《基金從業(yè)資格考試計(jì)算公式匯總》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《基金從業(yè)資格考試計(jì)算公式匯總（6頁珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、基金基礎(chǔ)知識(shí)公式 1. 資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益 2. 所有者權(quán)益=股本+資本公積+盈余公積+未分配利潤 3. 利潤=收入-成本—費(fèi)用 4. 凈利潤=息稅前利潤—利息費(fèi)用-稅費(fèi) 5. 凈現(xiàn)金流NCF=經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量CFO+投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量CFI+籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量CFF 6. 流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債 7. 速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)-存貨）流動(dòng)負(fù)債 8. 資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債資產(chǎn) 9. 權(quán)益乘數(shù)（杠桿比率）=資產(chǎn)所有者權(quán)益 =11-資產(chǎn)負(fù)債率 10. 負(fù)債權(quán)益比=負(fù)債所有者權(quán)益=資產(chǎn)負(fù)債率1-資產(chǎn)負(fù)債率 11. 利息倍數(shù)=息稅前利潤EBIT利息 12.

2、存貨周轉(zhuǎn)率=年銷售成本平均存貨 13. 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365存貨周轉(zhuǎn)率 14. 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入年均應(yīng)收賬款 15. 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=365應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 16. 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=年銷售收入年均總資產(chǎn) 17. 銷售利潤率=凈利潤銷售收入 18. 資產(chǎn)收益率=凈利潤總資產(chǎn) =凈利潤總資產(chǎn)*總資產(chǎn)所有者權(quán)益 資產(chǎn)收益率=資產(chǎn)收益率＊權(quán)益乘數(shù) 19. 凈資產(chǎn)收益率=凈利潤所有者權(quán)益 凈資產(chǎn)收益率=銷售利潤率＊總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率*權(quán)益乘數(shù) 20. 凈現(xiàn)金流量=現(xiàn)金流入-現(xiàn)金流出 21. 期末終值FV=期初投入現(xiàn)值PV*（1+年利率i）n 22. 期初投入現(xiàn)值PV=期末

3、終值FV（1+年利率i）n 23. 實(shí)際利率ir=名義利率in—通貨膨脹率p 24. 單利利息I=本金PV＊年利率i＊計(jì)息時(shí)間t 25. 單利終值FV=本金PV *（1+年利率i ＊計(jì)息時(shí)間t） 26. 復(fù)利終值PV=單利終值FV（1+年利率i）n=單利終值FV*（1+年利率i）-n 27. 轉(zhuǎn)換價(jià)格=可轉(zhuǎn)換債券面值轉(zhuǎn)換比例 28. 轉(zhuǎn)換比例=可轉(zhuǎn)換債券面值轉(zhuǎn)換價(jià)格 29. 可轉(zhuǎn)換債券價(jià)值=純粹債券價(jià)值+轉(zhuǎn)換權(quán)利價(jià)值 30. 認(rèn)股權(quán)證內(nèi)在價(jià)值=Max{(普通股市價(jià)—行權(quán)價(jià)格)*行權(quán)比例，0} 31. 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)期望收益率=無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)收益率+風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià) 32. GDP=消費(fèi)C+投

4、資I+凈出口（X-M）+政府支出G 33. 公司價(jià)值V=t=1n公司t期的自由現(xiàn)金流FCFFt（1+加權(quán)平均資本成本）t 34. 自由現(xiàn)金流FCFF=息稅前利潤EBIT＊(1-稅率）+折舊-資本性支出-追加營運(yùn)資本 35. 股權(quán)自由現(xiàn)金流量=凈收益+折舊—資本性支出-營運(yùn)資本追加額-債務(wù)本金償還+新發(fā)行債務(wù) 36. 經(jīng)濟(jì)附加值EVA=稅后NOPAT-資本成本 37. 經(jīng)濟(jì)附加值EVA=（資本收益率ROIC-加權(quán)平均資本成本W(wǎng)ACC)*實(shí)際資本投入 38. 市盈率(P/E）=每股市價(jià)每股收益（年化） 39. 市凈率（P/B）=每股市價(jià)Pt每股賬面價(jià)值年末估計(jì)值 40. 企業(yè)價(jià)值倍

5、數(shù)EV=公司市值+凈負(fù)債 41. 公司營業(yè)業(yè)績EBITDA=凈利潤+所得稅+利息+折舊+攤銷 公司營業(yè)業(yè)績EBITDA =攤銷前的收益EBIT+折舊+攤銷 公司營業(yè)業(yè)績EBITDA= EBIT+折舊費(fèi)用+攤銷 EBIT=凈銷售-營業(yè)費(fèi)用 42. 零息債券的貼現(xiàn)債務(wù)內(nèi)在價(jià)值V=面值M1（1+市場利率r）t 43. 小于一年的零息債券內(nèi)在價(jià)值V=面值M（1-到期時(shí)間t360*市場利率r） 44. 固定利率債券內(nèi)在價(jià)值V =每期利息C1+市場利率r+每期利息C（1+市場利率r）2+…+每期利息C（1+市場利率r）n+面值（1+市場利率r）n 45. 統(tǒng)一公債內(nèi)在價(jià)值V=每期利息C市

6、場利率r 統(tǒng)一公債內(nèi)在價(jià)值V=每期利息C1+市場利率r+每期利息C（1+市場利率r）2+…+每期利息C（1+市場利率r）n 46. 當(dāng)期收益率I=年息票利息C市債券市場價(jià)格P 47. 債券市場價(jià)格P=t=1n每期支付利息C（1+到期收益率）t+債券面值M（11+到期收益率）時(shí)期數(shù)n 48. 回購價(jià)格=本金*（1+回購時(shí)應(yīng)付的利率*回購協(xié)議的期限360) 49. 跟蹤偏離度=證券組合的真實(shí)收益率-基準(zhǔn)組合的收益率 50. 執(zhí)行缺口=基準(zhǔn)組合收益-實(shí)際組合收益基準(zhǔn)組合成本＊100% 51. 顯性成本=傭金基準(zhǔn)組合成本*100％ 52. 延遲成本=第一交易日收盤價(jià)-基準(zhǔn)價(jià)格基準(zhǔn)價(jià)格*

7、實(shí)際投資執(zhí)行比例 53. 已實(shí)現(xiàn)損失=實(shí)際交易價(jià)格-第一交易日收盤價(jià)基準(zhǔn)價(jià)格*實(shí)際投資執(zhí)行比例 54. 機(jī)會(huì)成本=第二交易日收盤價(jià)-基準(zhǔn)價(jià)格基準(zhǔn)價(jià)格＊未實(shí)現(xiàn)投資比例 55. β=投資組合p的收益與市場收益的協(xié)方差市場收益方差 56. β=投資組合p與市場收益的相關(guān)系數(shù)*投資組合p的標(biāo)準(zhǔn)差市場的標(biāo)準(zhǔn)差 57. 投資組合p與市場收益的相關(guān)系數(shù)=投資組合p的收益與市場收益的協(xié)方差投資組合p的標(biāo)準(zhǔn)差*市場的標(biāo)準(zhǔn)差 58. 持股集中度=前十大重倉股投資市值基金股票投資總市值＊100％ 59. 基金股票換手率=期間基金股票交易量/2期間基金平均資產(chǎn)凈值 60. t期總資產(chǎn)A=t期保本資產(chǎn)的

8、投資+風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的投資 61. t期風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的投資=風(fēng)險(xiǎn)乘數(shù)＊（t期總資產(chǎn)-t期保本底線） 62. 資產(chǎn)回報(bào)率=期末資產(chǎn)價(jià)格-期初資產(chǎn)價(jià)格期初資產(chǎn)價(jià)格*100% 63. 收入回報(bào)率=期間收入期初資產(chǎn)價(jià)格＊100% 64. 夏普比率=基金平均收益率-平均無風(fēng)險(xiǎn)收益率基金收益率的標(biāo)準(zhǔn)差 65. 特雷諾比率=基金平均收益率-平均無風(fēng)險(xiǎn)收益率系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) 66. 詹森=（基金平均收益率-平均無風(fēng)險(xiǎn)收益率）—系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)＊（市場平均收益率-平均無風(fēng)險(xiǎn)收益率 詹森=基金平均收益率—【平均無風(fēng)險(xiǎn)收益率+系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)＊（市場平均收益率—平均無風(fēng)險(xiǎn)收益率）】 67. 信息比率=投資組合收益-業(yè)績比較基準(zhǔn)收益跟

9、蹤誤差 68. 凈認(rèn)購金額=認(rèn)購金額1+認(rèn)購費(fèi)率 69. 認(rèn)購費(fèi)用=認(rèn)購金額-凈認(rèn)購金額 70. 認(rèn)購份額=凈認(rèn)購金額+認(rèn)購利息基金份額面值 71. 折(溢）價(jià)率=二級(jí)市場價(jià)格-基金份額凈值基金份額凈值＊100% 折(溢）價(jià)率=（二級(jí)市場價(jià)格基金份額凈值-1）*100％ 72. 凈申購金額= 申購金額1+申購費(fèi)率 73. 申購費(fèi)用=申購金額—凈申購金額 74. 申購份額= 凈申購金額申購當(dāng)日基金份額凈值 75. 凈申購金額=申購金額—固定金額 76. 申購份額=凈申購金額T日申購基金份額凈值 77. 贖回金額=贖回總額—贖回費(fèi)用 贖回金額=贖回總額—贖回費(fèi)用-后端收費(fèi)金

10、額 78. 贖回總額=贖回?cái)?shù)量＊贖回日基金份額凈值 79. 贖回費(fèi)用=贖回總額*贖回費(fèi)率 80. ETF基金份額折算比例=當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值/基金份額總額指數(shù)收盤值/1000 81. 折算后的份額=原持有份額＊折算比例 82. 除權(quán)（息）參考價(jià)=前收盤價(jià)-現(xiàn)金紅利+配股價(jià)格*股份變動(dòng)比例1+股份變動(dòng)比例 83. 新行權(quán)價(jià)格=原行權(quán)價(jià)格*標(biāo)的證券除權(quán)日參考價(jià)除權(quán)前一日標(biāo)的證券收盤價(jià) 新行權(quán)價(jià)格=原行權(quán)價(jià)格*標(biāo)的證券除息日參考價(jià)除息前一日標(biāo)的證券收盤價(jià) 84. 新行權(quán)比例=原行權(quán)比例*除權(quán)前一日標(biāo)的證券收盤價(jià)標(biāo)的證券除權(quán)日參考價(jià) 85. 基金資產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)—基金負(fù)債 86. 基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值基金總份額 87. 股票投資占基金資產(chǎn)凈值的比例=股票投資基金資產(chǎn)凈值 88. 債券投資占基金資產(chǎn)凈值的比例=債券投資基金資產(chǎn)凈值 89. 銀行存款等現(xiàn)金類占基金資產(chǎn)凈值的比例=現(xiàn)金類資產(chǎn)合計(jì)基金資產(chǎn)凈值 90. 某行業(yè)投資占股票投資的比例=該行業(yè)股票投資市值股票投資總額 6 / 6