《廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理淺談企業(yè)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)3篇》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理淺談企業(yè)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)3篇（8頁珍藏版）》請?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理淺談企業(yè)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)3篇 廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控是國有企業(yè)內(nèi)部控制的重要內(nèi)容、反腐倡廉建設(shè)的重要手段。本文對當(dāng) 前國有企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作進(jìn)行分析，闡述構(gòu)建廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的必要性，并探討機(jī) 制建設(shè)的具體策略。期望本文能夠?qū)訌?qiáng)企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)管理、促進(jìn)反腐倡廉建設(shè)提供一定 的幫助。 1國有企業(yè)構(gòu)建廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的必要性 1.1 防控廉潔風(fēng)險(xiǎn) 黨的十八大以來，中央加大黨風(fēng)廉政建設(shè)力度，各級(jí)紀(jì)檢組織在聚焦監(jiān)督執(zhí)紀(jì)問責(zé)的 基礎(chǔ)上，進(jìn)行廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的創(chuàng)新，對黨員干部的日常行為進(jìn)行規(guī)范和約束［口。深 化反腐倡廉工作實(shí)踐對于國有企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展具有重大影響。然而受諸多因素

2、 影響，部分企業(yè)內(nèi)控管理混亂，腐敗案件時(shí)有發(fā)生，其中，廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)不到位 是主要原因之一。因此，在新時(shí)期切實(shí)加強(qiáng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，是落實(shí)反腐倡廉建設(shè) 的具體舉措，也是企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展的內(nèi)生需求。 1.2 促進(jìn)企業(yè)規(guī)范運(yùn)行 確保企業(yè)員工具有較高的廉潔意識(shí)，是促進(jìn)企業(yè)業(yè)務(wù)開展及可持續(xù)發(fā)展的前提。新經(jīng) 濟(jì)形態(tài)下，文化多元化使得人們的思想認(rèn)知和價(jià)值觀念多樣。在企業(yè)建設(shè)中，構(gòu)建廉潔風(fēng) 險(xiǎn)防控機(jī)制能夠確保企業(yè)工作人員樹立正確的價(jià)值觀念，從而在自我控制與監(jiān)督中，規(guī)范 地履行職務(wù)職責(zé)。從企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展角度來看，廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制能夠促進(jìn)企業(yè)風(fēng)清氣正， 增強(qiáng)員工行為的規(guī)范性；并且，促進(jìn)企業(yè)管理更加公正，

3、業(yè)務(wù)開展更加高效，有助于企業(yè) 戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和可持續(xù)發(fā)展。 2當(dāng)前企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防線建設(shè)問題 2.1 廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控重視程度不夠 廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)工作的開展需要干部員工從思想上予以重視并積極主動(dòng)地進(jìn)行 自我約束和監(jiān)督。當(dāng)前，國有企業(yè)普遍開展了反腐倡廉建設(shè)并取得了成效，但是部分企業(yè) 對F廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制重視程度不夠，缺乏深層次的認(rèn)知，未能正確認(rèn)識(shí)到廉潔風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制 建設(shè)與反腐倡廉以及企業(yè)發(fā)展的關(guān)系，廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)不到位，反腐倡廉建設(shè)難以 取得實(shí)質(zhì)性的成效。 2.2 廉潔風(fēng)險(xiǎn)控制措施不當(dāng) 當(dāng)前，國有企業(yè)對反腐倡廉建設(shè)認(rèn)識(shí)普遍得到提高，但部分企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制不 健全，未能結(jié)合企業(yè)自身

4、經(jīng)營模式和業(yè)務(wù)運(yùn)作形態(tài)，制訂的防控策略適用性不強(qiáng)，影響了 工作開展質(zhì)量。另外，在實(shí)踐中，部分企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控措施針對性不強(qiáng)、落實(shí)不到位， 使得企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)未能得到有效防控，影響了企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提升和長期發(fā)展。 3現(xiàn)代企業(yè)構(gòu)建務(wù)實(shí)管用廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的具體策略 3. 1建成本質(zhì)廉潔型企業(yè) 為了更好地將反腐倡廉貫徹到底，健全廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，我們借鑒本質(zhì)安全的概念, 力求建成本質(zhì)廉潔型企業(yè)。本質(zhì)安全是指通過技術(shù)手段使生產(chǎn)系統(tǒng)本身具有安全性，即使 在誤操作或發(fā)生故障的情況下也不會(huì)造成事故。本質(zhì)廉潔可理解為廉潔風(fēng)險(xiǎn)在控、可控、 可預(yù)警，即使外界的因素、人的因素影響，也不會(huì)或不易發(fā)生舞弊行為，因?yàn)?/p>

5、廉潔風(fēng)險(xiǎn)防 控機(jī)制建設(shè)到位而“不能腐”。 3.2具體防控廉潔措施 3. 2.1加強(qiáng)員工防控廉潔意識(shí) 廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制是企業(yè)廉潔工作開展的有效保證，要確保廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)的 高效性、合理性，在企業(yè)發(fā)展中，就應(yīng)注重全體員工廉政觀念的教育和引導(dǎo)。其一，加強(qiáng) 企業(yè)員工的責(zé)任教育，從領(lǐng)導(dǎo)層抓起，逐步深化到基層，確保企業(yè)職員梳樹立問題意識(shí)， 用嚴(yán)格的制度流程防控違紀(jì)違規(guī)操作。其二，應(yīng)注重崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)教育，通過教育、排查、 會(huì)議等多種形式，幫助干部員工提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，認(rèn)識(shí)本崗位存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)，掌握防控措 施，做好崗位風(fēng)險(xiǎn)防控工作。其三，注重企業(yè)文化宣傳和教育，并通過廉政建設(shè)典型案例 對企業(yè)員工進(jìn)行警

6、示教育。其四，加大制度紅線教育，組織員工學(xué)習(xí)反腐倡廉建設(shè)相關(guān)制 度規(guī)定，增強(qiáng)企業(yè)員工遵章守紀(jì)的自覺性和自律性，從而為企業(yè)廉政工作開展創(chuàng)造良好的 思想認(rèn)知環(huán)境。 4. 2.2加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控制度建設(shè) 規(guī)范、嚴(yán)明的規(guī)章制度能夠?yàn)槠髽I(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控提供保證。首先，應(yīng)建立健全集體議 事規(guī)則，并結(jié)合自身業(yè)務(wù)開展運(yùn)行的工作密實(shí)，建立高度符合本企業(yè)發(fā)展實(shí)際的廉潔管理 制度，從而形成科學(xué)化的反腐、廉潔工作機(jī)制，為企業(yè)廉潔工作的開展提供指導(dǎo)。其次， 應(yīng)注重企業(yè)業(yè)務(wù)開展流程的規(guī)范，在企業(yè)分工及管理中，加大閔位責(zé)任監(jiān)督管理，并編制 業(yè)務(wù)操作的具體要求，然后就具體崗位的敏感事項(xiàng)進(jìn)行規(guī)范，并制定標(biāo)準(zhǔn)化應(yīng)對策略，規(guī) 范業(yè)務(wù)

7、流程。最后，加大企業(yè)員工的行為控制力度，實(shí)現(xiàn)企業(yè)業(yè)務(wù)、人員及廉潔建設(shè)的高 度協(xié)調(diào)：同時(shí)制定嚴(yán)格的行為考核標(biāo)準(zhǔn)，處理業(yè)務(wù)違規(guī)及行為腐敗問題，提升企業(yè)管理的 廉潔性。 5. 2.3廉潔風(fēng)險(xiǎn)排查、廉潔風(fēng)險(xiǎn)管理策略 廉潔風(fēng)險(xiǎn)管理策略可按照PDCA循環(huán)，對廉潔風(fēng)險(xiǎn)管理的整個(gè)實(shí)施過程進(jìn)行系統(tǒng)管理。 具體分為四步，分別是計(jì)劃階段（Plan）、執(zhí)行階段（D。）、考核階段（Check）、修正 階段（Action） o 6. 3. 1計(jì)劃階段(Plan) 動(dòng)員干部職工尋找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制訂預(yù)防措施，擬定防范廉潔風(fēng)險(xiǎn)的工作方案，建立相對 應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)與工作機(jī)構(gòu)，形成一種全員參與、上下聯(lián)動(dòng)、統(tǒng)一協(xié)調(diào)、動(dòng)態(tài)管理的工作

8、格 局。 7. 3.2執(zhí)行階段（Do） 將廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范管理與企業(yè)中心工作結(jié)合起來，融合到企業(yè)的日常生產(chǎn)經(jīng)營管理中去, 落實(shí)好風(fēng)險(xiǎn)防范的具體管理措施，充實(shí)活動(dòng)內(nèi)容，創(chuàng)新工作方式，夯實(shí)基礎(chǔ)工作，擴(kuò)大教 體渠道，從而有效的避免苗頭性、傾向性問題演變成違規(guī)違紀(jì)問題，確?；顒?dòng)能夠穩(wěn)步推 進(jìn)取得成效。 8. 3.3考核階段（Check） 對活動(dòng)成效進(jìn)行全方面的分析與評估，考核廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作的質(zhì)量，以自查白 糾、專項(xiàng)檢查的方式，通過動(dòng)態(tài)考核和綜合評估得出的結(jié)果，嚴(yán)格追究責(zé)任主體。 3. 3. 4 修正階段（Action） 根據(jù)考核結(jié)果，對現(xiàn)行規(guī)章制度執(zhí)行情況的梳理分析，找出其中的問題，并針

9、對這些 問題點(diǎn)、薄弱點(diǎn)和關(guān)鍵點(diǎn)，重新制訂相關(guān)規(guī)章條文，重視思想教育，加強(qiáng)行為管理，從根 本上預(yù)防和杜絕腐敗問題的發(fā)生。 4具體管理措施 4.1 建立風(fēng)險(xiǎn)防控制度 規(guī)范、嚴(yán)明的規(guī)章制度能夠?yàn)槠髽I(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控提供保證?，F(xiàn)代企業(yè)發(fā)展中，企業(yè)管 理人員首先應(yīng)建立健全集體議事規(guī)則，并結(jié)合自身業(yè)務(wù)開展運(yùn)行的工作密實(shí)，建立高度符 合本企業(yè)發(fā)展實(shí)際的廉潔管理制度，從而形成科學(xué)化的反腐、廉潔工作機(jī)制，為企業(yè)廉潔 工作的開展提供指導(dǎo)。其次，應(yīng)注重企業(yè)業(yè)務(wù)開展流程的規(guī)范，在企業(yè)分工及管理中，加 大崗位責(zé)任監(jiān)督管理，并編制崗位操作的具體要求，然后就具體崗位的敏感事項(xiàng)進(jìn)行規(guī)范, 并制定標(biāo)準(zhǔn)化應(yīng)對策略，簡便企業(yè)崗位

10、辦事流程。最后，加大企業(yè)職員的行為控制力度， 實(shí)現(xiàn)企業(yè)業(yè)務(wù)、人員及廉潔建設(shè)的高度協(xié)調(diào)：同時(shí)制定嚴(yán)格的行為考核標(biāo)準(zhǔn)，處理業(yè)務(wù)違 規(guī)及行為腐敗問題，提升企業(yè)管理的廉潔性。 4.2 強(qiáng)化廉潔風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)制 建立監(jiān)督檢查機(jī)制是企業(yè)反腐廉潔建設(shè)的一種強(qiáng)制性手段，其能確保企業(yè)連接工作的 高效開展，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)開展的規(guī)范性，并促進(jìn)企業(yè)穩(wěn)定、有效發(fā)展。在監(jiān)督檢查體系建設(shè)中, 首先應(yīng)加強(qiáng)企業(yè)員工的自我檢查和評估，從廉潔教育、制度遵守、業(yè)務(wù)規(guī)范執(zhí)行等角度， 對企業(yè)員工的廉潔性進(jìn)行管理，并修正廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范中的不足。其次，在發(fā)現(xiàn)企業(yè)廉潔建 設(shè)問題的同時(shí)，應(yīng)強(qiáng)化防控措施的具體執(zhí)行，即從企業(yè)管理層到基礎(chǔ)，應(yīng)積極的應(yīng)對企業(yè)

11、廉潔建設(shè)問題，并加大腐敗現(xiàn)象的打擊力度，確保廉潔監(jiān)管部門責(zé)任的有效落實(shí)。 4.3 增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控科技支撐 現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展中，要提升企業(yè)廉潔工作開展質(zhì)量，還應(yīng)注重現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的高效應(yīng)用。 具體而言，企業(yè)管理人員應(yīng)利用現(xiàn)代信息技術(shù)進(jìn)行反腐監(jiān)管，從而在辦事網(wǎng)上申請、流程 網(wǎng)上與進(jìn)行、結(jié)果網(wǎng)上公開中，實(shí)現(xiàn)廉政建設(shè)的動(dòng)態(tài)控制，進(jìn)而構(gòu)建“制度+技術(shù)+廉潔” 的工作開展模式，確保企業(yè)廉潔建設(shè)的效率化、質(zhì)量化。利用科技手段開展廉潔工作是， 首先應(yīng)注重企業(yè)業(yè)務(wù)品種、數(shù)量、技術(shù)和質(zhì)量信息的公開，然后對現(xiàn)代技術(shù)下，廉潔工作 的開展模式進(jìn)行優(yōu)化，將廉潔工作落實(shí)到業(yè)務(wù)運(yùn)行的方方面面，確保企業(yè)廉潔工作的針對 性、有效性。

12、最后，對于廉潔建設(shè)成果應(yīng)及時(shí)的公開，并進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)永久保存，從而為 企業(yè)后續(xù)工作開展提供支撐，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。 5結(jié)語 切實(shí)加強(qiáng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，對于加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制，防范廉潔風(fēng)險(xiǎn)具有較大影 響。只有充分認(rèn)識(shí)到構(gòu)建廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的必要性，系統(tǒng)化地分析當(dāng)前企業(yè)反腐倡廉工 作建設(shè)問題，并進(jìn)行廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)策略的合理應(yīng)用，才能確保企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控 機(jī)制的科學(xué)性、有效性，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，推動(dòng)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。 摘要：廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控是運(yùn)用PDCA循環(huán)管理方法，在一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn) 減至最低的管理過程。加強(qiáng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)，是推進(jìn)預(yù)防腐敗工作的有力抓手，有 利于促進(jìn)反腐

13、倡廉由懲治向預(yù)防轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)從源頭上預(yù)防腐敗行為的發(fā)生。 關(guān)鍵詞：存在問題；防控體系建設(shè) 引言 企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控是運(yùn)用PDCA循環(huán)管理方法，在一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)減 至最低的管理過程，是構(gòu)建企業(yè)懲防體系的重要舉措，是健全監(jiān)督制約機(jī)制，提高黨風(fēng)建 設(shè)和反腐倡廉工作科學(xué)化水平的客觀要求，是推進(jìn)預(yù)防腐敗工作的有力抓手。西南油氣田 要將廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作真正做成有利于員工、有利于企業(yè)，真正發(fā)揮其防患未然的作用， 還有待提升。 一、目前企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控存在的問題及原因 （一）宣傳教育力度不夠，導(dǎo)致思想認(rèn)識(shí)不到位 在開展廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控宣傳教育過程中，存在為了完成上級(jí)下達(dá)的任務(wù)而被動(dòng)地開展，

14、不觸及深層次問題，未充分認(rèn)識(shí)到廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的重要性，認(rèn)為“廉潔風(fēng)險(xiǎn)與我無關(guān)”的 大有人在，工作只停留在紙上，該教育的不教育，該提醒的不提醒，忽略了重點(diǎn)崗位和關(guān) 鍵環(huán)節(jié)工作人員黨性修養(yǎng)和黨性鍛煉。從近幾年的腐敗案件來看，有的領(lǐng)導(dǎo)對自身要求不 嚴(yán)格，未做到自省、自律、自警、自查，臺(tái)上講反腐敗，臺(tái)下在搞腐敗。 （二）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查流于形式，導(dǎo)致廉潔風(fēng)險(xiǎn)依然存在 隨著改革的深入，崗位設(shè)置越來越細(xì)，造成兼崗情況嚴(yán)重，增大了操作上的風(fēng)險(xiǎn)，不 安全因素仍然存在。有的部門查找廉潔風(fēng)險(xiǎn)避實(shí)就虛、避重就輕，重客觀風(fēng)險(xiǎn)的查找、輕 主觀風(fēng)險(xiǎn)的查找，認(rèn)人不認(rèn)制度，講關(guān)系不講紀(jì)律，以人情、友情、親情代替制度，還有 部份員

15、工認(rèn)為只要負(fù)責(zé)本職工作的安全穩(wěn)定就可以了，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的排查停留在表面，未針對 經(jīng)營管理中的薄弱點(diǎn)、腐敗問題易發(fā)點(diǎn)進(jìn)行深層次的分析排查，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)排查流于?形式， 使分級(jí)管控抓不住重點(diǎn)，監(jiān)督弱化。 （三）責(zé)任制落實(shí)不到位，導(dǎo)致監(jiān)督機(jī)制不順暢 一些行政領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為黨風(fēng)廉政建設(shè)是黨委、紀(jì)委的事，造成了黨風(fēng)廉政建設(shè)與生產(chǎn)經(jīng)營 分離，從而導(dǎo)致“誰分管，誰負(fù)責(zé)”的“一崗雙責(zé)”制度得不到落實(shí)。個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)遇到矛盾、 問題繞道走，不去揭露問題，不敢面對矛盾，見了違章違紀(jì)不敢去抓，或者是抓而不實(shí)， 看到不規(guī)范的行為不敢管，或者是管而無力，怕得罪人，甚至上級(jí)部門強(qiáng)力推動(dòng)的事，也 是一而再、再而三敦促才去落實(shí)，沒有做到盡職盡

16、責(zé)，沒有去嚴(yán)格管理，沒有形成由上到 下的監(jiān)督機(jī)制。 二、建設(shè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系的對策 （一）建立領(lǐng)導(dǎo)體制，健全監(jiān)督機(jī)制，推進(jìn)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作規(guī)范化管理 建立黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、黨政齊抓共管、紀(jì)檢監(jiān)察部門組織協(xié)調(diào)、職能部門各負(fù)其責(zé)、依 靠職匚群眾支持和參與的反腐倡廉領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制，把反腐倡廉的具體要求融入廉潔 風(fēng)險(xiǎn)防控體系之中。 一是進(jìn)一步營造廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的氛圍，引導(dǎo)干部職工認(rèn)識(shí)到“有崗就有責(zé)、有責(zé)就有 權(quán)、有權(quán)就有風(fēng)險(xiǎn)”，廣泛調(diào)動(dòng)員工積極主動(dòng)參與廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作積極性。二是建立風(fēng) 險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)對廉潔風(fēng)險(xiǎn)信息收集、傳遞、分析、預(yù)警工作，采取相應(yīng)的反饋矯正措 施，調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及防控措施。三

17、是完善重點(diǎn)防控機(jī)制，堅(jiān)持堅(jiān)持突出領(lǐng)導(dǎo)干部和重要崗 位，突出重點(diǎn)領(lǐng)域，突出關(guān)鍵環(huán)節(jié)，重點(diǎn)關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)力、崗位和人群。四是根據(jù)廉潔 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的產(chǎn)生原因，制定針對性、實(shí)用性較強(qiáng)的防控措施。明晰崗位職責(zé)權(quán)限，強(qiáng)化對白 由裁量權(quán)的制約監(jiān)督：完善制度建設(shè)，切實(shí)形成用制度管權(quán)、按制度辦事的機(jī)制。五是加 強(qiáng)動(dòng)態(tài)管理機(jī)制，根據(jù)經(jīng)營方式轉(zhuǎn)變、管理流程變化、職責(zé)權(quán)限變更等，及時(shí)調(diào)整廉潔風(fēng) 險(xiǎn)內(nèi)容、等級(jí)，優(yōu)化防控措施，實(shí)現(xiàn)對廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的動(dòng)態(tài)管理。 （二）以業(yè)務(wù)流程為主線，以關(guān)鍵環(huán)節(jié)為重點(diǎn)，深入查找廉潔風(fēng)險(xiǎn) 企業(yè)在查找崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)時(shí)要以業(yè)務(wù)流程為主線，關(guān)注關(guān)鍵環(huán)節(jié)，對崗位職責(zé)權(quán)限進(jìn) 行深入分析，對崗位權(quán)限過于集中

18、、自由裁量幅度過大的崗位和人員要進(jìn)行重點(diǎn)排查。 一是按照全員參與的要求，干部員工對照崗位職責(zé)、制度執(zhí)行的情況，認(rèn)真查找個(gè)人 崗位存在的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其表現(xiàn)形式，逐個(gè)進(jìn)行分析、審核，并制定崗位風(fēng)險(xiǎn)防控措施。 二是加強(qiáng)對涉及人、財(cái)、物等崗位的廉潔風(fēng)險(xiǎn)排查，進(jìn)一步優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，明確職責(zé)權(quán)限, 規(guī)范經(jīng)營管理。三是查找領(lǐng)導(dǎo)班子以及班子成員在“三重一大”方面容易產(chǎn)生腐敗行為的 一、完善內(nèi)部控制制度，推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè) 將重點(diǎn)領(lǐng)域廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系的制度建設(shè)工作作為各級(jí)黨委、紀(jì)委落實(shí)黨要管黨、全 面從嚴(yán)治黨要求的重要舉措，納入黨風(fēng)廉政建設(shè)年度工作計(jì)劃，從提升政治站位的高度推 動(dòng)工作完成。 在制度建

19、設(shè)方面，著眼解決工作中遇到的新情況新問題，著力查找制度流程上的缺陷, 加強(qiáng)內(nèi)控制度體系建設(shè)，及時(shí)補(bǔ)充完善相關(guān)制度規(guī)定，做到用制度管權(quán)、管事、管人。 1 .建立健全內(nèi)部控制規(guī)章制度 針對制度、機(jī)制缺失或不完善方面的廉政風(fēng)險(xiǎn)，要圍繞把廉政建設(shè)工作融入企業(yè)經(jīng)營 管理的目標(biāo)，認(rèn)真開展調(diào)查研究，編制《企業(yè)系統(tǒng)重點(diǎn)領(lǐng)域廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)方案》、 《投融資管理辦法》、《招投標(biāo)管理辦法》、《工程建設(shè)廉政承諾制度》等內(nèi)控制度，并 將制定方案審核一遍、風(fēng)險(xiǎn)分析篩查一遍、制定措施核實(shí)一遍，以確保重點(diǎn)領(lǐng)域廉政風(fēng)險(xiǎn) 防控體系建設(shè)工作有章可循。 2 .明確崗位職責(zé)方面的廉政風(fēng)險(xiǎn) 針對崗位職責(zé)方面的廉政風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)

20、組織監(jiān)督、群眾監(jiān)督措施。要按照規(guī)定對各級(jí)黨 員領(lǐng)導(dǎo)干部開展定期談話提醒，明確大宗物資采購招、投標(biāo)程序，一般性物資采購做到三 人以上議價(jià)辦理，以防止以權(quán)謀私、暗箱操作。 3 .開展廉政教育宣傳月活動(dòng) 開展廉政教育宣傳月活動(dòng)，督導(dǎo)各級(jí)黨組織認(rèn)真開展群眾性學(xué)習(xí)研討和宣傳動(dòng)員，定 期組織法規(guī)紀(jì)律知識(shí)考試，引導(dǎo)員工進(jìn)一步掌握規(guī)章制度的具體規(guī)定，明確哪些事情該做、 哪些事情不該做，切實(shí)提升各級(jí)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部落實(shí)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)匚作的責(zé)任感、 緊迫感，以確保重點(diǎn)領(lǐng)域廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)工作高起點(diǎn)推進(jìn)，高質(zhì)量完成。 二、構(gòu)建“大監(jiān)督”工作機(jī)制，找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn) 遵循“業(yè)務(wù)誰主管、監(jiān)督誰負(fù)責(zé)”原則，

21、積極構(gòu)建國有企業(yè)“大監(jiān)督”工作格局機(jī)制。 1 .實(shí)施“1+X”的監(jiān)督管理模式 實(shí)施“1+X”的監(jiān)督管理模式，即：紀(jì)委、監(jiān)察部門作為“1”對企業(yè)各職能部門履行 監(jiān)督職責(zé)情況進(jìn)行督查；“X”為企業(yè)各職能管理部門，根據(jù)職能作用和管理權(quán)限，在職 責(zé)范圍內(nèi)對業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。借此可充分利用各類監(jiān)督成果，發(fā)揮好監(jiān)督協(xié)調(diào) 作用，以全面消除監(jiān)督空白和死角。 2 .加強(qiáng)企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè) 稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的存在，大部分原因還是企業(yè)內(nèi)部存在的缺陷性問題。尤其是自國家實(shí)施 “營改增”政策和“金三”系統(tǒng)的上線，大數(shù)據(jù)時(shí)代全面來臨，稅務(wù)機(jī)關(guān)通過各個(gè)稅種之 間、各種財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)之間、各種納稅申報(bào)表數(shù)據(jù)之間，逐漸

22、實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)信息與非財(cái)務(wù)信息之 間的數(shù)據(jù)比對，對識(shí)別出企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)疑點(diǎn)進(jìn)行稅務(wù)評估或稽查。鑒于此，企業(yè)應(yīng)結(jié)合自身 的生產(chǎn)經(jīng)營情況和稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)特征，根據(jù)國家稅務(wù)總局印發(fā)的《大企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引 （試行）》（國稅發(fā)[2021] 90號(hào)）和《關(guān)于運(yùn)用大數(shù)據(jù)開展大企業(yè)稅收服務(wù)與監(jiān)管試點(diǎn) 工作的通知》（稅總函[2021] 477號(hào)）等政策文件，設(shè)立獨(dú)立的稅務(wù)管理部門，建立相 應(yīng)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，實(shí)施有效的內(nèi)部稅務(wù)管理，以合理保證企業(yè)實(shí)現(xiàn)“在防范稅務(wù)風(fēng) 險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，創(chuàng)造稅務(wù)價(jià)值”目標(biāo)的一系列內(nèi)部工作流程、制度規(guī)范等，并促進(jìn)企業(yè)遵從 稅收法律法規(guī)的規(guī)定。 3 .組織實(shí)施廉潔風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)防聯(lián)控 加強(qiáng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)防聯(lián)

23、控，關(guān)口前移、推動(dòng)監(jiān)督觸角向基層延伸，監(jiān)督力量向一線下沉, 以加強(qiáng)對權(quán)力運(yùn)行的制約和監(jiān)督。采取從企業(yè)管理層到機(jī)關(guān)各職能部門、各分支機(jī)構(gòu)由上 至下的方式，通過白己找、領(lǐng)導(dǎo)提、群眾幫、集體定等多種方式，從職業(yè)道德、崗位職責(zé) 和外部環(huán)境等三個(gè)方面認(rèn)真分析風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容及表現(xiàn)形式，對企業(yè)“三重一大”事項(xiàng)、項(xiàng)目招 投標(biāo)、物資管理、財(cái)務(wù)管理等重要崗位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)事項(xiàng)列為重點(diǎn)領(lǐng)域廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的主要排 查領(lǐng)域，梳理編制權(quán)職目錄，列出權(quán)力清單，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)防控由“各自為戰(zhàn)”轉(zhuǎn)為“協(xié)同作 戰(zhàn)”。 4 .開展巡視巡察監(jiān)督，落實(shí)巡視巡察整改重點(diǎn)內(nèi)容 加強(qiáng)巡視巡察監(jiān)督，做實(shí)做細(xì)落實(shí)巡視巡察整改重點(diǎn)內(nèi)容。將中央紀(jì)委《工作建議》 指

24、出的五個(gè)突出問題，對照近年來通報(bào)的各類腐敗案例，舉一反三，認(rèn)真查找存在或潛在 的廉政風(fēng)險(xiǎn)。主要針對各級(jí)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查不深不細(xì)、標(biāo)準(zhǔn)尺度不一、風(fēng)險(xiǎn)評估存在隨意 性的問題，組織排查工作審核，對一些廉政風(fēng)險(xiǎn)不高的文秘類、業(yè)務(wù)管理類崗位的風(fēng)險(xiǎn)排 查結(jié)果進(jìn)行剔除，對一些職務(wù)不高但行使的權(quán)力比較重要的崗位要補(bǔ)充排查，以做到風(fēng)險(xiǎn) 排查全面覆蓋、重點(diǎn)突出。 5 .定期分析廉政問題可能發(fā)生的新動(dòng)向、新特點(diǎn) 采取召開紀(jì)委擴(kuò)大會(huì)、紀(jì)檢工作座談會(huì)等形式，定期分析廉政問題可能發(fā)生的新動(dòng)向、 新特點(diǎn)，及時(shí)調(diào)整充實(shí)原有的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，真正做到權(quán)力運(yùn)行到哪里，監(jiān)督就覆蓋到哪 里。 6 .建設(shè)廉政建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防控信息管理系統(tǒng)

25、 持續(xù)改進(jìn)監(jiān)督方式，運(yùn)用“互聯(lián)網(wǎng)+”信息技術(shù)，不斷加強(qiáng)設(shè)備物資集中采購、工程 招投標(biāo)、經(jīng)營管理、干部考察任用、黨建、紀(jì)檢監(jiān)察信息化等平臺(tái)系統(tǒng)建設(shè)，提高招投標(biāo)、 工程分包、設(shè)備物資采購、廢舊物資處置等透明度，推進(jìn)在線管理、在線監(jiān)督、在線考核, 管好、用好黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的信息管理系統(tǒng)。 三、規(guī)范工作流程，確保依法合規(guī)經(jīng)營。 將國有企業(yè)重點(diǎn)領(lǐng)域廉政風(fēng)險(xiǎn)防控作為落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的重要內(nèi)容，每年要 有針對性的開展調(diào)查研究，落實(shí)“三會(huì)一課”制度，及時(shí)開展黨風(fēng)黨紀(jì)教育和廉政警示教 育，主動(dòng)筑牢思想防線，依法依規(guī)開展群眾性監(jiān)督，確保權(quán)力在陽光下運(yùn)行。 1 .建立“稅企”合作關(guān)系，實(shí)現(xiàn)稅

26、企“一家親”。企業(yè)通過與稅務(wù)機(jī)關(guān)簽訂稅收遵從 協(xié)議，共同承諾稅企雙方之間合作防控稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，一方面引導(dǎo)企業(yè)學(xué)習(xí)并了解稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的 相關(guān)知識(shí)，另一方面，稅務(wù)機(jī)關(guān)通過掌握企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置、生產(chǎn)經(jīng)營模式和內(nèi) 部審計(jì)等情況，形成企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告，并協(xié)助企業(yè)合理規(guī)避、控制和防范所存在的 風(fēng)險(xiǎn)。 2 .在投融資、招投標(biāo)、項(xiàng)目建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域，要積極引入第三方咨詢服務(wù)，并健全各 級(jí)管理層議事規(guī)則，為企業(yè)決策提供客觀、公正的意見與建議。同時(shí)，要完善企業(yè)合規(guī)建 設(shè)，規(guī)范各類中介業(yè)務(wù)管理，防止發(fā)生因“紅頂中介”、“白手套”等非正當(dāng)交易導(dǎo)致的 腐敗風(fēng)險(xiǎn)。 3 .針對業(yè)務(wù)流程方面的廉政風(fēng)險(xiǎn)，要根據(jù)企業(yè)各職能部門和崗位的業(yè)務(wù)性質(zhì)和職責(zé)要 求，梳理工作流程，繪制重要事項(xiàng)（權(quán)力）流程圖，以減少人為干擾，推動(dòng)權(quán)力的透明化、 程序化運(yùn)行。 4 .堅(jiān)持廉政風(fēng)險(xiǎn)跟蹤防控，運(yùn)用“四種形態(tài)”和《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律檢查機(jī)關(guān)監(jiān)督執(zhí)紀(jì) 工作規(guī)則》，將黨風(fēng)廉政建設(shè)與企業(yè)的各項(xiàng)工作任務(wù)結(jié)合起來，多層次收集廉政防控線索, 并及時(shí)發(fā)布預(yù)警信號(hào)，努力把廉政風(fēng)險(xiǎn)削除在萌芽狀態(tài)。每逢重大決策，先進(jìn)行廉政法規(guī) 學(xué)習(xí)；每逢關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，先開展廉政自查抽查：每逢重大節(jié)日活動(dòng)，要發(fā)送廉政微信短信提 醒，以確保廉政風(fēng)險(xiǎn)防控措施不流r-形式，為國有企業(yè)健康發(fā)展創(chuàng)造風(fēng)清氣正的政治生態(tài), 確保依法合規(guī)經(jīng)營。 感謝您的閱讀，祝您生活愉快。