《中國銀行公司業(yè)務(wù)營銷和管理(PPT 123頁)》由會員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《中國銀行公司業(yè)務(wù)營銷和管理(PPT 123頁)（131頁珍藏版）》請?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、2021年9月30日 焦量1營銷和管理營銷和管理2021年9月30日 焦量2公司業(yè)務(wù)基礎(chǔ)公司業(yè)務(wù)基礎(chǔ) 2021年9月30日 焦量3一、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)n1、商業(yè)銀行的概念n 商業(yè)銀行是以經(jīng)營存款、放款為主要業(yè)務(wù)，以利潤為主要目標(biāo)的經(jīng)營貨幣這一特殊商品的企業(yè)，也是唯一能吸收、創(chuàng)造和收縮存款貨幣的金融中介組織。2021年9月30日 焦量4n隨著經(jīng)濟(jì)的不斷進(jìn)步，目前世界各國的主要商業(yè)銀行都在向全能化、綜合性方向發(fā)展，成為“金融百貨公司”型金融機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)涉及短期生產(chǎn)周轉(zhuǎn)貸款、長期性投資貸款、消費(fèi)貸款、證券投資、黃金買賣，甚至還包括租賃、保險(xiǎn)、信托、咨詢、信息服務(wù)等。2021年9月30日 焦量52021年9

2、月30日 焦量6公司業(yè)務(wù)產(chǎn)品客戶公司業(yè)務(wù)處業(yè)務(wù)需求固定資產(chǎn)貸款由公司業(yè)務(wù)部門敘做的產(chǎn)品由多部門敘做的綜合類產(chǎn)品客戶營銷銀團(tuán)貸款三貸貿(mào)易融資國內(nèi)授信額度清算業(yè)務(wù)產(chǎn)品零售業(yè)務(wù)產(chǎn)品存款業(yè)務(wù)產(chǎn)品銀校合作協(xié)議流動(dòng)資金貸款資金業(yè)務(wù)產(chǎn)品代理產(chǎn)品商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)全球授信額度國內(nèi)買方信貸國內(nèi)保理2021年9月30日 焦量72、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)n 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行籌措資金、組織資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行經(jīng)營資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。n 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)大體上可以分為自有資本、存款業(yè)務(wù)、借款業(yè)務(wù)三大項(xiàng)，此外還有中間業(yè)務(wù)負(fù)債。2021年9月30日 焦量8 n自有資本相對比重較低、絕對數(shù)額較大n存款被

3、動(dòng)型負(fù)債業(yè)務(wù)n借款短期借款：同業(yè)拆借、向中央銀行借款、票據(jù)貼現(xiàn)、回購協(xié)議等；長期借款：發(fā)行金融債券n 中間業(yè)務(wù)負(fù)債如結(jié)算保證金、聯(lián)行匯差占用等 2021年9月30日 焦量93、國有商業(yè)銀行的“三性”和“四自”運(yùn)作原則n效益性、流動(dòng)性、安全性n 自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束2021年9月30日 焦量104、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) n 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指將自己通過負(fù)債業(yè)務(wù)所積聚的資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)，是其取得收益的主要途徑。n 依據(jù)國際通行的銀行資產(chǎn)負(fù)債表，我們把銀行資產(chǎn)劃分為現(xiàn)金、貸款、證券投資(政府債券)和固定資產(chǎn)（自用）四大類。2021年9月30日 焦量115、商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù) n

4、商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)包括中間業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)。 2021年9月30日 焦量12二、中行公司業(yè)務(wù) n1、公司業(yè)務(wù)概念的形成n 公司業(yè)務(wù)是指以公司客戶為服務(wù)對象的銀行業(yè)務(wù)。n “以客戶為中心，以市場為導(dǎo)向，以效益為目標(biāo)”的經(jīng)營理念的形成。n 以業(yè)務(wù)為導(dǎo)向的經(jīng)營模式(信貸業(yè)務(wù)處)向以客戶為中心的經(jīng)營模式（公司業(yè)務(wù)處）的轉(zhuǎn)變。2021年9月30日 焦量132、公司業(yè)務(wù)的含義n狹義：指經(jīng)營企業(yè)的授信業(yè)務(wù)和結(jié)算、存款外勤工作。n 廣義：對企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、政府公共事業(yè)等部門開展授信業(yè)務(wù)及綜合營綜合營銷活動(dòng)銷活動(dòng)。2021年9月30日 焦量143、公司業(yè)務(wù)的對象n 公司業(yè)務(wù)的對象包括企業(yè)（非金融企業(yè)

5、、金融企業(yè)）、政府部門、事業(yè)單位。n “大公司”的業(yè)務(wù)范圍：全方位金融服務(wù)n “大公司”的業(yè)務(wù)對象：大客戶、好客戶2021年9月30日 焦量15公司業(yè)務(wù)處內(nèi)部管理架構(gòu)前臺:業(yè)務(wù)營銷中心中臺:盡職調(diào)查科后臺:授信管理科規(guī)劃管理科2021年9月30日 焦量16客戶關(guān)系管理-CRM市場營銷結(jié)構(gòu)體系客戶管理產(chǎn)品管理市場研究營銷管理客戶至上服務(wù)為先客戶經(jīng)理直接參與業(yè)務(wù)定義、策略焦點(diǎn)、客戶焦點(diǎn)銀行高層參與營銷任務(wù)2021年9月30日 焦量174、公司業(yè)務(wù)的特點(diǎn)與零售業(yè)務(wù)相比較，公司業(yè)務(wù)具有以下特點(diǎn)：n 業(yè)務(wù)對象：公司客戶(法人執(zhí)照)n 業(yè)務(wù)量：比較大n 服務(wù)方式：多樣化（柜臺、流動(dòng)、上門、電話、 在線服務(wù)

6、等）n 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（授信風(fēng)險(xiǎn)）：較大2021年9月30日 焦量185、公司業(yè)務(wù)的品種n公司業(yè)務(wù)的品種包括貸款、存款、進(jìn)出口結(jié)算、結(jié)算融資、外匯資金業(yè)務(wù)、網(wǎng)上銀行、代理、理財(cái)、投資銀行業(yè)務(wù)等。2021年9月30日 焦量19 中行授信業(yè)務(wù)中行授信業(yè)務(wù) 2021年9月30日 焦量20一、信貸基礎(chǔ)知識n1、信貸的含義信貸是指貨幣的持有人將一定數(shù)額的貨幣暫時(shí)貸放給需要貨幣資金的借款人，并由借款人按約定的期限如數(shù)歸還，同時(shí)支付一定利息的行為。n -有條件的價(jià)值讓渡n 2021年9月30日 焦量212、信貸資金運(yùn)動(dòng)的過程n信貸資金運(yùn)動(dòng)是信貸資金的籌集、運(yùn)用、分配和增值的總稱。n 信貸資金的運(yùn)動(dòng)過程可以歸納為二

7、重支付、二重回流。2021年9月30日 焦量223、信貸資金運(yùn)動(dòng)的特征n以償還為前提、以收取利息為條件的價(jià)值讓渡；n與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)流通相結(jié)合；n 產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益才能良性循環(huán)；n 信貸資金運(yùn)動(dòng)以銀行為軸心。2021年9月30日 焦量234、信貸原則n貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合國家的法律、行政法規(guī)和人民銀行發(fā)布的行政規(guī)章；n 貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)遵循安全性、流動(dòng)性和效益性的原則；n 借貸雙方的借貸活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循平等、自立、公平和誠實(shí)信用的原則n 遵循公平競爭、密切協(xié)作的原則，不得從事不正當(dāng)競爭。2021年9月30日 焦量245、中行貸款政策n中行的“四重”戰(zhàn)略：n重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)客戶、重點(diǎn)

8、產(chǎn)品 2021年9月30日 焦量256、貸款的種類n按幣種劃分：人民幣貸款、外匯貸款n按期限劃分：定期短期貸款、中期貸款和長期貸款；不定期帳戶透支n按用途劃分：固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款（短期、中期）n按企業(yè)性質(zhì)劃分：生產(chǎn)企業(yè)貸款、流通企業(yè)貸款、房地產(chǎn)貸款2021年9月30日 焦量26n按自主程度劃分：自營貸款、委托貸款(收取手續(xù)費(fèi)、不擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、不墊資金)、特定貸款（政策性、對預(yù)期損失采取相關(guān)補(bǔ)償措施）n按利率劃分：固定利率貸款、浮動(dòng)利率貸款n按保障方式劃分：a. 信用貸款b. 擔(dān)保貸款包括保證（一般保證、連帶保證）、抵押和質(zhì)押c. 票據(jù)貼現(xiàn)銀行買入未到期商業(yè)票據(jù)的行為 2021年9月30日 焦

9、量27n按貸款償還方式劃分 一次還清貸款、分期償還貸款n按貸款質(zhì)量狀況劃分 傳統(tǒng)的期限分類方法：正常、逾期、呆滯、呆帳現(xiàn)行的風(fēng)險(xiǎn)分類方法：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失2021年9月30日 焦量287、貸款的期限、貸款的期限n貸款期限是指借款人使用貸款資金的時(shí)貸款期限是指借款人使用貸款資金的時(shí)間，即從合同簽訂日起至合同債務(wù)清償間，即從合同簽訂日起至合同債務(wù)清償日止的期間。日止的期間。n 貸款期限結(jié)構(gòu)一般由提款期、寬限期貸款期限結(jié)構(gòu)一般由提款期、寬限期和還款期組成。和還款期組成。n 自營貸款：短期、中期、長期自營貸款：短期、中期、長期(一般不一般不得超過得超過10年年)n 票據(jù)貼現(xiàn)：不長于六個(gè)月票

10、據(jù)貼現(xiàn)：不長于六個(gè)月n 2021年9月30日 焦量29n貸款展期：短期累計(jì)不得超過原期限、中期累計(jì)不得超過原貸款期限的一半、長期貸款展期期限累計(jì)不超過3年。n 貸款逾期：貸款到期未足額償還，且未申請展期或申請展期未得到批準(zhǔn)，貸款從到期日次日起轉(zhuǎn)入逾期 2021年9月30日 焦量30n貸款利率是指貸款在一定時(shí)期內(nèi)所形成的利息額貸款利率是指貸款在一定時(shí)期內(nèi)所形成的利息額與貸款本金額的比率。與貸款本金額的比率。n 利率的習(xí)慣表示法：人民幣月利率、外匯年利利率的習(xí)慣表示法：人民幣月利率、外匯年利率率n 利息的計(jì)算方法：單利法、復(fù)利法利息的計(jì)算方法：單利法、復(fù)利法n 人民幣貸款：一般按季結(jié)息，每季末月的

11、人民幣貸款：一般按季結(jié)息，每季末月的20日日為結(jié)息日，遇銀行非營業(yè)日順延；貸款期限算頭為結(jié)息日，遇銀行非營業(yè)日順延；貸款期限算頭不算尾；利率換算按不算尾；利率換算按30天天/月和月和360天天/年計(jì)算；年計(jì)算；采用積數(shù)法計(jì)息；對不能支付的利息，計(jì)收復(fù)利。采用積數(shù)法計(jì)息；對不能支付的利息，計(jì)收復(fù)利。2021年9月30日 焦量31n展期貸款的利率確定展期貸款的利率確定展期貸款適用展期貸款適用利率以原貸款期限加上展期時(shí)間的累計(jì)利率以原貸款期限加上展期時(shí)間的累計(jì)期限所對應(yīng)的利率水平執(zhí)行。期限所對應(yīng)的利率水平執(zhí)行。2021年9月30日 焦量32n1、信貸關(guān)系的建立、信貸關(guān)系的建立 *借款人借款人企業(yè)、貸

12、款人企業(yè)、貸款人銀行銀行*借款申請。借款申請。借款申請書借款申請書應(yīng)寫明以下內(nèi)容并加蓋應(yīng)寫明以下內(nèi)容并加蓋借款人公章：借款人概況、申請借款金額、借款幣借款人公章：借款人概況、申請借款金額、借款幣別別 、借款期限、借款用途、還款來源、還款保證、借款期限、借款用途、還款來源、還款保證、用款計(jì)劃、還款計(jì)劃、其他。用款計(jì)劃、還款計(jì)劃、其他。 無論借款人申請何種貸款，還應(yīng)提交以下資料：無論借款人申請何種貸款，還應(yīng)提交以下資料：n 2021年9月30日 焦量33n如借款人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)提交其董事會如借款人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)提交其董事會關(guān)于同意申請借款的決議（有法定人數(shù)簽字）和借

13、款授權(quán)關(guān)于同意申請借款的決議（有法定人數(shù)簽字）和借款授權(quán)書；書；n借款人已在工商管理部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照；借款人已在工商管理部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照；n初次申請貸款應(yīng)提交公司章程；初次申請貸款應(yīng)提交公司章程；n如借款人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)提交合資、合如借款人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)提交合資、合作企業(yè)的合同、章程、對合同章程的批復(fù)文件和批準(zhǔn)證書；作企業(yè)的合同、章程、對合同章程的批復(fù)文件和批準(zhǔn)證書；2021年9月30日 焦量34n借款人資本金到位情況的證明（驗(yàn)資報(bào)告）；借款人資本金到位情況的證明（驗(yàn)資報(bào)告）；n借款人近借款人近3 3年的經(jīng)審計(jì)過的財(cái)務(wù)報(bào)表；年的經(jīng)審計(jì)過的財(cái)務(wù)

14、報(bào)表；n借款人的貸款證（或貸款卡）；借款人的貸款證（或貸款卡）；n借款人信用等級證明材料或其他證明借款人資借款人信用等級證明材料或其他證明借款人資信情況的證明材料；信情況的證明材料；n借款人在貸款人處開立或保留帳戶、保證一定借款人在貸款人處開立或保留帳戶、保證一定的存款、結(jié)算量的承諾的存款、結(jié)算量的承諾n借款人按要求辦理相應(yīng)險(xiǎn)種的保險(xiǎn)手續(xù)并將保借款人按要求辦理相應(yīng)險(xiǎn)種的保險(xiǎn)手續(xù)并將保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓給貸款人的承諾。險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓給貸款人的承諾。2021年9月30日 焦量35n項(xiàng)目貸款中用于消除政策不確定性的資料：立項(xiàng)批復(fù)、項(xiàng)目可研報(bào)告、用地批復(fù)、環(huán)評報(bào)告n此外，根據(jù)不同的擔(dān)保形式，還應(yīng)提交如下資料：n1

15、）保證貸款保證人的營業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、保證承諾、董事會決議、授權(quán)書。n2）抵（質(zhì)）押貸款抵押物品清單、評估報(bào)告、物品權(quán)屬證明文件、抵（質(zhì)）押承諾、董事會決議、授權(quán)書、保險(xiǎn)單、權(quán)益轉(zhuǎn)讓承諾。2021年9月30日 焦量36n貸款的貸款的“三查三查”制度：貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸制度：貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查后檢查n調(diào)查的基本內(nèi)容包括對借款人的調(diào)查、對借款用調(diào)查的基本內(nèi)容包括對借款人的調(diào)查、對借款用途和性質(zhì)的調(diào)查、對貸款保障的調(diào)查和對貸款風(fēng)途和性質(zhì)的調(diào)查、對貸款保障的調(diào)查和對貸款風(fēng)險(xiǎn)度的測定等四個(gè)方面。險(xiǎn)度的測定等四個(gè)方面。n調(diào)查方法一般可采用搜尋調(diào)查、會議調(diào)查、實(shí)地調(diào)查方法一般可采用搜尋調(diào)查、會

16、議調(diào)查、實(shí)地考察、委托調(diào)查等幾種方法。考察、委托調(diào)查等幾種方法。2021年9月30日 焦量37n評級結(jié)果與信用發(fā)放：在信用發(fā)放方面，中國銀行評級結(jié)果與信用發(fā)放：在信用發(fā)放方面，中國銀行原則上對原則上對A A類客戶類客戶“大力支持、優(yōu)先審批大力支持、優(yōu)先審批”；對；對B B類類客戶客戶“嚴(yán)格管理、強(qiáng)化擔(dān)保嚴(yán)格管理、強(qiáng)化擔(dān)保”；對；對C C類客戶類客戶“嚴(yán)格把嚴(yán)格把關(guān)、加強(qiáng)監(jiān)督、及時(shí)催收關(guān)、加強(qiáng)監(jiān)督、及時(shí)催收”；對；對D D類客戶類客戶“收縮授信、收縮授信、盡早脫離盡早脫離”。2021年9月30日 焦量38n信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人不能或不愿意按期償還貸款信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人不能或不愿意按期償還貸款而使銀

17、行遭受損失的可能性。而使銀行遭受損失的可能性。n信用風(fēng)險(xiǎn)是指在借款人提供的情況和貸款調(diào)查的信用風(fēng)險(xiǎn)是指在借款人提供的情況和貸款調(diào)查的基礎(chǔ)上，對借款人的還款能力進(jìn)行系統(tǒng)分析，評基礎(chǔ)上，對借款人的還款能力進(jìn)行系統(tǒng)分析，評價(jià)貸款風(fēng)險(xiǎn)，提出合適的貸款結(jié)構(gòu)方案。價(jià)貸款風(fēng)險(xiǎn)，提出合適的貸款結(jié)構(gòu)方案。n 信用風(fēng)險(xiǎn)分析的基本內(nèi)容包括品德、能力、資信用風(fēng)險(xiǎn)分析的基本內(nèi)容包括品德、能力、資本、擔(dān)保和經(jīng)營環(huán)境五個(gè)方面。本、擔(dān)保和經(jīng)營環(huán)境五個(gè)方面。n 2021年9月30日 焦量39n分析的主要依據(jù)分析的主要依據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表n 財(cái)務(wù)報(bào)表分析的局限性：財(cái)務(wù)報(bào)表分析的局限性：n1）會計(jì)政策和方法的可選擇性，決定

18、會計(jì)會計(jì)政策和方法的可選擇性，決定會計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)有一定彈性；報(bào)表數(shù)據(jù)有一定彈性；n2）人為的某些因素也會影響財(cái)務(wù)報(bào)表的客人為的某些因素也會影響財(cái)務(wù)報(bào)表的客觀性；觀性；n3）現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中的一些經(jīng)常現(xiàn)象，如通現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中的一些經(jīng)常現(xiàn)象，如通貨膨脹、匯率變動(dòng)等，也會影響到財(cái)務(wù)分析。貨膨脹、匯率變動(dòng)等，也會影響到財(cái)務(wù)分析。2021年9月30日 焦量40n贏利能力分析贏利能力分析獲取利潤的能力獲取利潤的能力n償債能力分析償債能力分析償還到期債務(wù)的能償還到期債務(wù)的能力力n營運(yùn)能力分析營運(yùn)能力分析資產(chǎn)運(yùn)用的效率資產(chǎn)運(yùn)用的效率n現(xiàn)金流量分析現(xiàn)金流量分析現(xiàn)金償付的能力現(xiàn)金償付的能力2021年9月30日 焦量4

19、1n1）資產(chǎn)負(fù)債率：負(fù)債合計(jì)資產(chǎn)負(fù)債率：負(fù)債合計(jì)/資產(chǎn)總計(jì)資產(chǎn)總計(jì)n2）流動(dòng)比率：流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)流動(dòng)比率：流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)/流動(dòng)負(fù)債合計(jì)流動(dòng)負(fù)債合計(jì)n3）速動(dòng)比率：速動(dòng)比率：n （流動(dòng)資產(chǎn)（流動(dòng)資產(chǎn)-庫存商品庫存商品-待攤費(fèi)用）待攤費(fèi)用）/流動(dòng)負(fù)債合計(jì)流動(dòng)負(fù)債合計(jì)n4）現(xiàn)金比率：貨幣資金現(xiàn)金比率：貨幣資金/流動(dòng)負(fù)債合計(jì)流動(dòng)負(fù)債合計(jì)2021年9月30日 焦量42財(cái)務(wù)報(bào)表分析要注意的地方財(cái)務(wù)報(bào)表分析要注意的地方n盡可能保證財(cái)務(wù)報(bào)表資料的真實(shí)性和正確性（最好經(jīng)過審計(jì)）n盡可能取得較多的會計(jì)資料和相關(guān)分析資料n努力提高財(cái)務(wù)分析的公正性和客觀性n盡可能取得同行業(yè)的有關(guān)資料，以判斷借款人的經(jīng)營狀況n在進(jìn)行財(cái)務(wù)分

20、析時(shí)應(yīng)特別注意指標(biāo)的可比性，剔除非正常的、不可比因素。n盡可能消除通貨膨脹的影響，將貨幣的時(shí)間價(jià)值觀念有機(jī)地融入分析過程n對借款人進(jìn)行實(shí)地考察，盡可能多地了解財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)不能看到的情況。2021年9月30日 焦量43n-制定合理的貸款結(jié)構(gòu)制定合理的貸款結(jié)構(gòu)n金額金額n利率利率n貸款期限貸款期限n擔(dān)保方式擔(dān)保方式n - -法律文件法律文件n 一般意義的貸款法律文件包括貸款合同、保一般意義的貸款法律文件包括貸款合同、保證合同、抵押合同、質(zhì)押合同、提款申請、保險(xiǎn)證合同、抵押合同、質(zhì)押合同、提款申請、保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓書、合同公證登記文件。權(quán)益轉(zhuǎn)讓書、合同公證登記文件。2021年9月30日 焦量44三級檔案管

21、理：三級檔案管理：n1）一級檔案一級檔案有價(jià)證券或等同物有價(jià)證券或等同物n2）二級檔案二級檔案信貸法律文件正本信貸法律文件正本n3）三級檔案三級檔案信貸法律文件復(fù)印件、背信貸法律文件復(fù)印件、背景資料、往來信函等。景資料、往來信函等。2021年9月30日 焦量45流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)流程（一）流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)流程（一）客戶提出授信業(yè)務(wù)需求客戶提出授信業(yè)務(wù)需求客戶提供項(xiàng)目有關(guān)客戶提供項(xiàng)目有關(guān)資料和文件資料和文件公司業(yè)務(wù)處評估、價(jià)格談判公司業(yè)務(wù)處評估、價(jià)格談判 有關(guān)分支行進(jìn)行前期評估及有關(guān)分支行進(jìn)行前期評估及行內(nèi)審批，并向省行推薦行內(nèi)審批，并向省行推薦2021年9月30日 焦量46流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)流程（

22、二）流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)流程（二）2021年9月30日 焦量47流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)流程（三流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)流程（三）同意同意公司業(yè)務(wù)處落實(shí)擔(dān)保、用途公司業(yè)務(wù)處落實(shí)擔(dān)保、用途等前提條件并簽署授信協(xié)議等前提條件并簽署授信協(xié)議 正正常常 評評價(jià)價(jià)2021年9月30日 焦量48貸款逾期業(yè)務(wù)流程貸款逾期業(yè)務(wù)流程C收回收回分析原因確定責(zé)任分析原因確定責(zé)任呆滯貸款轉(zhuǎn)資產(chǎn)保全處繼續(xù)催收呆滯貸款轉(zhuǎn)資產(chǎn)保全處繼續(xù)催收法律事務(wù)處為公司業(yè)務(wù)處法律事務(wù)處為公司業(yè)務(wù)處催收工作提供支持催收工作提供支持公司業(yè)務(wù)處進(jìn)行催收，同時(shí)進(jìn)公司業(yè)務(wù)處進(jìn)行催收，同時(shí)進(jìn)行逾期帳務(wù)處理行逾期帳務(wù)處理2021年9月30日 焦量497、保證貸款、保證貸

23、款n保證方式保證方式1.一般保證。當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)一般保證。當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)責(zé)任的，為一般保證。一般保證的保證人時(shí)，由保證人承擔(dān)責(zé)任的，為一般保證。一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。n2.2.連帶責(zé)任保證。當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人連帶責(zé)任保證。當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的，為連帶責(zé)任保證。對債務(wù)承擔(dān)連

24、帶責(zé)任的，為連帶責(zé)任保證。連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)的，債務(wù)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求履行債務(wù)的，債務(wù)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。如果當(dāng)事人對保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，按照連如果當(dāng)事人對保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)責(zé)任。帶責(zé)任保證承擔(dān)責(zé)任。n 2021年9月30日 焦量50保證擔(dān)保保證擔(dān)保n保證人的資格保證人的資格保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履

25、行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或承履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。擔(dān)責(zé)任的行為。根據(jù)根據(jù)擔(dān)保法擔(dān)保法規(guī)定，保證人必須是具有代規(guī)定，保證人必須是具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者公民。為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者公民。即合法的保證人必須具備兩個(gè)條件：即合法的保證人必須具備兩個(gè)條件：一是具有法人資格。一是具有法人資格。二是具有償債能力，保證人必須履行代為償二是具有償債能力，保證人必須履行代為償還貸款本息、費(fèi)用的保證責(zé)任。還貸款本息、費(fèi)用的保證責(zé)任。2021年9月30日 焦量51以下機(jī)關(guān)、單位、機(jī)構(gòu)不得作為保證人：以下機(jī)關(guān)、單位、機(jī)構(gòu)不得作為保證人：n國家機(jī)關(guān)不得作

26、為保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)國家機(jī)關(guān)不得作為保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府或者國際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行為使用外國政府或者國際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外。轉(zhuǎn)貸的除外。n學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體不得為保證人。單位、社會團(tuán)體不得為保證人。n企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門不得為保證企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門不得為保證人。人。n企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有法人書面授權(quán)的，可企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供擔(dān)保。以在授權(quán)范圍內(nèi)提供擔(dān)保。2021年9月30日 焦量52保證合同的簽定保證合同的簽定n保證貸款的發(fā)放，保證人與貸款行要

27、以書面形保證貸款的發(fā)放，保證人與貸款行要以書面形式簽定保證合同。保證合同內(nèi)容有：式簽定保證合同。保證合同內(nèi)容有：1）被保證的主債權(quán)種類、數(shù)額；）被保證的主債權(quán)種類、數(shù)額；2）債務(wù)人履行債務(wù)的期限；）債務(wù)人履行債務(wù)的期限；3）保證方式；）保證方式；4）保證擔(dān)保的范圍；）保證擔(dān)保的范圍；5）保證期間；）保證期間；6）雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。）雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。保證合同是借款合同的從合同，對貸款的償還起保證合同是借款合同的從合同，對貸款的償還起擔(dān)保作用，保證合同一經(jīng)簽定，具有法律效力。擔(dān)保作用，保證合同一經(jīng)簽定，具有法律效力。2021年9月30日 焦量538、抵押貸款、抵押貸款n1.抵

28、押物抵押物抵押是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對財(cái)產(chǎn)的占有將該財(cái)產(chǎn)作為債抵押是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對財(cái)產(chǎn)的占有將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照擔(dān)保法擔(dān)保法規(guī)定的以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。規(guī)定的以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。其中債務(wù)人或者第三人為抵押人，債權(quán)人為抵押權(quán)人，提供擔(dān)保其中債務(wù)人或者第三人為抵押人，債權(quán)人為抵押權(quán)人，提供擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為抵押物。目前，銀行比較常用的抵押物有：（的財(cái)產(chǎn)為抵押物。目前，銀行比較常用的抵押物有：（1）土地）土地使用權(quán)；（使用權(quán)；（2）房地產(chǎn)，包括寫字

29、樓、廠房、倉庫、商鋪、商品）房地產(chǎn)，包括寫字樓、廠房、倉庫、商鋪、商品房等；（房等；（3）機(jī)器及交通運(yùn)輸工具；（）機(jī)器及交通運(yùn)輸工具；（4）存貨等。）存貨等。n作為貸款擔(dān)保的抵押物，必須具備兩個(gè)基本條件：作為貸款擔(dān)保的抵押物，必須具備兩個(gè)基本條件：一、必須是歸抵押人所有的財(cái)產(chǎn)，或者為抵押人有權(quán)支配的財(cái)產(chǎn)；一、必須是歸抵押人所有的財(cái)產(chǎn)，或者為抵押人有權(quán)支配的財(cái)產(chǎn)；二、可以在市場上自由轉(zhuǎn)讓二、可以在市場上自由轉(zhuǎn)讓。2021年9月30日 焦量54根據(jù)根據(jù)擔(dān)保法擔(dān)保法的規(guī)定，不得抵押的財(cái)產(chǎn)有：的規(guī)定，不得抵押的財(cái)產(chǎn)有：n（1 1）土地所有權(quán)；）土地所有權(quán)；n（2 2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體

30、）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但有特別規(guī)定的除外；所有的土地使用權(quán)，但有特別規(guī)定的除外；n（3 3）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位，社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)事業(yè)單位，社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；施和其他社會公益設(shè)施；n（4 4）所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財(cái)產(chǎn)；）所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財(cái)產(chǎn)；n（5 5）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；n（6 6）依法不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。）依法不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。2021年9月30日 焦量55抵押物的認(rèn)定抵押物的認(rèn)定n作為抵押

31、擔(dān)保的抵押物，必須是歸抵押人所有作為抵押擔(dān)保的抵押物，必須是歸抵押人所有的財(cái)產(chǎn)，或者為抵押人有權(quán)支配的財(cái)產(chǎn)。因此，的財(cái)產(chǎn)，或者為抵押人有權(quán)支配的財(cái)產(chǎn)。因此，銀行對選定的抵押物要逐項(xiàng)驗(yàn)證產(chǎn)權(quán)。對國有銀行對選定的抵押物要逐項(xiàng)驗(yàn)證產(chǎn)權(quán)。對國有企業(yè)，應(yīng)該核對抵押物的所有權(quán)；實(shí)行租賃經(jīng)企業(yè)，應(yīng)該核對抵押物的所有權(quán)；實(shí)行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明；營責(zé)任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明；集體所有制企業(yè)用集體財(cái)產(chǎn)做抵押時(shí)，除應(yīng)該集體所有制企業(yè)用集體財(cái)產(chǎn)做抵押時(shí)，除應(yīng)該核對抵押物的所有權(quán)外，還應(yīng)驗(yàn)證董事會或其核對抵押物的所有權(quán)外，還應(yīng)驗(yàn)證董事會或其他有權(quán)批準(zhǔn)部門同意的證明；用共有財(cái)產(chǎn)做抵他有

32、權(quán)批準(zhǔn)部門同意的證明；用共有財(cái)產(chǎn)做抵押時(shí)，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押時(shí)，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限押人所有的份額為限。2021年9月30日 焦量56抵押物的評估抵押物的評估n抵押物的評估是評估抵押物的現(xiàn)值。抵押物的評估是評估抵押物的現(xiàn)值。抵押物的價(jià)值多少直接關(guān)系到貸款的抵押物的價(jià)值多少直接關(guān)系到貸款的數(shù)額和貸款的安全，銀行對抵押物的數(shù)額和貸款的安全，銀行對抵押物的價(jià)值都要進(jìn)行評估。價(jià)值都要進(jìn)行評估。n現(xiàn)行的做法一般是由抵押人與銀行現(xiàn)行的做法一般是由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價(jià)值，必要時(shí)雙方協(xié)商確定抵押物的價(jià)值，必要時(shí)可委托具有評估資質(zhì)的單位給予評估。可

33、委托具有評估資質(zhì)的單位給予評估。2021年9月30日 焦量57抵押貸款額度的確定抵押貸款額度的確定n由于抵押物在抵押期間，會出現(xiàn)損耗、貶由于抵押物在抵押期間，會出現(xiàn)損耗、貶值，在處理抵押物期間會發(fā)生費(fèi)用，以及值，在處理抵押物期間會發(fā)生費(fèi)用，以及貸款有利息，逾期有罰息等原因，銀行一貸款有利息，逾期有罰息等原因，銀行一般不能向借款人提供與抵押物等值的貸款，般不能向借款人提供與抵押物等值的貸款，貸款額要在抵押物的評估與抵押貸款率的貸款額要在抵押物的評估與抵押貸款率的范圍內(nèi)加以確定。范圍內(nèi)加以確定。n抵押貸款額抵押貸款額= =抵押物現(xiàn)值抵押物現(xiàn)值* *抵押貸款率抵押貸款率n對不同的抵押物，在抵押物的估

34、價(jià)和抵押對不同的抵押物，在抵押物的估價(jià)和抵押貸款率的確定上是不同的。貸款率的確定上是不同的。2021年9月30日 焦量58抵押效力抵押效力n1)擔(dān)保范圍擔(dān)保范圍抵押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)抵押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用n2)抵押物的轉(zhuǎn)讓抵押物的轉(zhuǎn)讓在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已抵押的情況；抵押人未通知銀行或者行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已抵押的情況；抵押人未通知銀行或者未告之受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效。抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)未告

35、之受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效。抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。n3)抵押物的保全抵押物的保全在抵押期內(nèi)，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當(dāng)或管理不善，在抵押期內(nèi)，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當(dāng)或管理不善，足以使抵押物價(jià)值減少時(shí)，有權(quán)要求抵押人停止其行為。足以使抵押物價(jià)值減少時(shí)，有權(quán)要求抵押人停止其行為。抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消滅。抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消滅。2021年9月30日 焦量59動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利質(zhì)押（幾種特殊權(quán)利的質(zhì)押問題：收費(fèi)權(quán)、保單、合格證） 質(zhì)押與抵押的區(qū)別： 1

36、）不動(dòng)產(chǎn)不能辦理質(zhì)押 2）質(zhì)押轉(zhuǎn)移占有 3）質(zhì)押權(quán)人擁有對質(zhì)押物的收益權(quán)2021年9月30日 焦量60質(zhì)押擔(dān)保的范圍及質(zhì)權(quán)的實(shí)現(xiàn)質(zhì)押擔(dān)保的范圍及質(zhì)權(quán)的實(shí)現(xiàn)n質(zhì)押貸款擔(dān)保的范圍包括本金、利息、違質(zhì)押貸款擔(dān)保的范圍包括本金、利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費(fèi)和實(shí)現(xiàn)質(zhì)約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費(fèi)和實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費(fèi)用。權(quán)的費(fèi)用。n債務(wù)履行期滿銀行貸款未能按期收回，銀債務(wù)履行期滿銀行貸款未能按期收回，銀行可以與出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)物折價(jià)也可以依行可以與出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)物折價(jià)也可以依法拍賣、變賣質(zhì)物。法拍賣、變賣質(zhì)物。n其價(jià)款超過債權(quán)數(shù)額的部分歸出質(zhì)人所有，其價(jià)款超過債權(quán)數(shù)額的部分歸出質(zhì)人所有，不足部分由債務(wù)人清償

37、。不足部分由債務(wù)人清償。2021年9月30日 焦量61我國擔(dān)保法規(guī)定，下列權(quán)利可以質(zhì)押：我國擔(dān)保法規(guī)定，下列權(quán)利可以質(zhì)押：n匯票、支票、本票、債券、存款單、包單、匯票、支票、本票、債券、存款單、包單、提單；提單；n依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；n依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；n依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。n權(quán)利質(zhì)押貸款的質(zhì)押人應(yīng)當(dāng)在合同約定的期權(quán)利質(zhì)押貸款的質(zhì)押人應(yīng)當(dāng)在合同約定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證交付銀行質(zhì)權(quán)人，質(zhì)押合同自限內(nèi)將權(quán)利憑證交付銀行質(zhì)權(quán)人，質(zhì)押合同自權(quán)利憑證交付之日起生

38、效。權(quán)利憑證交付之日起生效。2021年9月30日 焦量6210、貸款的審批和發(fā)放1）、貸款的審批n中國銀行目前實(shí)行“審貸分離、分級審批”的信貸管理體制。n在中國銀行，審貸分離制度具體體現(xiàn)為一線業(yè)務(wù)發(fā)展和二線風(fēng)險(xiǎn)管理的分工協(xié)作、并行制衡。n-獨(dú)立的盡職調(diào)查 n-民主的風(fēng)險(xiǎn)評審 n-嚴(yán)格的決策紀(jì)律和問責(zé)制的有機(jī)結(jié)合2）、貸款的發(fā)放 貸款人應(yīng)按貸款合同規(guī)定按期發(fā)放貸款。 2021年9月30日 焦量6311、貸后管理貸后的重要風(fēng)險(xiǎn)因素貸后的重要風(fēng)險(xiǎn)因素n外部環(huán)境外部環(huán)境n宏觀環(huán)境宏觀環(huán)境n市場變化市場變化n企業(yè)管理企業(yè)管理n設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)情況設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)情況2021年9月30日 焦量64內(nèi)部因素內(nèi)部因素n1.公

39、司業(yè)務(wù)人員素質(zhì)公司業(yè)務(wù)人員素質(zhì)n2.貸后管理制度的健全程度貸后管理制度的健全程度n3.貸后管理制度的執(zhí)行情況貸后管理制度的執(zhí)行情況2021年9月30日 焦量65貸后管理的職責(zé)分工與程序貸后管理的職責(zé)分工與程序n貸后管理包括六個(gè)基本步驟：貸后管理包括六個(gè)基本步驟：n1.貸款檢查貸款檢查n2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警n3.貸款分類貸款分類n4.問題處理問題處理n5.損失核銷損失核銷n6.貸款最終評價(jià)貸款最終評價(jià)2021年9月30日 焦量66貸后檢查貸后檢查n1.資金流向和用途檢查資金流向和用途檢查n2.資金運(yùn)動(dòng)變化檢查資金運(yùn)動(dòng)變化檢查n3.資金回流、貨款回籠跟蹤資金回流、貨款回籠跟蹤n4.貸款本息的扣收貸

40、款本息的扣收n5.按合同扣劃貸款本息按合同扣劃貸款本息2021年9月30日 焦量6712、貸款償還1）到期還款2）逾期催收3）貸款展期4）借新還舊（或還舊借新）2021年9月30日 焦量68貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警n財(cái)務(wù)方面n非財(cái)務(wù)方面n與銀行交易方面2021年9月30日 焦量69 信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制 2021年9月30日 焦量70一、信貸風(fēng)險(xiǎn)的種類n信用風(fēng)險(xiǎn)n市場風(fēng)險(xiǎn)n法律風(fēng)險(xiǎn)n操作風(fēng)險(xiǎn)2021年9月30日 焦量71二、中國銀行微觀信貸風(fēng)二、中國銀行微觀信貸風(fēng)險(xiǎn)管理險(xiǎn)管理1、建立客戶信用評級制度，嚴(yán)格授信對象的選擇；2、實(shí)行授信限額管理，防止企業(yè)過度經(jīng)營和銀行內(nèi)部授信失控；3、強(qiáng)化

41、貸款項(xiàng)目審查，確保貸款項(xiàng)目質(zhì)量；4、強(qiáng)化貸款擔(dān)保，及時(shí)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)5、完善信貸操作制度，防范內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)2021年9月30日 焦量72三、中國銀行宏觀信貸風(fēng)險(xiǎn)管理n建立“統(tǒng)一授信、審貸分離、分級審批、責(zé)權(quán)分明”的信貸運(yùn)行機(jī)制n成立信貸管理委員會，建立信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的政策約束機(jī)制n建立和完善授權(quán)管理制度，實(shí)行分級管理，加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的權(quán)限約束機(jī)制n實(shí)行大額貸款集體評審制度，強(qiáng)化貸款審批的集體約束機(jī)制。n建立信貸管理責(zé)任制，強(qiáng)化責(zé)任約束機(jī)制n強(qiáng)化內(nèi)部控制，加強(qiáng)對信貸業(yè)務(wù)的稽核檢查力度。2021年9月30日 焦量73n授信是指銀行向客戶直接提供資金支持，授信是指銀行向客戶直接提供資金支持，或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)

42、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的信用向第三或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的信用向第三方作出保證的行為。方作出保證的行為。n統(tǒng)一授信是指銀行作為一個(gè)整體，集中統(tǒng)統(tǒng)一授信是指銀行作為一個(gè)整體，集中統(tǒng)一地識別管理客戶的整體信用風(fēng)險(xiǎn)，統(tǒng)一一地識別管理客戶的整體信用風(fēng)險(xiǎn)，統(tǒng)一地向客戶提供具體授信支持，并集中管理、地向客戶提供具體授信支持，并集中管理、控制具體授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?？刂凭唧w授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2021年9月30日 焦量74n主要針對短期授信業(yè)務(wù)確定的量化控制指標(biāo)。（一年以主要針對短期授信業(yè)務(wù)確定的量化控制指標(biāo)。（一年以內(nèi)，人民幣計(jì)價(jià)）內(nèi)，人民幣計(jì)價(jià)）n集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信管理集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信管理-銀行將若干獨(dú)立企業(yè)法人作為一個(gè)整體，

43、評價(jià)、管理、監(jiān)控其信用風(fēng)險(xiǎn)。-有利于改進(jìn)和完善集團(tuán)內(nèi)部的財(cái)務(wù)和資金管理-有利于集團(tuán)內(nèi)一些發(fā)展?jié)摿谩⒌F(xiàn)有實(shí)力有限的企業(yè)發(fā)展。通過銀行對企業(yè)集團(tuán)的統(tǒng)一管理，集團(tuán)可以為處在成長期的企業(yè)統(tǒng)一擔(dān)保，以彌補(bǔ)這些企業(yè)實(shí)力上的不足 2021年9月30日 焦量75客戶統(tǒng)一授信的運(yùn)作機(jī)制客戶統(tǒng)一授信的運(yùn)作機(jī)制n1)1)風(fēng)險(xiǎn)管理部門是審查、批準(zhǔn)我行對客戶授信的部門，風(fēng)險(xiǎn)管理部門是審查、批準(zhǔn)我行對客戶授信的部門，也是客戶統(tǒng)一授信的管理、核準(zhǔn)部門，其職能包括審批也是客戶統(tǒng)一授信的管理、核準(zhǔn)部門，其職能包括審批客戶統(tǒng)一授信整體信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（含客戶信用等級、授客戶統(tǒng)一授信整體信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（含客戶信用等級、授信風(fēng)險(xiǎn)限額、

44、客戶授信額度等）、審批（或向行領(lǐng)導(dǎo)報(bào)信風(fēng)險(xiǎn)限額、客戶授信額度等）、審批（或向行領(lǐng)導(dǎo)報(bào)批）單筆授信業(yè)務(wù)。未經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門批準(zhǔn)或授權(quán)，公批）單筆授信業(yè)務(wù)。未經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門批準(zhǔn)或授權(quán)，公司業(yè)務(wù)部門不得向客戶提供授信。司業(yè)務(wù)部門不得向客戶提供授信。n2)2)公司業(yè)務(wù)部門是集中、統(tǒng)一向客戶授信的部門，也是公司業(yè)務(wù)部門是集中、統(tǒng)一向客戶授信的部門，也是客戶統(tǒng)一授信的執(zhí)行、監(jiān)控部門?？蛻艚y(tǒng)一授信的執(zhí)行、監(jiān)控部門。n3)3)結(jié)算業(yè)務(wù)部門、營業(yè)部門等是具體業(yè)務(wù)操作部門，不結(jié)算業(yè)務(wù)部門、營業(yè)部門等是具體業(yè)務(wù)操作部門，不具有對客戶融資授信的職責(zé)，其職能是對具體業(yè)務(wù)操作具有對客戶融資授信的職責(zé)，其職能是對具體業(yè)務(wù)操作

45、的合規(guī)性進(jìn)行審核、辦理具體業(yè)務(wù)手續(xù)。的合規(guī)性進(jìn)行審核、辦理具體業(yè)務(wù)手續(xù)。2021年9月30日 焦量76 客戶授信風(fēng)險(xiǎn)限額的確定客戶授信風(fēng)險(xiǎn)限額的確定n對于企業(yè)法人客戶，中行授信風(fēng)險(xiǎn)限額的核定對于企業(yè)法人客戶，中行授信風(fēng)險(xiǎn)限額的核定辦法為：辦法為：Q=CQ=C* *R R* *S S其中：其中：Q Q：有關(guān)年度中行對客戶授信的風(fēng)險(xiǎn)限額：有關(guān)年度中行對客戶授信的風(fēng)險(xiǎn)限額C C：上年度末客戶的所有者權(quán)益上年度末客戶的所有者權(quán)益R R：信用系數(shù)：信用系數(shù)S S：授信份額系數(shù)：授信份額系數(shù)n信用系數(shù)來源于客戶信用評級信用系數(shù)來源于客戶信用評級n授信份額系數(shù)來源于我行貸款占客戶全部貸款授信份額系數(shù)來源于我

46、行貸款占客戶全部貸款的份額的份額n授信份額系數(shù)對于控制銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的重要性授信份額系數(shù)對于控制銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的重要性 2021年9月30日 焦量77客戶授信風(fēng)險(xiǎn)值核定辦法客戶授信風(fēng)險(xiǎn)值核定辦法n中行對客戶單筆授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)值計(jì)中行對客戶單筆授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)值計(jì)算公式算公式U=L*G*K其中：其中：U=單筆授信的風(fēng)險(xiǎn)值單筆授信的風(fēng)險(xiǎn)值L=該筆授信的余額該筆授信的余額G=擔(dān)保方式調(diào)節(jié)系數(shù)擔(dān)保方式調(diào)節(jié)系數(shù)K=K=特定保函調(diào)節(jié)系數(shù)特定保函調(diào)節(jié)系數(shù)n中行對客戶全部授信的風(fēng)險(xiǎn)值為所有中行對客戶全部授信的風(fēng)險(xiǎn)值為所有單筆授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)值之和。單筆授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)值之和。2021年9月30日 焦量781 1、客戶分

47、類、客戶分類na a、 一類客戶一類客戶n中行最重要的客戶，實(shí)力雄厚，資信良好，且規(guī)模大，中行最重要的客戶，實(shí)力雄厚，資信良好，且規(guī)模大，從從2828原則看是給銀行帶來最大部分收益的高端客戶。原則看是給銀行帶來最大部分收益的高端客戶。nb b、 二類客戶二類客戶n資信良好但規(guī)模中等的客戶，資信中等但具備較大規(guī)資信良好但規(guī)模中等的客戶，資信中等但具備較大規(guī)模的客戶，以及國際結(jié)算重點(diǎn)客戶但無法滿足一類客模的客戶，以及國際結(jié)算重點(diǎn)客戶但無法滿足一類客戶要求的，等等。戶要求的，等等。nc c、 三類客戶三類客戶n小型客戶，資信一般的客戶小型客戶，資信一般的客戶2021年9月30日 焦量792 2、項(xiàng)目

48、庫客戶準(zhǔn)入與風(fēng)險(xiǎn)客戶準(zhǔn)入的合二為、項(xiàng)目庫客戶準(zhǔn)入與風(fēng)險(xiǎn)客戶準(zhǔn)入的合二為一一n* *授信客戶風(fēng)險(xiǎn)審查關(guān)口前移授信客戶風(fēng)險(xiǎn)審查關(guān)口前移n* *電子申報(bào)，網(wǎng)上審查、系統(tǒng)控制電子申報(bào)，網(wǎng)上審查、系統(tǒng)控制3 3、按、按授信投放合理分配的要求，結(jié)合項(xiàng)目庫授信投放合理分配的要求，結(jié)合項(xiàng)目庫進(jìn)行投放限制進(jìn)行投放限制4、事前預(yù)測、過程控制、后評價(jià)的統(tǒng)一、有、事前預(yù)測、過程控制、后評價(jià)的統(tǒng)一、有機(jī)的聯(lián)合。機(jī)的聯(lián)合。n評估審查。評估審查。2021年9月30日 焦量802021年9月30日 焦量81一、尋找目標(biāo)客戶1、緣故開拓法2、媒體尋找法3、連鎖開拓法4、直接開拓法2021年9月30日 焦量82（一）獲得客戶的好

49、感（二）引起客戶的注意（三）接觸方式1、電話拜訪或約訪2、直接拜訪3、信函開發(fā)2021年9月30日 焦量831、詢問的技巧開放式詢問：取得信息，了解需求; 二選一、三選一封閉式詢問：YES OR NO（帶有引導(dǎo)性）2021年9月30日 焦量841）狀況詢問法2）問題詢問法3）暗示詢問法熟練掌握、交叉使用2021年9月30日 焦量85“積極的傾聽”三原則1、站在對方的立場，仔細(xì)的傾聽2、要能確認(rèn)自己所理解的是否就是對方所講的3、要能表現(xiàn)誠懇、專注的態(tài)度傾聽對方的話語*最常出現(xiàn)的弱點(diǎn)2021年9月30日 焦量86n“積極的傾聽”五方面1、培養(yǎng)積極的傾聽技巧2、讓客戶把話說完，并記下重點(diǎn)3、秉持客觀

50、、開闊的胸懷4、對客戶所說的話，不要表現(xiàn)出防衛(wèi)的態(tài)度5、掌握客戶真正的想法2021年9月30日 焦量871、微笑的技巧2、贊美的技巧頭腦風(fēng)暴會3、幽默的技巧2021年9月30日 焦量88n感動(dòng) n 激動(dòng)n 心動(dòng)n 行動(dòng)n成功的關(guān)鍵在于第一步：讓客戶感動(dòng)！2021年9月30日 焦量891、拒絕的種類：真實(shí)的拒絕、假的拒絕、隱藏的拒絕2、產(chǎn)生拒絕的原因：在客戶；在客戶經(jīng)理3、處理拒絕的技巧1）忽視法 2）補(bǔ)償法 3）太極法 4）詢問法5）肯定否定法 6）轉(zhuǎn)移話題法 7）舉例法 2021年9月30日 焦量90n儀態(tài)n語氣、語速、音量n距離、位置n名片、握手2021年9月30日 焦量912021年9月

51、30日 焦量92n為適應(yīng)金融體制改革和市場競爭的要求，實(shí)為適應(yīng)金融體制改革和市場競爭的要求，實(shí)現(xiàn)我行向現(xiàn)我行向“以市場為導(dǎo)向、以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向、以客戶為中心、以效益為目標(biāo)以效益為目標(biāo)”的經(jīng)營機(jī)制的轉(zhuǎn)變，建立和的經(jīng)營機(jī)制的轉(zhuǎn)變，建立和完善我行全方位、系統(tǒng)化的金融服務(wù)體系以完善我行全方位、系統(tǒng)化的金融服務(wù)體系以及統(tǒng)一規(guī)范的公司業(yè)務(wù)營銷隊(duì)伍，發(fā)展和鞏及統(tǒng)一規(guī)范的公司業(yè)務(wù)營銷隊(duì)伍，發(fā)展和鞏固我行基本公司客戶群，從而擴(kuò)大我行公司固我行基本公司客戶群，從而擴(kuò)大我行公司業(yè)務(wù)市場份額，提高我行綜合競爭能力和整業(yè)務(wù)市場份額，提高我行綜合競爭能力和整體效益。體效益。n 2021年9月30日 焦量93客戶

52、經(jīng)理是我行在公司業(yè)務(wù)部內(nèi)設(shè)置的針對具體客戶經(jīng)理是我行在公司業(yè)務(wù)部內(nèi)設(shè)置的針對具體公司客戶的業(yè)務(wù)營銷人員，客戶經(jīng)理是我行對公司客戶的業(yè)務(wù)營銷人員，客戶經(jīng)理是我行對外的業(yè)務(wù)代表，負(fù)責(zé)開拓市場，全面了解客戶外的業(yè)務(wù)代表，負(fù)責(zé)開拓市場，全面了解客戶需求，并向其推介產(chǎn)品，爭攬業(yè)務(wù)，同時(shí)協(xié)調(diào)需求，并向其推介產(chǎn)品，爭攬業(yè)務(wù)，同時(shí)協(xié)調(diào)組織全行各有關(guān)專業(yè)部門及機(jī)構(gòu)為客戶提供全組織全行各有關(guān)專業(yè)部門及機(jī)構(gòu)為客戶提供全方位金融服務(wù)，在主動(dòng)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的前提下，方位金融服務(wù)，在主動(dòng)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的前提下，建立、保持與客戶的長期密切聯(lián)系。建立、保持與客戶的長期密切聯(lián)系。2021年9月30日 焦量94n以優(yōu)質(zhì)、高效的金融服

53、務(wù)，不斷提以優(yōu)質(zhì)、高效的金融服務(wù)，不斷提升客戶滿意度，并最大限度地為我升客戶滿意度，并最大限度地為我行爭取綜合效益，最終為我行長遠(yuǎn)行爭取綜合效益，最終為我行長遠(yuǎn)的穩(wěn)健發(fā)展和競爭優(yōu)勢作出貢獻(xiàn)。的穩(wěn)健發(fā)展和競爭優(yōu)勢作出貢獻(xiàn)。2021年9月30日 焦量951、以客戶為中心。2、以市場為導(dǎo)向。3、在現(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)管理體系下的有效管理。4、實(shí)事求是，根據(jù)現(xiàn)實(shí)情況設(shè)置。2021年9月30日 焦量961、較強(qiáng)的財(cái)務(wù)報(bào)表及其他財(cái)務(wù)資料的分析能力2、良好及恰當(dāng)?shù)娜穗H交往能力3、廣闊的知識面，對客戶所屬行業(yè)、市場有深入的了解4、在行內(nèi)得到各協(xié)作部門的尊重與支持5、熟悉相關(guān)產(chǎn)品知識及操作流程2021年9月30日 焦量97

54、1、承擔(dān)銀行與客戶間的主要紐帶和溝通橋梁。2、為客戶從銀行角度擔(dān)任參謀和財(cái)務(wù)顧問。3、了解、分析客戶需求并及時(shí)提出合適的解決方案。4、協(xié)調(diào)本行資源滿足客戶合理需求并為本行獲取合理收益。5、掌握同行經(jīng)營策略提出對策。2021年9月30日 焦量981、營造和把握氣氛的知識2、管理與被管理知識3、客戶心理知識4、 產(chǎn)品知識2021年9月30日 焦量99八、客戶經(jīng)理的職責(zé)1、制定對客戶的營銷原則、服務(wù)方案、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)和工作計(jì)劃并組織實(shí)施2、在實(shí)施的過程中，根據(jù)客戶需求對方案進(jìn)行調(diào)整3、客戶關(guān)系管理4、授信風(fēng)險(xiǎn)的前臺監(jiān)控5、具體授信業(yè)務(wù)的評估6、根據(jù)客戶的需求組織、協(xié)調(diào)、參與新產(chǎn)品的研發(fā)與推廣7、組建

55、客戶服務(wù)小組，負(fù)責(zé)實(shí)施協(xié)同工作制2021年9月30日 焦量1002021年9月30日 焦量101n1.正常貸款正常貸款:借款人能夠履行合同借款人能夠履行合同,沒有足夠理由懷疑沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還貸款本息不能按時(shí)足額償還n2.關(guān)注貸款關(guān)注貸款:盡管借款人目前有能力償還貸款本息盡管借款人目前有能力償還貸款本息,但但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素n3.次級貸款次級貸款:借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題,依靠其依靠其正常營業(yè)收入已無法保證足額償還貸款本息，即使正常營業(yè)收入已無法保證足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可

56、能會形成一定損失執(zhí)行擔(dān)保，也可能會形成一定損失n4.可疑貸款可疑貸款:借款人無法足額償還貸款本息借款人無法足額償還貸款本息,即使執(zhí)行即使執(zhí)行擔(dān)保擔(dān)保,也肯定要造成較大損失也肯定要造成較大損失.n5.損失貸款損失貸款:在采取所有可能的措施和一切必要的法在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后律程序之后,本息仍然無法收回本息仍然無法收回,或只能收回極少部分或只能收回極少部分.2021年9月30日 焦量102n1.借款人的還款能力借款人的還款能力n2.借款人的還款記錄借款人的還款記錄n3.借款人的還款意愿借款人的還款意愿n4.貸款的擔(dān)保貸款的擔(dān)保n5.貸款償還的法律責(zé)任貸款償還的法律責(zé)任n6.銀

57、行的信貸管理銀行的信貸管理2021年9月30日 焦量103銀行承兌匯票銀行承兌匯票（人民幣）（人民幣）n屬于出運(yùn)前短期融資。出口商開具遠(yuǎn)期匯票用屬于出運(yùn)前短期融資。出口商開具遠(yuǎn)期匯票用以收購出口貨物，銀行通過承兌匯票擔(dān)保出口以收購出口貨物，銀行通過承兌匯票擔(dān)保出口商的遠(yuǎn)期債務(wù)。商的遠(yuǎn)期債務(wù)。n操作簡便，融資用途明確，出口商雖需繳存部操作簡便，融資用途明確，出口商雖需繳存部分保證金，但該融資安排僅為或有負(fù)債，按目分保證金，但該融資安排僅為或有負(fù)債，按目前市場，承兌手續(xù)費(fèi)加貼現(xiàn)費(fèi)低于貸款利率。前市場，承兌手續(xù)費(fèi)加貼現(xiàn)費(fèi)低于貸款利率。n匯票付款期與出口收匯不匹配。匯票付款期與出口收匯不匹配。 n出口

58、收匯須及時(shí)出口收匯須及時(shí)2021年9月30日 焦量104出口信用證項(xiàng)下打包放款出口信用證項(xiàng)下打包放款n銀行按出口商提交的出口信用證發(fā)放出運(yùn)前短銀行按出口商提交的出口信用證發(fā)放出運(yùn)前短期貸款期貸款n信用證提供了貿(mào)易背景證明和可能的還款來源信用證提供了貿(mào)易背景證明和可能的還款來源保證（相當(dāng)于安慰函）保證（相當(dāng)于安慰函）n出口商在提交合格單據(jù)前，作為受益人在出口出口商在提交合格單據(jù)前，作為受益人在出口信用證下僅擁有或有權(quán)益。出口商的信用仍是信用證下僅擁有或有權(quán)益。出口商的信用仍是打包貸款的最終保證。打包貸款的最終保證。n出口商在提交合格單據(jù)后可向銀行申請出口押出口商在提交合格單據(jù)后可向銀行申請出口押

59、匯，以銀行的押匯墊款歸還打包貸款匯，以銀行的押匯墊款歸還打包貸款2021年9月30日 焦量105出口押匯出口押匯n銀行（接受出口貨物貨權(quán)憑證作質(zhì)押）銀行（接受出口貨物貨權(quán)憑證作質(zhì)押）以對出口單據(jù)貼現(xiàn)方式為出口商進(jìn)行出以對出口單據(jù)貼現(xiàn)方式為出口商進(jìn)行出運(yùn)后融資（總行規(guī)定運(yùn)后融資（總行規(guī)定180天）天）n適用于出口信用證與托收結(jié)算適用于出口信用證與托收結(jié)算n以貨權(quán)憑證作質(zhì)押以貨權(quán)憑證作質(zhì)押n以應(yīng)收賬款作為還款來源以應(yīng)收賬款作為還款來源n以客戶的信用及其它押品為違約還款保以客戶的信用及其它押品為違約還款保證與擔(dān)保證與擔(dān)保2021年9月30日 焦量106進(jìn)口開證授信進(jìn)口開證授信n銀行在未足額收取保證金

60、的情況下，以自己的銀行在未足額收取保證金的情況下，以自己的信用為客戶開具進(jìn)口信用證。信用為客戶開具進(jìn)口信用證。n遠(yuǎn)期信用證，銀行承兌匯票或承諾到期付款即遠(yuǎn)期信用證，銀行承兌匯票或承諾到期付款即承擔(dān)了對受益人或其受讓人的債務(wù)。承擔(dān)了對受益人或其受讓人的債務(wù)。n銀行通過開證申請背面條款對貨權(quán)憑證獲得質(zhì)銀行通過開證申請背面條款對貨權(quán)憑證獲得質(zhì)押權(quán)押權(quán)n真實(shí)貿(mào)易背景調(diào)查：出口商資信與履約能力，真實(shí)貿(mào)易背景調(diào)查：出口商資信與履約能力，裝船及提單真?zhèn)窝b船及提單真?zhèn)?021年9月30日 焦量107開立保函授信開立保函授信n銀行在未足額收取保證金的情況下，以銀行在未足額收取保證金的情況下，以自己的信用為客戶開

61、具保函。自己的信用為客戶開具保函。n反擔(dān)保反擔(dān)保 (Counter Guarantee)與賠償書與賠償書 (Indemnity)n保函風(fēng)險(xiǎn)的敞口保函風(fēng)險(xiǎn)的敞口n金額金額n期限期限2021年9月30日 焦量108進(jìn)口押匯進(jìn)口押匯n銀行（接受貨權(quán)憑證或進(jìn)口貨物作質(zhì)押）銀行（接受貨權(quán)憑證或進(jìn)口貨物作質(zhì)押）為進(jìn)口商墊付進(jìn)口貨款的融資行為為進(jìn)口商墊付進(jìn)口貨款的融資行為n信托收據(jù)：以借款人質(zhì)押給銀行的貨權(quán)信托收據(jù)：以借款人質(zhì)押給銀行的貨權(quán)憑證或貨物設(shè)立信托，借款人作為受托憑證或貨物設(shè)立信托，借款人作為受托人簽收信托財(cái)產(chǎn)，并按銀行作為委托人人簽收信托財(cái)產(chǎn)，并按銀行作為委托人所提的要求保管和處置所提的要求保管

62、和處置n信用證款項(xiàng)代付：使用海外分行的資金信用證款項(xiàng)代付：使用海外分行的資金敘作進(jìn)口押匯敘作進(jìn)口押匯2021年9月30日 焦量109貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)防范貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)防范政治風(fēng)險(xiǎn)政治風(fēng)險(xiǎn)n國家風(fēng)險(xiǎn)國家風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)n信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)n交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)n銀行信用風(fēng)險(xiǎn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)n市場風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)n利率風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)n匯率風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)n價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)客戶資信調(diào)查，交易記錄客戶資信調(diào)查，交易記錄交易控制交易控制n商檢、查船、進(jìn)度控制商檢、查船、進(jìn)度控制銀行信用介入銀行信用介入n付款承諾付款承諾n擔(dān)保與保兌擔(dān)保與保兌購買出口保險(xiǎn)購買出口保險(xiǎn)購買保值工具購買保值工具無追索權(quán)出售債權(quán)無

63、追索權(quán)出售債權(quán)2021年9月30日 焦量110貿(mào)易融資額度貿(mào)易融資額度n國際貿(mào)易結(jié)算與融資經(jīng)常性重復(fù)發(fā)生，為方便國際貿(mào)易結(jié)算與融資經(jīng)常性重復(fù)發(fā)生，為方便客戶，減少內(nèi)部環(huán)節(jié)，需要額度化管理客戶，減少內(nèi)部環(huán)節(jié)，需要額度化管理n額度化管理有利于好客戶、大客戶更多地向我額度化管理有利于好客戶、大客戶更多地向我行提交業(yè)務(wù)，也有利于我行了解客戶的業(yè)務(wù)經(jīng)行提交業(yè)務(wù)，也有利于我行了解客戶的業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況，更好得提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)營狀況，更好得提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)n不允許高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)簡單轉(zhuǎn)換使用低風(fēng)險(xiǎn)額度，不允許高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)簡單轉(zhuǎn)換使用低風(fēng)險(xiǎn)額度，但是否允許按風(fēng)險(xiǎn)比例轉(zhuǎn)換但是否允許按風(fēng)險(xiǎn)比例轉(zhuǎn)換2021年9月30日 焦量111項(xiàng)目

64、評估與分析項(xiàng)目評估與分析2021年9月30日 焦量112n現(xiàn)金流量即現(xiàn)金的流量。流量是相對于存量的現(xiàn)金流量即現(xiàn)金的流量。流量是相對于存量的一個(gè)概念，存量是某一時(shí)點(diǎn)的數(shù)據(jù)，流量是一一個(gè)概念，存量是某一時(shí)點(diǎn)的數(shù)據(jù)，流量是一定時(shí)期內(nèi)所發(fā)生的數(shù)據(jù)。定時(shí)期內(nèi)所發(fā)生的數(shù)據(jù)。n現(xiàn)金流量包括現(xiàn)金流入量、現(xiàn)金流出量和現(xiàn)金現(xiàn)金流量包括現(xiàn)金流入量、現(xiàn)金流出量和現(xiàn)金凈流量；現(xiàn)金凈流量為現(xiàn)金流入量與現(xiàn)金流出凈流量；現(xiàn)金凈流量為現(xiàn)金流入量與現(xiàn)金流出量之差。量之差。n現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金指現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物，包括現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金指現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物，包括企業(yè)的庫存現(xiàn)金、活期存款、其他貨幣性資金企業(yè)的庫存現(xiàn)金、活期存款、其他貨幣性資

65、金以及三個(gè)月以內(nèi)的債券投資（現(xiàn)金等價(jià)物）。以及三個(gè)月以內(nèi)的債券投資（現(xiàn)金等價(jià)物）。2021年9月30日 焦量113n現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金凈流量=經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量+投資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量投資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量+籌資活動(dòng)的籌資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金凈流量n1)經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量現(xiàn)金流入：銷貨現(xiàn)金收入，增殖稅削項(xiàng)稅稅款和出口退稅，其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金現(xiàn)金流入：銷貨現(xiàn)金收入，增殖稅削項(xiàng)稅稅款和出口退稅，其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金收入收入現(xiàn)金流出：購貨現(xiàn)金支出，營業(yè)費(fèi)用現(xiàn)金支出，繳納所得稅，其他業(yè)務(wù)現(xiàn)現(xiàn)金流出：購貨現(xiàn)金支出，營業(yè)費(fèi)用現(xiàn)金支出，繳納所得稅，其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金支出金支出n2)投資活動(dòng)的現(xiàn)金

66、流量投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量現(xiàn)金流入：出售證券，利息與股息的現(xiàn)金收入，出售固定資產(chǎn)，收回對外現(xiàn)金流入：出售證券，利息與股息的現(xiàn)金收入，出售固定資產(chǎn)，收回對外投資本金投資本金現(xiàn)金流出：購買有價(jià)證券，購置固定資產(chǎn)現(xiàn)金流出：購買有價(jià)證券，購置固定資產(chǎn)n3)籌資活動(dòng)的現(xiàn)金流量籌資活動(dòng)的現(xiàn)金流量現(xiàn)金流入：取得短期與長期貸款，發(fā)行股票或債券現(xiàn)金流入：取得短期與長期貸款，發(fā)行股票或債券現(xiàn)金流出：償還借款本金的現(xiàn)金，分配現(xiàn)金股利，支付利息現(xiàn)金流出：償還借款本金的現(xiàn)金，分配現(xiàn)金股利，支付利息2021年9月30日 焦量114n在企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表中，損益表反映了銷售收入、銷售成本和在企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表中，損益表反映了銷售收入、銷售成本和費(fèi)用是以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)的，與實(shí)際的現(xiàn)金流入流出不費(fèi)用是以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)的，與實(shí)際的現(xiàn)金流入流出不一致。所以，計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，以損益表為基礎(chǔ)，根據(jù)資一致。所以，計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，以損益表為基礎(chǔ)，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債期初期末的變動(dòng)數(shù)，進(jìn)行調(diào)整。產(chǎn)負(fù)債期初期末的變動(dòng)數(shù)，進(jìn)行調(diào)整。n在數(shù)值上，當(dāng)期現(xiàn)金凈流量等于資產(chǎn)負(fù)債表中現(xiàn)金期末余在數(shù)值上，當(dāng)期現(xiàn)金凈流量等于資產(chǎn)負(fù)債表中現(xiàn)金期末余額減去現(xiàn)金期初余額。額減