《金融統(tǒng)計(jì)學(xué)對外金融統(tǒng)計(jì)》由會員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《金融統(tǒng)計(jì)學(xué)對外金融統(tǒng)計(jì)（97頁珍藏版）》請?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,11/7/2009,,?#?,本章學(xué)習(xí)目標(biāo),通過本章的學(xué)習(xí)，掌握對外金融統(tǒng)計(jì)的概念，了解對,外金融統(tǒng)計(jì)的重要意義，明確對外金融統(tǒng)計(jì)的任務(wù)。在此,基礎(chǔ)上，深入把握國際收支統(tǒng)計(jì)的概念、內(nèi)容、意義及國,際收支統(tǒng)計(jì)的分析方法，熟悉國際收支平衡表的結(jié)構(gòu)及內(nèi),容，了解我國國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)體系以及我國的國際收,支狀況；掌握外匯收支統(tǒng)計(jì)、外匯信貸統(tǒng)計(jì)及利用外資和,對外投資統(tǒng)計(jì)的概念

2、、內(nèi)容、分析方法及有關(guān)指標(biāo)，熟悉,外匯收支統(tǒng)計(jì)、外匯信貸統(tǒng)計(jì)及利用外資和對外投資統(tǒng)計(jì),在我國的開展?fàn)顩r及有關(guān)的規(guī)章制度和指標(biāo)體系。,第一節(jié)對外金融統(tǒng)計(jì)概述,?,一、對外金融統(tǒng)計(jì)的概念,?,二、對外金融統(tǒng)計(jì)的意義,?,三、對外金融統(tǒng)計(jì)的任務(wù),,一、對外金融統(tǒng)計(jì)的概念,?,(一)對外金融統(tǒng)計(jì)定義,對外金融統(tǒng)計(jì)是國家對外金融關(guān)系中收支活動(dòng)的全面,記錄，包括外匯收支數(shù)字的搜集、整理和分析，是研究我,國國際收支狀況，進(jìn)行外匯管理必不可少的工具。對外金,融關(guān)系是對外關(guān)系的重要組成部分。,?,(二)對外金融統(tǒng)計(jì)主要內(nèi)容,1.一般對外金融統(tǒng)計(jì)主要包括的內(nèi)容,（1）對各國或地區(qū)之間的各種貨幣收支關(guān)系的往來作全面

3、地描述和分,析；,（2）以本國為核心，對與本國有關(guān)的各種外匯收支關(guān)系的數(shù)據(jù)進(jìn)行搜,集、整理和分析研究。具體包括：國際收支統(tǒng)計(jì)、外匯收支統(tǒng)計(jì)、外匯,信貸統(tǒng)計(jì)及利用外資統(tǒng)計(jì)和對外投資統(tǒng)計(jì)等。,2.我國對外金融統(tǒng)計(jì)主要包括的內(nèi)容,我國的對外金融活動(dòng)包括我國與世界其它國家和地區(qū),間各項(xiàng)有形商品交易的外匯收支活動(dòng)，各項(xiàng)勞務(wù)性的非貿(mào),易外匯收支活動(dòng)，以及資金轉(zhuǎn)移收支活動(dòng)等等。這些活動(dòng),涉及政府、機(jī)關(guān)、團(tuán)體、外交機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)等的外匯收,支，也涉及到國內(nèi)外的僑胞、僑眷、外僑的個(gè)人外匯收支,二、對外金融統(tǒng)計(jì)的意義,?,(一),對外金融統(tǒng)計(jì)是研究我國國際收支狀況,進(jìn)行外匯管,理的有效手段,?,(二),對外金融統(tǒng)

4、計(jì)指標(biāo)可以為促進(jìn)我國對外金融工作提供,重要依據(jù),?,(三),對外金融統(tǒng)計(jì)的分析研究可以促進(jìn)國際經(jīng)濟(jì)關(guān)系,?,(四),對外金融統(tǒng)計(jì)有利于及時(shí)掌握國際金融市場的變化動(dòng),?,態(tài),,,三、對外金融統(tǒng)計(jì)的任務(wù),對外金融統(tǒng)計(jì)的基本任務(wù)是：準(zhǔn)確、及時(shí)、全面、系統(tǒng)地反映我國,的國際收支、對外貿(mào)易、利用外資和對外投資等情況，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，分析,研究存在的問題，并提出改進(jìn)措施，為國家宏觀經(jīng)濟(jì)管理和加快對外貿(mào),易政策的制定提供所需要的數(shù)據(jù)資料。,,,,第二節(jié)國際收支統(tǒng)計(jì),?,一、國際收支的概念,?,二、國際收支統(tǒng)計(jì),?,三、國際收支統(tǒng)計(jì)分析,,一、國際收支的概念,?,（一）國際收支是一個(gè)流量概念。,國際收支（Balan

5、ce　of　Payments,　BOP）,是指一定時(shí)期內(nèi)某一,經(jīng)濟(jì)體（通常指一國或者地區(qū)）與世界其它經(jīng)濟(jì)體之間的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)交易,。其中的經(jīng)濟(jì)交易是在居民與非居民之間進(jìn)行的，包括經(jīng)常項(xiàng)目交易、,資本與金融項(xiàng)目交易和國際儲備資產(chǎn)變動(dòng)等。,國際收支的內(nèi)涵十分豐富，要正確理解這一概念，還應(yīng)從以下幾,個(gè)方面加以理解：,(一)國際收支是一個(gè)流量概念。,(二)國際收支所記錄的內(nèi)容是經(jīng)濟(jì)交易,(三)國際收支記載的是居民與非居民之間的經(jīng)濟(jì)交易,二、國際收支統(tǒng)計(jì),?,國際收支統(tǒng)計(jì)是指對一個(gè)國家在一定時(shí)期內(nèi)所發(fā)生的各種國際經(jīng)濟(jì)交易的流動(dòng),（一）國際收支統(tǒng)計(jì)的概念,量，即發(fā)生額的統(tǒng)計(jì)，它是全面觀察一個(gè)國家在一定時(shí)期國際

6、收支平衡狀況的,重要依據(jù)。,（二）國際收支統(tǒng)計(jì)的意義,?,1．搞好國際收支統(tǒng)計(jì)，可以更好地反映一個(gè)國家經(jīng)濟(jì)狀況,2．搞好國際收支統(tǒng)計(jì)，可以全面地反映一國外部經(jīng)濟(jì)的均衡狀況,3．搞好國際收支統(tǒng)計(jì)，可以為一國制定貨幣金融政策提供重要依據(jù),?,1．,經(jīng)常賬戶（,經(jīng)常賬戶是指對實(shí)際資源在國際間的流動(dòng)行為記錄的賬戶，包括進(jìn)出口的貨物,（三）國際收支統(tǒng)計(jì)的內(nèi)容,Current　Account,CA）統(tǒng)計(jì),、輸入輸出的服務(wù)、對外應(yīng)收及應(yīng)付的收益，以及在無同等回報(bào)的情況下，與,其它國家或地區(qū)之間發(fā)生的經(jīng)常轉(zhuǎn)移。是一國國際收支平衡表中最重要的項(xiàng)目,,包括貨物、服務(wù)、收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移4個(gè)子項(xiàng)目。,,?,（1）貨物（

7、Goods）,（2）服務(wù)（Service）,（3）收益（Income）,(4)經(jīng)常轉(zhuǎn)移（Current　Transfers）,?,?,?,2．,資本與金融賬戶（,資本與金融賬戶是指資本項(xiàng)目下的資本轉(zhuǎn)移、非生產(chǎn)、非金融,資產(chǎn)交易及其它所有引起經(jīng)濟(jì)體對外資產(chǎn)和負(fù)債發(fā)生變化的金融項(xiàng),目。,Capital　and　　Financial　Account,FA）統(tǒng)計(jì),?,（1）資本賬戶（Capital　Account）,（2）金融賬戶（Financial　Account）,?,①直接投資（Direct　Investment）,②證券投資（Portfolio　Investment）,③其它資產(chǎn),,?,儲備資

8、產(chǎn)（Reserve　Assets）,是指貨幣當(dāng)局掌握的可以隨時(shí)動(dòng),用以平衡國際收支和干預(yù)匯率的金融資產(chǎn)。,4．錯(cuò)誤與遺漏賬戶（Error　and　Omissions　Account）,國際收支平衡表采用的是復(fù)式記賬法，因此，所有賬戶的借方總,額和貸方總額應(yīng)相等。事實(shí)上，由于不同賬戶的統(tǒng)計(jì)資料來源不一，,記錄時(shí)間不同以及一些人為因素（如虛報(bào)出口）等原因，會造成結(jié)賬,時(shí)出現(xiàn)凈的借方余額或貸方余額。,,3．儲備資產(chǎn)（Reserve　Assets）,（四）國際收支平衡表,1．,?,(1),國際收支統(tǒng)計(jì),國際收支統(tǒng)計(jì)是通過編制國際收支平衡表來進(jìn)行的。國際收支平,衡表是關(guān)于國際收支的系統(tǒng)記錄，是按照復(fù)式簿

9、記原理，以某一特定貨,幣為計(jì)量單位，運(yùn)用簡明的表格形式總括地反映一個(gè)經(jīng)濟(jì)體在特定時(shí)期,內(nèi)與世界其它經(jīng)濟(jì)體間發(fā)生的全部經(jīng)濟(jì)交易。它反映一個(gè)國家對外收支,的現(xiàn)狀及其構(gòu)成情況，是國家決定財(cái)政經(jīng)濟(jì)政策，搞好財(cái)政、信貸、外,匯、物資等綜合平衡，參與國際金融組織的各項(xiàng)活動(dòng)的重要依據(jù)。,?,(2),國際收支平衡表,國際收支平衡表采用復(fù)式記賬形式，把全部經(jīng)濟(jì)活動(dòng)劃分為借方,、貸方和差額三部分，分別反映一定時(shí)期內(nèi)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的貨幣發(fā)生額,和差額。在國際收支平衡表中，具體項(xiàng)目的借貸雙方的差額表現(xiàn)為局部,差額，各局部差額之和就是總差額，當(dāng)外匯收入大于支出，出現(xiàn)盈余，,國際收支平衡表及其結(jié)構(gòu),就稱之為國際收支順差；反

10、之，當(dāng)外匯收入小于支出，出現(xiàn)赤字，就,稱之為國際收支逆差。,2．,國際收支平衡表的記賬原則,?,(1),國際收支平衡表是按照“有借必有貸、借貸必相等”的復(fù)式簿,記原理編制的,每筆交易都由兩筆價(jià)值相等、方向相反的項(xiàng)目表示。不論是實(shí)際資,源還是金融資產(chǎn)，借方均表示該經(jīng)濟(jì)體資產(chǎn)（資源）持有量的增加，,貸方均表示資產(chǎn)（資源）持有量的減少。,?,記入借方的項(xiàng)目包括：反映進(jìn)口實(shí)際資源的經(jīng)常項(xiàng)目及反映資產(chǎn)增,加和負(fù)債減少的金融項(xiàng)目。記入貸方的項(xiàng)目包括：反映出口實(shí)際資源,的經(jīng)常項(xiàng)目及反映資產(chǎn)減少和負(fù)債增加的金融項(xiàng)目。,(2),記入借方和貸方的項(xiàng)目,?,,(3),具體的記賬原則,,①凡是引起本國從國外獲得貨幣流

11、入的交易記入貸方，凡是引起,本國對外國流出貨幣的交易記入借方，凡是引起外匯供給的經(jīng)濟(jì)交易,記入貸方，凡是引起外匯需求的經(jīng)濟(jì)交易記入借方；,②在國際收支平衡表中，通常采用市場價(jià)格作為計(jì)價(jià)基礎(chǔ)；,③與國民經(jīng)濟(jì)核算原則相一致，在國際收支平衡表中，國際收支,核算通常根據(jù)所有權(quán)變更的時(shí)間作為記載時(shí)間；,④在國際收支平衡表中，應(yīng)將各種外幣折算為統(tǒng)一規(guī)定的某種外,幣或者本國貨幣。,表9-1反映了國際收支平衡表的基本組成部分。,表9-1國際收支平衡表基本組成部分,一、經(jīng)常賬戶,A.貨物和服務(wù),a.貨物,一般商品,用于加工的貨物,貨物修理,各種運(yùn)輸工具在港口購買的貨物,非貨幣黃金,b.服務(wù),運(yùn)輸、旅游,通訊、建

12、筑、保險(xiǎn)、金融服務(wù)、計(jì)算機(jī)和信息服務(wù),專用權(quán)利使用費(fèi)和特許費(fèi),其它商業(yè)服務(wù)、個(gè)人、文化和娛樂服務(wù),別處未提及的政府服務(wù),B.收益,a.職工報(bào)酬,b.投資收入,C.經(jīng)常轉(zhuǎn)移,a.各級政府,b.其它部門,二、資本與金融賬戶,A.資本賬戶,a.資本轉(zhuǎn)移,b.非生產(chǎn)、非金融投資的收買/放棄,B.金融賬戶,a.直接投資,對國外直接投資,對國內(nèi)直接投資,b.證券投資,資產(chǎn),負(fù)債,c.其它投資,資產(chǎn),負(fù)債,三、儲備資產(chǎn),貨幣黃金,特別提款權(quán),在基金組織的儲備頭寸,外匯儲備及其它債權(quán),四、錯(cuò)誤與遺漏,三、國際收支統(tǒng)計(jì)分析,(一)一般意義上的分析,國際收支平衡表是根據(jù)復(fù)式簿記原理編制的，是一種事后的會計(jì)性記,錄

13、，因此，借貸總額在整體是平衡的，也就是說余額為零。,而我們通常所說的國際收支盈余或赤字是針對不同口徑劃分的特定賬,戶上出現(xiàn)的余額而言的。就具體項(xiàng)目來說，借方和貸方經(jīng)常是不相等的，,會產(chǎn)生一定的差額。當(dāng)特定賬戶的貸方總額大于借方總額時(shí)，稱國際收支,順差，也叫盈余；當(dāng)特定賬戶的貸方總額小于借方總額時(shí)，稱國際收支逆,差，也叫赤字；當(dāng)特定賬戶的貸方總額與借方總額相等時(shí)，稱國際收支平,衡。通常，關(guān)于貿(mào)易收支出超、入超，經(jīng)常賬戶盈余、赤字，國際收支順,差、逆差等國際收支狀況的報(bào)道或資料就是指這種情況而言的。,(二)靜態(tài)分析法,?,所謂靜態(tài)分析法，是指在某一時(shí)期內(nèi)對反映國際收支狀況的國際收支平,衡表進(jìn)行賬面

14、上的分析。靜態(tài)分析要計(jì)算和分析平衡表中的各個(gè)項(xiàng)目及其,差額；分析各個(gè)差額形成的原因及其對國際收支平衡的影響；同時(shí)，結(jié)合,一國的政治經(jīng)濟(jì)變化的有關(guān)資料，進(jìn)行綜合判斷，以便找出其中具有規(guī)律,性的東西。一般的，根據(jù)分析和所關(guān)注的問題的不同，國際收支狀況可以,用不同的項(xiàng)目差額來表示，這些差額主要有貿(mào)易賬戶差額、資本與金融賬,戶差額和總差額（詳細(xì)見表9-2）。,1.,靜態(tài)分析法的定義及表格,表9-2中國國際收支平衡表,2010年單位:億美元,,項(xiàng)目,行次,差額,貸方,借方,一、經(jīng)常項(xiàng)目,1,3,054,19,468,16,414,a.貨物,3,2,542,15,814,13,272,b.服務(wù),4,-22

15、1,1,712,1,933,1.運(yùn)輸,5,-290,342,633,2.旅游,6,-91,458,549,3.通訊服務(wù),7,1,12,11,4.建筑服務(wù),8,94,145,51,5.保險(xiǎn)服務(wù),9,-140,17,158,6.金融服務(wù),10,-1,13,14,7.計(jì)算機(jī)和信息服務(wù),11,63,93,30,8.專有權(quán)利使用費(fèi)和特許費(fèi),12,-122,8,130,9.咨詢,13,77,228,151,10.廣告、宣傳,14,8,29,20,11.電影、音像,15,-2,1,4,12.其它商業(yè)服務(wù),16,184,356,172,13.別處未提及的政府服務(wù),17,-2,10,11,B.收益,18,304

16、,1,446,1,142,1.職工報(bào)酬,19,122,136,15,2.投資收益,20,182,1,310,1,128,C.經(jīng)常轉(zhuǎn)移,21,429,495,66,1.各級政府,22,-3,0,3,2.其它部門,23,432,495,63,二、資本和金融項(xiàng)目,24,2,260,11,080,8,820,A.資本項(xiàng)目,25,46,48,2,B.金融項(xiàng)目,26,2,214,11,032,8,818,1.直接投資,27,1,249,2,144,894,1.1我國在外直接投資,28,-602,76,678,1.2外國在華直接投資,29,1,851,2,068,217,2.證券投資,30,240,636,

17、395,2.1資產(chǎn),31,-76,268,345,2.1.1股本證券,32,-84,115,199,2.1.2債務(wù)證券,33,8,154,146,2.1.2.1(中)長期債券,34,19,128,110,2.1.2.2貨幣市場工具,35,-11,25,36,2.2負(fù)債,36,317,368,51,2.2.1股本證券,37,314,345,32,2.2.2債務(wù)證券,38,3,22,19,2.2.2.1(中)長期債券,39,3,22,19,2.2.2.2貨幣市場工具,40,0,0,0,3.其它投資,41,724,8,253,7,528,3.1資產(chǎn),42,-1,163,750,1,912,3.1.1

18、貿(mào)易信貸,43,-616,5,621,長期,44,-43,0,43,短期,45,-573,4,578,3.1.2貸款,46,-210,197,407,長期,47,-277,0,277,短期,48,66,197,131,3.1.3貨幣和存款,49,-580,303,883,3.1.4其它資產(chǎn),50,244,245,1,長期,51,0,0,0,短期,52,244,245,1,3.2負(fù)債,53,1,887,7,503,5,616,3.2.1貿(mào)易信貸,54,495,583,88,長期,55,35,41,6,短期,56,460,542,81,3.2.2貸款,57,791,5,860,5,069,長期,5

19、8,100,264,163,短期,59,691,5,596,4,906,3.2.3貨幣和存款,60,603,1,038,435,3.2.4其它負(fù)債,61,-3,22,25,長期,62,-4,1,5,短期,63,1,22,20,三、儲備資產(chǎn),64,-4,717,0,4,717,3.1貨幣黃金,65,0,0,0,3.2特別提款權(quán),66,-1,0,1,3.3在基金組織的儲備頭寸,67,-21,0,21,3.4外匯,68,-4,696,0,4,696,3.5其它債權(quán),四,注：,.凈誤差與遺漏,69,0,0,0,70,-597,0,597,1.2.本表計(jì)數(shù)采用四舍五入原則。從2010年三季度開始，按照國

20、際標(biāo)準(zhǔn)，將外商投資企業(yè)歸屬外方的未分配利潤和已分配未匯出利潤同時(shí)記入國際收支平衡表中經(jīng)常賬戶收益項(xiàng)目,的借方和金融賬戶直接投資的貸方。資料來源：國家外匯管理網(wǎng)，2010年各季度以及2005-2009。年年度數(shù)據(jù)也按此方法進(jìn)行了追溯調(diào)整。,?,貿(mào)易賬戶差額,=商品和服務(wù)出口—商品和服務(wù)進(jìn)口,2.,貿(mào)易賬戶差額,?,資本與金融賬戶差額,=資本賬戶差額+金融賬戶,3.,資本與金融賬戶差額,?,總差額,=經(jīng)常賬戶差額+資本與金融賬戶差額+凈誤差與遺漏,儲備資產(chǎn)增減,=總差額,儲備資產(chǎn)增減額,=外匯儲備增減+特別提款權(quán)增減額+在基金組織儲,備頭寸的增減+對基金信貸的使用+黃金儲備增減,4.,總差額,(三

21、)動(dòng)態(tài)分析,動(dòng)態(tài)分析，是指對某個(gè)國家若干連續(xù)時(shí)期的國際收支平衡表進(jìn)行分析,的方法。它是一種縱向的分析方法。由于一國在某一時(shí)期的國際收支往往,同以前的發(fā)展過程相聯(lián)系的，因此，國際收支的動(dòng)態(tài)分析是十分必要的。,同時(shí)，在分析一國的的國際收支時(shí)，需要將動(dòng)態(tài)分析和靜態(tài)分析結(jié)合起來,。由于在較長的計(jì)劃期內(nèi)我們追求國際收支的大體平衡，因此，在靜態(tài)平,衡和動(dòng)態(tài)平衡中，應(yīng)該追求國際收支的長期動(dòng)態(tài)平衡。表9-3列示了,2006-2010年我國的國際收支狀況。,表9-3　　2006-2010年中國國際收支平衡表單位:億美元,,項(xiàng)目,2010,2009,2008,2007,2006,一.經(jīng)常項(xiàng)目,3,054,2,61

22、1,4,124,3,540,2,327,A.貨物和服務(wù),2,321,2,201,3,489,3,075,2,089,a.貨物,2,542,2,495,3,607,3,154,2,177,b.服務(wù),-221,-294,-118,-79,-88,1.運(yùn)輸,-290,-230,-119,-119,-134,2.旅游,-91,-40,47,74,96,3.通訊服務(wù),1,-0,1,1,0,4.建筑服務(wù),94,36,60,25,7,5.保險(xiǎn)服務(wù),-140,-97,-114,-98,-83,6.金融服務(wù),7務(wù).計(jì)算機(jī)和信息服,8和特許費(fèi).專有權(quán)利使用費(fèi),9.咨詢,-1,-3,-3,-3,-7,63,33,3

23、1,21,12,-122,-106,-97,-78,-64,77,52,46,7,-6,10.廣告、宣傳,8,4,3,6,5,11.電影、音像,-2,-2,2,2,0,12.其它商業(yè)服務(wù),13政府服務(wù).別處未提及的,184,59,29,87,84,-2,1,-3,-3,1,B.收益,304,73,177,79,-54,1.職工報(bào)酬,122,72,64,43,20,2.投資收益,182,1,113,35,-74,C.經(jīng)常轉(zhuǎn)移,429,337,458,387,292,1.各級政府,-3,-2,-2,-2,-1,2.其它部門,二目.資本和金融項(xiàng),A.資本項(xiàng)目,432,340,460,388,293,

24、2,260,1,808,463,951,526,46,40,31,31,40,B.金融項(xiàng)目,2,214,1,769,433,920,486,1.直接投資,1.1我國在外直接投資,1.2外國在華直接投資,2.證券投資,1,249,703,1,217,1,431,1,029,-602,-439,-535,-170,-212,1,851,1,142,1,751,1,601,1,241,240,387,427,187,-676,2.1資產(chǎn),-76,99,327,-23,-1,104,2.1.1股本證券,-84,-338,-11,-152,-15,2.1.2債務(wù)證券,2.1.2.1(中債券)長期,2.1

25、.2.2貨幣市場工具,2.2負(fù)債,8,437,339,129,-1,090,19,370,376,106,-1,067,-11,67,-37,23,-22,317,288,99,210,429,2.2.1股本證券,314,282,87,185,429,2.2.2債務(wù)證券,2.2.2.1(中債券)長期,2.2.2.2貨幣市場工具,3.其它投資,3,6,12,25,0,3,6,12,25,0,0,0,0,0,0,724,679,-1,211,-697,133,3.1資產(chǎn),-1,163,94,-1,061,-1,515,-319,3.1.1貿(mào)易信貸,-616,-544,59,-238,-261,長期

26、,-43,-38,4,-17,-18,短期,-573,-506,55,-221,-243,3.1.2貸款,-210,130,-185,-208,49,長期,-277,-315,-66,-41,-29,短期,66,445,-119,-167,79,3.1.3貨幣和存款,-580,52,-335,-24,-99,3.1.4其它資產(chǎn),244,456,-599,-1,045,-7,長期,0,0,0,0,0,短期,244,456,-599,-1,045,-7,3.2負(fù)債,1,887,585,-150,818,451,3.2.1貿(mào)易信貸,495,321,-190,291,132,長期,35,22,-13,

27、20,9,短期,460,298,-177,271,123,3.2.2貸款,791,37,36,173,110,長期,100,-97,67,70,41,短期,691,134,-31,103,69,3.2.3貨幣和存款,603,116,27,343,107,3.2.4其它負(fù)債,-3,111,-23,11,101,長期,-4,110,-22,11,39,短期,1,1,0,0,63,三.儲備資產(chǎn),-4,717,-3,984,-4,795,-4,607,-2,848,3.1貨幣黃金,0,-49,0,0,0,3.2特別提款權(quán),3.3在基金組織的儲備頭寸,3.4外匯,-1,-111,0,-1,2,-21,-

28、4,-12,2,3,-4,696,-3,821,-4,783,-4,609,-2,853,3.5其它債權(quán),0,0,0,0,0,四.凈誤差與遺漏,-597,-435,209,116,-6,第三節(jié)我國的國際收支統(tǒng)計(jì),?,一、我國國際收支統(tǒng)計(jì)的歷史沿革,?,二、我國現(xiàn)行的國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)體系,?,三、我國的國際收支平衡表,,一、我國國際收支統(tǒng)計(jì)的歷史沿革,我國的國際收支統(tǒng)計(jì)始于1980年，當(dāng)時(shí)，我國恢復(fù)了在國際貨幣基金組,織(IMF)的合法席位。根據(jù)IMF的有關(guān)規(guī)定，成員國有義務(wù)定期提供國際收支,狀況資料。為此我國開始建立國際收支統(tǒng)計(jì)體系。我國的國際收支統(tǒng)計(jì)工作大,體經(jīng)歷了以下三個(gè)階段：,建立申報(bào),

29、制度,從通過金融機(jī)構(gòu)的間接申報(bào)制，1996年開始實(shí)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度。從1997年又推出了直接投資、證券投資、金1996年1月1日起先實(shí)行,融機(jī)構(gòu)對外資產(chǎn)及損益、匯兌等四項(xiàng)直接申報(bào)工作。新修訂的《國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法實(shí)施細(xì)則》于2003年3月1日起正式實(shí)施。,,建立統(tǒng)計(jì)制,度正式編制,經(jīng)過試編階段的摸索，在國家外匯收支統(tǒng)計(jì)表的基礎(chǔ)上，借鑒和吸收了國,際通行的統(tǒng)計(jì)方法，我國出臺了第一個(gè)國際收支統(tǒng)計(jì)制度。我國從1982年,起正式編制國際收支平衡表。1984年，又在原有的基礎(chǔ)上進(jìn)行了補(bǔ)充修改，,制定了新的國際收支統(tǒng)計(jì)制度，這一制度一直延續(xù)到1995年。,試編階段,在新中國成立后的相當(dāng)長的時(shí)期內(nèi)，

30、我國都未編制過國際收支平衡表，而只編制,外匯收支平衡表。1980年，由當(dāng)時(shí)的國家外匯管理總局和中國銀行總行具體負(fù)責(zé)，,在外匯收支統(tǒng)計(jì)制度的基礎(chǔ)上，編制國際收支平衡表。,二、我國現(xiàn)行的國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)體系,(一)我國國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)范圍,?,1.,我國的國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)范圍為：中國居民與非中國居民之間發(fā),生的一切經(jīng)濟(jì)交易。,2.,其中的中國居民是指：,?,(1)在中國境內(nèi)居留1年以上的自然人、外國及香港、澳門、臺灣地,區(qū)在境內(nèi)的留學(xué)生、就醫(yī)人員、外國駐華使領(lǐng)館工作人員及其家屬除,外；,(2)中國短期出國人員（在境外居留時(shí)間不滿1年）、在境外留學(xué),人員、就醫(yī)人員及中國駐外使領(lǐng)館工作人員及其家屬；,

31、(3)在中國境內(nèi)依法成立的企事業(yè)法人（含外商投資企業(yè)及外資金,融機(jī)構(gòu)）及境外法人的駐華機(jī)構(gòu)（不含國際組織駐華機(jī)構(gòu)、外國駐華,使領(lǐng)館）；,(4)中國國家機(jī)關(guān)（含中國駐外使領(lǐng)館）、團(tuán)體、部隊(duì)。,(二)我國國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)體系框架,?,當(dāng)前，我國國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)實(shí)行交易主體申報(bào)制。采取以通過銀,行申報(bào)為主，單位和個(gè)人直接申報(bào)為輔，定期申報(bào)和逐年申報(bào)相結(jié)合,的辦法。國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)體系是一套內(nèi)在的、完善的、系統(tǒng)的數(shù)據(jù),收集體系。,1.,我國國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)實(shí)行交易主體申報(bào)制,?,(1)第一個(gè)層次為《國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》；,(2)第二個(gè)層次為《國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法實(shí)施細(xì)則》；,(3)第三個(gè)層次為各種業(yè)

32、務(wù)操作規(guī)程及有關(guān)通知。,業(yè)務(wù)操作規(guī)程包括：《通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的業(yè)務(wù),操作規(guī)程》、《金融機(jī)構(gòu)對外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程》、,《直接投資統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程》、《證券投資統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作,規(guī)程》、《匯兌業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)申報(bào)操作規(guī)程》。,2.,我國國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)體系具體可以分為三個(gè)層次,三、我國的國際收支平衡表,(一)我國的國際收支平衡表概覽和2006-2010年的中國國際收支,平衡表,表9-2,是2010年的中國國際收支平衡表概覽；,表9-3,是2006-,2010年的中國國際收支平衡表。我國的國際收支平衡表所反映的對外,經(jīng)濟(jì)交易，既包括我國與外國之間，也包括我國大陸與香港特區(qū)、

33、澳,門特區(qū)、臺灣地區(qū)之間的交易。,(二)2010年我國的國際收支情況,以下就2010年我國的國際收支情況加以簡要介紹。據(jù)國家外匯管,理局的資料，2010年我國國際收支經(jīng)常賬戶順差3054億美元，資本,和金融賬戶順差2260億美元，年末外匯儲備2.85萬億美元，年末人,民幣對美元匯率為6.6227元人民幣/1美元，保持基本穩(wěn)定。呈現(xiàn)以下,特點(diǎn)：,?,(1),貨物貿(mào)易順差擴(kuò)大,1.,經(jīng)常賬戶順差大幅增加,(2)服務(wù)貿(mào)易逆差有所減少,(3)收益項(xiàng)目順差增大,(4)經(jīng)常轉(zhuǎn)移順差增加,?,(1)直接投資順差擴(kuò)大,(2)證券投資呈現(xiàn)順差,(3)儲備資產(chǎn)較快增加,(4)凈誤差與遺漏出現(xiàn)在貸方,2.,資本和金

34、融賬戶順差增加,第四節(jié)外匯收支統(tǒng)計(jì),?,一、外匯概述,?,二、外匯收支統(tǒng)計(jì),,一、外匯概述,(一)外匯的概念,?,1.外匯分類,外匯包括動(dòng)態(tài)意義上的外匯和靜態(tài)意義上的外匯。,?,2.動(dòng)態(tài)意義上的外匯,動(dòng)態(tài)意義上的外匯是國際匯兌的簡稱，是指把一個(gè)國家的貨幣兌換,為另一個(gè)國家的貨幣以清算國際間的債權(quán)債務(wù)的金融活動(dòng)。,?,3.靜態(tài)意義上的外匯,靜態(tài)意義上的外匯是指國際間為清償債權(quán)債務(wù)關(guān)系進(jìn)行的匯兌活動(dòng),所憑借的手段和工具，或者說是用于國際匯兌活動(dòng)的支付手段和工具,。它可以從廣義和狹義兩個(gè)方面來進(jìn)行理解：,(1),廣義的外匯,國際貨幣基金組織對此的解釋是:“外匯是貨幣行政當(dāng)局（中央銀行、貨,幣管理機(jī)構(gòu)

35、、外匯平準(zhǔn)基金組織及財(cái)政部）以銀行存款、國庫券、長短期政,府債券等形式所持有的國際收支逆差時(shí)可以使用的債權(quán)。其中包括中央銀行,之間及政府間協(xié)議而發(fā)行的在市場上不流通的債券，而不論它是以債務(wù)國貨,幣還是以債權(quán)國貨幣表示?！?(2),狹義的外匯,狹義的外就是通常所說的外匯，它是指以外幣表示的用于國際結(jié)算的支,付手段。外匯必須具備以下三個(gè)條件：首先，自由兌換性，即該外幣資產(chǎn)能,自由兌換成本幣資產(chǎn)；其次，普遍接受性，即該外幣資產(chǎn)在國際經(jīng)濟(jì)往來中,被各國普遍地接受和使用；再次，可償性，即該外幣資產(chǎn)可以保證得到償付,。,我國于1996年1月29日頒布并于4月1日開始實(shí)施的《中華人民共和國外,匯管理?xiàng)l例》第

36、三條規(guī)定：外匯，是指以外幣表示的可以用作國際清償?shù)闹?付手段和資產(chǎn)，包括:(1)外國貨幣，包括紙幣、鑄幣;(2)外幣支付憑證，包,括票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲蓄憑證等;(3)外匯有價(jià)證券，包括政府債券,、公司債券、股票等;(4)特別提款權(quán);(5)其它外匯資產(chǎn)。,(二)外匯的分類,從不同的角度出發(fā)，外匯可以分成以下幾種：,按結(jié)算方式來加以劃分的。,自由外匯,管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，就可以在國際金融市場上可以自由兌換其它國,記賬外匯,家貨幣或可以對任何國家自由支付的外匯。,兩國政府締結(jié)的貿(mào)易方面的有關(guān)協(xié)定，從雙方銀行開立的賬戶,中用于清算的外匯。,是指那些無須經(jīng)國家外匯,是指根據(jù),1.,自由外匯和,記賬外匯

37、,按來源和用途來加以劃分的。,貿(mào)易外匯,起收支的外匯。出口貿(mào)易賺取外匯，進(jìn)口貿(mào)易支付外匯，伴隨,著進(jìn)出口貿(mào)易的外匯收支就是貿(mào)易外匯收支。,非貿(mào)易外匯,商品輸入輸出以外的其它貿(mào)易往來引起收付的外匯。,外匯額度,是一種占有和使用自由外匯的權(quán)利，即外匯指標(biāo)。外,匯留成是指實(shí)行外匯管理的國家，為達(dá)到一定的經(jīng)濟(jì)目的，對,部門、企業(yè)單位收入的外匯，按照規(guī)定的范圍和比例，在國家、地方和收匯單位之間進(jìn)行分配，給部門、企業(yè)和單位留有一部,外匯,分外匯或外匯使用權(quán)。分配給地方單位的這部分外匯就是,留成,。,是指由國際商品交換引,2.,貿(mào)易外匯和,是由,非貿(mào)易外匯,3.,外匯額度和,留成外匯,二、外匯收支統(tǒng)計(jì),(一

38、)外匯收支統(tǒng)計(jì)的概念,?,1.外匯收支,外匯收支是指一個(gè)國家在一定時(shí)期內(nèi)（通常是一年）用對方可接,受的貨幣必須同其它國家立即結(jié)清的各種到期支付的款項(xiàng)。它是以支,付為基礎(chǔ)的國際收支，是狹義的國家收支。外匯收支統(tǒng)計(jì)就是在一定,時(shí)期內(nèi)對一國的外匯收支發(fā)生額的統(tǒng)計(jì)。,?,2.外匯收支統(tǒng)計(jì)與國際收支統(tǒng)計(jì)的關(guān)系,外匯收支統(tǒng)計(jì)與國際收支統(tǒng)計(jì)有著十分密切的關(guān)系，同時(shí)二者又有著重大,的差別，主要表現(xiàn)在統(tǒng)計(jì)范圍、統(tǒng)計(jì)時(shí)間和統(tǒng)計(jì)方法上的差別。,(1)就統(tǒng)計(jì)范圍而言,外匯收支統(tǒng)計(jì)只包括各種收支中必須立即結(jié)清和支付的那一部分款項(xiàng)。對,于國際貿(mào)易和國際信貸中尚未到期和并不需要用貨幣計(jì)算的部分，則不列入。,也就是說，它僅以

39、有外匯收支的國際貿(mào)易為對象，并不包括沒有外匯收支的交,易。,(2)就統(tǒng)計(jì)時(shí)間而言,國際收支統(tǒng)計(jì)是以所有權(quán)轉(zhuǎn)移為記錄的時(shí)間，外匯收支統(tǒng)計(jì)則是在這種行,為發(fā)生后才進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。,(3)就統(tǒng)計(jì)方法而言,國際收支采用復(fù)式簿記法，即借貸雙方需保持平衡，而外匯收支則是一種,實(shí)際記錄法，收入、支出分別記錄，收支項(xiàng)目的差距以收支差額體現(xiàn)。,(二)我國外匯收支統(tǒng)計(jì)制度的歷史沿革,?,1.,第一階段：1950年—1978年,2.,第二階段：1979年—1993年,3.,第三階段：1994年4月1日至今,?,?,(三)結(jié)售匯統(tǒng)計(jì),結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)是我國外匯收支統(tǒng)計(jì)中最重要的組成部分，這里，將,其重點(diǎn)加以介紹。結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)是適應(yīng)

40、我國外匯管理中的銀行結(jié)收匯制,度而建立起來的。,在核定的金額內(nèi)保留經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入；,于國際貿(mào)易和國際信貸中尚未到期和并不需要用貨幣計(jì)算的部分，則不列入。,外資構(gòu)成統(tǒng)計(jì)可以分為外資來源結(jié)構(gòu)統(tǒng)計(jì)、外資行業(yè)結(jié)構(gòu)統(tǒng)計(jì)和外資行,匯管理?xiàng)l例》第三條規(guī)定：外匯，是指以外幣表示的可以用作國際清償?shù)闹?土地所有權(quán)、著作權(quán)、專利權(quán)、,2．搞好國際收支統(tǒng)計(jì)，可以全面地反映一國外部經(jīng)濟(jì)的均衡狀況,9-16是我國各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）在2009-2010年實(shí)際利用外資的情況,而確定合理的對外投資布局，以期提高我國對外投資的經(jīng)濟(jì)效益。,率、外匯凈收入、外匯投資回收期以及結(jié)匯率等。,商品輸入輸出以外的其它貿(mào)易往來引起收付

41、的外匯。,包括貨物、服務(wù)、收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移4個(gè)子項(xiàng)目。,開始實(shí)行銀行結(jié)售匯制度。,表9-3　　2006-2010年中國國際收支平衡表單位:億美元,同時(shí)，在分析一國的的國際收支時(shí)，需要將動(dòng)態(tài)分析和靜態(tài)分析結(jié)合起來,它可以從廣義和狹義兩個(gè)方面來進(jìn)行理解：,?,結(jié)匯是指外匯收入所有者將其外匯收入出售給外匯指定銀行，外匯指定,銀行按一定匯率付給等值本幣的行為。售匯是指外匯指定銀行將外匯賣給用,匯單位和個(gè)人，并按一定的匯率收取等值本幣的行為。結(jié)匯收入與售匯支出,軋差后的余額稱為結(jié)售匯差額。結(jié)匯收入大于售匯支出，為順差；反之，則,為逆差。,1.,結(jié)售匯的概念,?,1994年初我國外匯管理體制進(jìn)行了重大改革，

42、取消了外匯留成與上繳，,開始實(shí)行銀行結(jié)售匯制度?，F(xiàn)行結(jié)售匯制度的基本框架就是在這次外匯體制,重大改革的基礎(chǔ)上確立的，其主要內(nèi)容是：自1994年1月1日起，取消各類外,匯留成、上繳和額度管理制度，對境內(nèi)機(jī)構(gòu)外匯收支實(shí)行銀行結(jié)售匯制度。,所有外商投資企業(yè)和符合一定條件的部分中資企業(yè)可以開立外匯結(jié)算賬戶，,在核定的金額內(nèi)保留經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入；境內(nèi)中資機(jī)構(gòu)部分非貿(mào)易外匯收入,經(jīng)批準(zhǔn)也可以保留外匯，開立外匯專用賬戶。除此之外的中、外資企業(yè)經(jīng)常,項(xiàng)目外匯收入實(shí)行強(qiáng)制結(jié)匯，賣給外匯指定銀行，而所需外匯支出憑有效商,2.,我國的銀行結(jié)售匯制度,業(yè)單據(jù)從外匯指定銀行購匯支付。外匯指定銀行在外匯管理部門核定的外匯

43、,周轉(zhuǎn)頭寸浮動(dòng)上下限內(nèi)開展結(jié)售匯業(yè)務(wù)，超出外匯周轉(zhuǎn)頭寸的外匯，須在銀,行間外匯市場上平盤；銀行間外匯市場通過為各外匯指定銀行相互調(diào)劑余缺,和提供清算服務(wù)，同時(shí)生成人民幣市場匯價(jià)。由此形成外匯指定銀行與企業(yè),及外匯指定銀行之間的二級市場架構(gòu)并形成以市場供求為基礎(chǔ)的、有管理的,浮動(dòng)匯率制度。,?,(1),結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)分類,結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)包括結(jié)匯收入和售匯支出兩部分。結(jié)匯收入又包括貿(mào)易收入、,非貿(mào)易收入、資本收入及其它收入；售匯支出又包括貿(mào)易支出、非貿(mào)易支出,、資本支出及其它支出。,(2),結(jié)匯收入,結(jié)匯收入是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)及個(gè)人按規(guī)定將所取得的外匯賣給外匯指定銀行的,外匯收入。結(jié)匯收入既包括直接結(jié)匯部分，也

44、包括從外匯賬戶中轉(zhuǎn)出后結(jié)匯,部分。這里的境內(nèi)機(jī)構(gòu)是指境內(nèi)所有企事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、和社會團(tuán)體，含外,3.,結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)的內(nèi)容,商投資企業(yè)。其主要項(xiàng)目包括貿(mào)易收入、非貿(mào)易收入、資本收入和其它收入,(見表9-4)。,,本月發(fā)生額,表,本年累計(jì)數(shù),9-4,比去年同期,銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月報(bào),增減比,(收入部分,本月發(fā)生額,),本年累計(jì)數(shù),比去年同期增減比,項(xiàng)目,例（%）,項(xiàng)目,例（%）,結(jié)匯收入合計(jì),8.旅游,貿(mào)易收入,9．稅款收入,1．國內(nèi)企業(yè),10．外商投資企業(yè),其中：加工裝配,11．其它非貿(mào)易收入,2．外商投資企業(yè),資本收入,其中：加工裝配,1．境外借款,非貿(mào)易收入,其中：外商投資企業(yè),1．運(yùn)輸及港口,

45、2．出售有價(jià)證券,2．勞務(wù)及承包工程,其中：外商投資企業(yè),3．國內(nèi)居民外匯,3．房地產(chǎn)出售,4．房地產(chǎn)租賃,其中：外商投資企業(yè),5．利潤利息,4．外商投資,其中：銀行,5．其它資本收入,非銀行金融機(jī)構(gòu),遠(yuǎn)期結(jié)匯,6．政府機(jī)構(gòu)往來,其中：未到期遠(yuǎn)期結(jié)匯,7．外國駐華商務(wù)機(jī)構(gòu),①,貿(mào)易收入,包括出口或先支后收轉(zhuǎn)口貨物及其它貿(mào)易行為收入的外匯；境外貸款項(xiàng)下,國際招標(biāo)中標(biāo)收入的外匯；加工裝配收入（包括來料、來件、來樣加工裝配,的工繳費(fèi)收入和補(bǔ)償貿(mào)易的外匯手續(xù)費(fèi)收入）的外匯；赴境外參展樣品的外,匯收入；開證保證金利息收入的外匯；海關(guān)監(jiān)管下境內(nèi)經(jīng)營免稅商品收入的,外匯。該項(xiàng)下設(shè)“國內(nèi)企業(yè)”和“外商投資企業(yè)

46、”兩個(gè)子項(xiàng)。,②,非貿(mào)易收入,包括交通運(yùn)輸及港口、郵電（不包括國際匯兌款）、旅游、廣告、咨詢、,展覽、寄售、維修等行業(yè)及各類代理業(yè)務(wù)提供商品或服務(wù)收入的外匯；行政,、司法機(jī)關(guān)收入的各項(xiàng)外匯規(guī)費(fèi)、罰沒款；土地所有權(quán)、著作權(quán)、專利權(quán)、,非專利技術(shù)、商譽(yù)等無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入的外匯；境外投資企業(yè)匯回的利潤、,股息、利息等；境外資產(chǎn)所取得的外匯收入；國外捐贈、資助及援助收入的,外匯；勞務(wù)承包收入的外匯；出租土地等房地產(chǎn)收入的外匯；外國駐華使館,、國際組織、外國商社、金融、新聞等其它境外法人駐華機(jī)構(gòu)的外匯收入；,經(jīng)營免稅商品收入的外匯；保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)售利外匯保險(xiǎn)所取得的外匯收入；旅游,行業(yè)的外匯收入；稅務(wù)部門及海

47、關(guān)的外匯稅款收入；以及其它非貿(mào)易外匯收,入。,③,資本收入,包括外匯借款（含各種形式從境內(nèi)外借入的外匯資金）、發(fā)行外幣債券、,股票的外匯收入；出售房地產(chǎn)收入的外匯；境外法人或自然人作為投資匯入,的外匯；外商投資企業(yè)作為投資的外匯收入。該項(xiàng)目下設(shè)以下子項(xiàng)：境外借,款；出售有價(jià)證券；房地產(chǎn)出售；外商投資；其它資本收入。,④,其它收入,指不屬于上述歸類的外匯收入。,(3),售匯支出,①,售匯支出定義,售匯支出是指各外匯指定銀行及各類非銀行金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定為境內(nèi)機(jī)構(gòu),及個(gè)人對付外匯的支出。其主要項(xiàng)目有貿(mào)易支出、非貿(mào)易支出、資本支出和,其它支出(見表9-5)。,表9-5銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月報(bào)(支出部分),項(xiàng)目

48、,本月發(fā)生額本年累計(jì)數(shù)比去年同期增減比例（%）項(xiàng)目,本月發(fā)生額,本年累計(jì)數(shù),例比去年同期增減比（%）,售匯支出合計(jì),9．外商投資企業(yè),貿(mào)易支出,10．其它非貿(mào)易支出,1．國內(nèi)企業(yè),資本支出,2．外商投資企業(yè),1．償還境外借款,非貿(mào)易支出,其中：外商投資企業(yè),1．運(yùn)輸及港口,2．償還國內(nèi)外匯貸款,2．勞務(wù)及承包工程,其中：外商投資企業(yè),3．國內(nèi)居民外匯,3．購買有價(jià)證券,4．政府機(jī)構(gòu)交往,其中：外商投資企業(yè),5．外國駐華商務(wù)機(jī)構(gòu),4．境外投資,6．因公出國,其中：外商投資企業(yè),7．知識產(chǎn)權(quán),5．外商投資企業(yè)資本匯出,8．利息支出,6．其它資本支出,其中：銀行,遠(yuǎn)期售匯,非銀行金融機(jī)構(gòu),其中：未到

49、期遠(yuǎn)期售匯,②,貿(mào)易支出,包括實(shí)行進(jìn)口配額管理或特定產(chǎn)品進(jìn)出口管理的貨物進(jìn)口，實(shí)行自動(dòng)登,記制的貨物進(jìn)口和其它符合國際進(jìn)口管理規(guī)定的貨物進(jìn)口及上述進(jìn)口項(xiàng)下的,預(yù)付款、開證保證金、尾款、運(yùn)保費(fèi)和從屬費(fèi)；進(jìn)料加工生產(chǎn)復(fù)出口產(chǎn)品的,進(jìn)口支出；轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下發(fā)生的對外支付；從保稅區(qū)、保稅庫購買商品以及,購買國外入境展品的用匯。該項(xiàng)目下設(shè)國內(nèi)企業(yè)和外商投資企業(yè)兩個(gè)子項(xiàng)。,③,非貿(mào)易支出,包括民航、海運(yùn)、鐵路、郵電部門的外匯支出；境外承包工程所需的投,標(biāo)保證金、履約金及墊付工程款；在境外舉辦展覽、招商、培訓(xùn)及拍攝影視,片等用匯；對外宣傳費(fèi)、對外援助非、對外捐贈外匯、國際組織會費(fèi)、參加,國際會議的注冊費(fèi)；國家

50、教委國外考試協(xié)調(diào)中心支付境外的考試費(fèi)；個(gè)人的,非經(jīng)營性非貿(mào)易用匯；外國駐華使領(lǐng)館、國際組織、外國商社等境外法人或,自然人的合法人民幣收入要求匯出境外時(shí)的兌付；專利權(quán)、著作權(quán)、商標(biāo)、,計(jì)算及軟件等無形資產(chǎn)的進(jìn)口支付；臨時(shí)來華的外國人、華僑、港澳臺同胞,出境時(shí)未用完人民幣對回外匯的支出；外商投資企業(yè)向境外匯出的利潤以及,其它非貿(mào)易外匯支出。,該項(xiàng)目下設(shè)以下子項(xiàng)：運(yùn)輸及港口；勞務(wù)及承包工程；國內(nèi)居民外匯；,政府機(jī)構(gòu)交往；外國駐華商務(wù)機(jī)構(gòu)；因公出國；知識產(chǎn)權(quán)；外商投資企業(yè)；,其它非貿(mào)易外匯支出；利息支出。,④,資本支出,包括償還境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)自營外匯貸款本金的兌付；償還直接外債和外匯,專(貸)款本金的兌

51、付；境外投資資金的匯出；外商投資企業(yè)的中方投資者經(jīng),批準(zhǔn)須以外匯投入的注冊資本金的外匯支付。,該項(xiàng)下設(shè)以下子項(xiàng)：償還境外借款；償還國內(nèi)外匯貸款；購買有價(jià)證券,；境外投資；外商投資企業(yè)資本匯處；其它資本支出。,⑤,其它支出,指不屬于上述歸類的外匯支出。,第五節(jié)外匯信貸統(tǒng)計(jì),?,一、外匯信貸業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目,?,二、外匯信貸統(tǒng)計(jì)的指標(biāo),,一、外匯信貸業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目,(一)外匯信貸資金來源,?,1.,自有外匯資本金；,?,2.,銀行組織吸收的各項(xiàng)外匯存款；,?,3.,海外分支機(jī)構(gòu)存回資金；,?,4.,從境外拆入短期資金；,?,5.,銀行按國家計(jì)劃從境外自借中長期商業(yè)借款(含境外發(fā)債籌措資金)；,?,6.,

52、銀行借入的國際金融組織貸款；,?,7.,國家或地方、部門、企業(yè)用自借指標(biāo)委托銀行境外專項(xiàng)籌資；,?,8.,其它資金來源，如暫收應(yīng)付、境內(nèi)同業(yè)拆入、外匯買賣等。,(二)外匯信貸資金運(yùn)用,?,1.,境內(nèi)各項(xiàng)流動(dòng)資金貸款；,?,2.,境內(nèi)各項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款；,?,3.,撥付海外分支行資金；,?,4.,存放境外頭寸準(zhǔn)備(包括存款資金、拆出、購買政府債券、購買股票等)；,?,5.,銀行其它投資；,?,6.,按委托人預(yù)定的用途和項(xiàng)目發(fā)放的委托貸款；,?,7.,其它資金運(yùn)用，如各種暫付資金、境內(nèi)同業(yè)拆出資金等。,表9-6是2010年我國金融機(jī)構(gòu)外匯信貸收支表，從表中，我們可以較為清,楚地了解各季度我國金融機(jī)構(gòu)

53、的外匯信貸收支狀況及變動(dòng)情況。,表9-6金融機(jī)構(gòu)外匯信貸收支表單位：億美元,項(xiàng)目,2010.01,2010.02,2010.03,2010.04,2010.05,2010.06,2010.07,2010.08,2010.09,2010.10,2010.11,2010.12,來源方項(xiàng)目,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,一、各項(xiàng)存款,2092.96,2117.83,2133.54,2043.41,2024.57,2126.66,2143.01,2201.95,2298.06,2331.35,2321.13,2286.70,1.企業(yè)定活期存款,1089.11,1101.03,1122

54、.47,1103.21,1085.81,1157.66,1146.91,1183.83,1282.41,1292.36,1277.17,1278.13,2.儲蓄存款,580.78,584.46,586.97,568.52,572.62,577.18,584.50,572.56,573.43,570.35,567.25,583.43,3.委托存款,10.31,10.89,11.51,12.73,14.40,13.71,13.07,20.56,18.52,25.53,31.25,31.42,4.境外存款,168.36,168.61,173.80,184.48,190.57,204.92,218.1

55、6,230.78,225.21,244.42,229.37,205.56,5.其他存款,244.39,-235.82,238.79,174.47,161.16,173.19,180.36,194.22,198.48,198.68,216.11,188.16,二、境外籌資,142.21,139.74,137.70,133.77,128.12,130.13,132.50,129.47,133.19,133.21,130.45,132.82,三、外匯買賣,2609.79,2652.79,2627.03,2504.99,2521.72,2487.75,2546.61,2549.66,2667.10,2

56、662.74,2687.18,2863.47,四、境外同業(yè)往來,270.08,241.47,272.18,351.20,332.40,329.40,329.06,328.66,324.48,337.09,339.68,335.45,五、其他,198.73,311.19,321.61,249.01,236.37,432.61,226.55,314.74,資金來源總計(jì),5313.77,5352.45,5416.96,5344.55,5328.43,5322.95,5350.15,5395.14,5659.20,5559.90,5705.00,5933.18,運(yùn)用方項(xiàng)目,,,,,,,,,,,,,,,

57、,,,,,,,,,,一、各項(xiàng)貸款,3888.37,3985.63,4082.67,4134.42,4120.50,4117.36,4061.09,4092.71,4226.97,4285.83,4370.46,4534.47,（一）境內(nèi)貸款,2969.01,3044.44,3158.96,3200.14,3169.38,3146.20,3081.22,3085.13,3132.06,3180.87,3230.66,3359.10,1.短期貸款,680.91,710.34,738.50,755.72,750.31,749.58,712.28,710.24,726.58,718.10,723.42

58、,730.08,2.中長期貸款,1072.29,1082.20,1086.75,1092.85,1098.52,1109.55,1124.77,1135.99,1155.30,1175.72,1181.36,1264.00,3.委托貸款,4.境外籌資轉(zhuǎn)貸款94.08,8.84,8.99,9.01,9.63,12.07,11.59,11.01,18.19,16.39,23.35,28.75,29.02,92.91,91.58,91.03,86.61,85.37,87.80,86.83,89.86,90.82,88.08,89.09,5.票據(jù)融資,3.99,3.64,3.27,3.51,3.94,

59、4.27,3.67,3.61,3.80,3.94,4.09,4.56,6.其他貸款,1108.90,1146.35,1229.85,1247.41,1217.93,1185.83,1141.69,1130.28,1140.14,0.00,1204.97,1242.35,（二）境外貸款,919.36,941.19,923.71,934.28,951.12,971.16,979.87,1007.57,1094.91,1104.96,1139.80,1175.36,二、有價(jià)證券及投資,856.08,838.00,833.19,829.70,804.63,783.52,798.49,794.62,80

60、9.23,794.57,802.50,782.68,三、境外同業(yè)往來,569.32,528.82,501.10,380.43,403.30,422.07,490.57,507.81,622.99,479.50,532.04,616.03,資金運(yùn)用總計(jì),5313.77,5352.45,5416.96,5344.55,5328.43,5322.95,5350.15,5395.14,5659.20,5559.90,5705.00,5933.18,注：1.本表機(jī)構(gòu)包括中國人民銀行、銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)、信托投資公司、金融租賃公司和汽車金融,公司。,2.銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)包括銀行、信用社和財(cái)務(wù)公司。,

61、3.委托存款、委托貸款主要為財(cái)務(wù)公司、信托投資公司、金融租賃公司作為受托人所接受的存款及,其發(fā)放的貸款。,4.本表為正式數(shù)據(jù)。,資料來源：中國人民銀行網(wǎng)站。,二、外匯信貸統(tǒng)計(jì)的指標(biāo),?,1.固定資產(chǎn)與流動(dòng)資金貸款構(gòu)成指標(biāo),固定資產(chǎn)與流動(dòng)資金貸款構(gòu)成,=固定（流動(dòng)）資金貸款/各項(xiàng)貸款余額,?,2.貸款期限考核指標(biāo),長（中、短）期貸款比重,=長（中、短）期貸款/各項(xiàng)貸款余額,?,3.出口創(chuàng)匯比重,出口創(chuàng)匯比重,=新增出口創(chuàng)匯貸款/新增貸款總額,?,4.外匯周轉(zhuǎn)次數(shù),外匯周轉(zhuǎn)次數(shù),=報(bào)告期貸款累計(jì)收回額/貸款平均余額,?,5.外匯貸款創(chuàng)匯率,外匯貸款創(chuàng)匯率,=（新增出口創(chuàng)匯貸款額/新增外匯貸款額）×

62、100%,?,6.逾期貸款率,逾期貸款率,=期末逾期貸款額/期末各項(xiàng)貸款總額×100%,?,7.百美元外匯貸款創(chuàng)匯率,該指標(biāo)能夠綜合反映一定數(shù)量的外匯投入能為國家增加多少外匯。其計(jì)算,公式為:,百美元外匯貸款創(chuàng)匯率??考核期平均年外貿(mào)收購出口量外銷單價(jià)項(xiàng)目外匯貸款額?100%,第六節(jié)外匯儲備和外債統(tǒng)計(jì),?,一、外匯儲備統(tǒng)計(jì),?,二、外匯儲備的總量統(tǒng)計(jì),?,三、外債統(tǒng)計(jì),,一、外匯儲備統(tǒng)計(jì),外匯儲備(ForeignReserves)，指政府持有的外幣資產(chǎn)，作為投,資，以及在有需要時(shí)用作進(jìn)行金融交易，以支持當(dāng)?shù)刎泿诺膮R率。此,外，政府亦可運(yùn)用外匯儲備來支付外幣款額，而無需在市場上出售當(dāng),地貨幣以換

63、取外幣。,外匯基金實(shí)行會計(jì)報(bào)表制度。如表9-7是中國香港外匯基金資產(chǎn),負(fù)債表摘要舉例。,表9-7中國香港外匯基金資產(chǎn)負(fù)債表摘要單位：百萬港元,,,2011年10月31日,2011年9月30日,資產(chǎn),,,,,外幣資產(chǎn),2285710,2260481,港元資產(chǎn),171491,155099,資產(chǎn)總額,2457201,2415580,負(fù)債及基金權(quán)益,,,,,負(fù)債證明書,241915,245574,政府發(fā)行的流通紙幣及硬幣,9277,9288,銀行體系結(jié)余,148675,148661,外匯基金票據(jù)及債券,657511,657878,銀行及其他金融機(jī)構(gòu)存款,23888,23888,財(cái)政儲備賬,616844

64、,603989,香港特別行政區(qū)政府基金及法定組織存款,105359,105361,其他負(fù)債,64417,62962,負(fù)債總額,1867886,1857601,累計(jì)盈余,589315,557979,負(fù)債及基金權(quán)益總額,2457201,2415580,資料來源：香港金融管理局，。,二、外匯儲備的總量統(tǒng)計(jì),各個(gè)國家或地區(qū)對外匯儲備總量和發(fā)展趨勢都很重視，因此這一方面統(tǒng),計(jì)有重要意義。表9-8是中國2000-2010年的各月外匯儲備數(shù)據(jù)。可利用,這些數(shù)據(jù)對中國的外匯儲備進(jìn)行時(shí)間序列分析等統(tǒng)計(jì)分析。,表9-8中國2000-2010年月度外匯儲備數(shù)據(jù),月份,2000,2001,2002,2003,2004

65、,2005,2006,2007,2008,2009,2010,1,1561,1686.23,2174,3044.57,4157.2,6236.46,8451.8,11046.92,15898.1,2,1565.59,1747.73,2235.31,3082.52,4266.39,6426.1,8536.72,3,1568.2,1758.47,2276.05,3160.09,4398.22,6591.44,8750.7,4,1568.46,1771.78,2338.24,3262.91,4490.17,6707.74,8950.4,20088.8,24905.12,5,1580.19,1790,

66、2384.73,3400.61,4585.6,6910.12,9250.2,6,1585.68,1808.38,2427.6,3464.76,4706.39,7109.73,9411.15,7,1585.96,1844.92,2465.34,3564.86,4829.82,7327.33,9545.5,13852,8,1592.17,1900.53,2530.9,3647.34,4961.69,7532.09,9720.39,9,1600.92,1957.64,2586.3,3838.63,5145.38,7690.04,9879.28,10,1613.44,2030.29,2655.39,4009.92,5424.43,7849.02,,11,1639.11,2083.15,2746.25,4203.61,5738.82,7942.23,12,1655.74,2121.65,2864.07,4032.51,6099.32,8188.72,三、外債統(tǒng)計(jì),(一)外債定義,根據(jù)1987年8月27日國家外匯管理局公布的《外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測暫行規(guī)定》,和2001年中國外債口徑調(diào)整有關(guān)內(nèi)容，中國的外債