《（新課標）2021版高考政治一輪總復習 第二單元 生產、勞動與經營 第六課 投資理財?shù)倪x擇導學案 新人教版必修1》由會員分享，可在線閱讀，更多相關《（新課標）2021版高考政治一輪總復習 第二單元 生產、勞動與經營 第六課 投資理財?shù)倪x擇導學案 新人教版必修1（10頁珍藏版）》請在裝配圖網(wǎng)上搜索。

1、第六課　投資理財?shù)倪x擇 [課程要求] 1．儲蓄存款和商業(yè)銀行　2.股票、債券和保險 對應學生用書p25 一個體系：中國商業(yè)銀行的結構體系 兩個比較：四種投資理財方式優(yōu)缺點比較、三種債券投資方式的比較 三個業(yè)務：我國商業(yè)銀行的三個主要業(yè)務 四個原則：居民選擇正確的投資方式應該堅持的四個原則 考點一　儲蓄存款和商業(yè)銀行 1．儲蓄存款 (1)儲蓄存款是指居民個人將屬于其所有的人民幣或者外幣存入儲蓄機構，儲蓄機構開具憑證，個人依據(jù)憑證可以支取存款的本金和利息，儲蓄機構依照規(guī)定支付存款本金和利息的活動。 【提示】儲蓄必須是個人合法擁有的人民幣或外幣，機關單位賬戶上的

2、余額不能叫做儲蓄。 (2)我國的儲蓄機構主要包括各商業(yè)銀行、信用合作社以及郵政儲蓄銀行等依法辦理儲蓄業(yè)務的機構。 儲蓄存款的實質——一種投資方式。在我國，儲蓄存款一般都能獲取利息。 (3)存款儲蓄的種類和特點 ①目前我國的儲蓄存款主要包括活期儲蓄和定期儲蓄兩大類。 ②作為投資對象，活期儲蓄流動性強、靈活方便，但收益低；定期儲蓄流動性較差，收益高于活期儲蓄，但一般低于債券和股票。儲蓄存款比較安全，風險較低。 【提示】雖然銀行的信用比較高，但也存在通貨膨脹情況下存款貶值及定期存款提前支取而損失利息的風險。 2．本金、利率及利息 (1)利息：人們從儲蓄存款中得到的唯一收益，它是銀行因

3、為使用儲戶存款而支付的報酬，是存款本金的增值部分。 (2)利率：利息率的簡稱，是一定期限內利息與本金的比率。 (3)利息＝本金×利息率×存款期限。 3．中國的商業(yè)銀行體系 (1)商業(yè)銀行是指經營吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算等業(yè)務，并以利潤為主要經營目標的金融機構。貸款是我國商業(yè)銀行利潤的主要來源。 【提示】我國中央銀行(中國人民銀行)是國家機構，不是以營利為目的的企業(yè)。 (2)我國的商業(yè)銀行以國家控股銀行為主體，主要包括四種類型：一是國有獨資商業(yè)銀行；二是以公有制為主體的股份制商業(yè)銀行；三是民營股份制商業(yè)銀行；四是外資銀行。 (3)我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務是存款業(yè)務、貸款業(yè)務和

4、結算業(yè)務。除三大業(yè)務外，商業(yè)銀行還提供債券買賣及兌付、代理買賣外匯、代理保險、提供保管箱等服務。 4．融資 (1)從狹義上講，融資即一個企業(yè)籌集資金的行為與過程。從廣義上講，融資也叫金融，就是貨幣資金的融通，是當事人通過各種方式到金融市場上籌措或貸放資金的行為。 (2)日常生活中，存款儲蓄，購買股票、債券、商業(yè)保險，是居民常見的投資方式；而針對投資來說，存款的吸收者，股票、債券的發(fā)行者和保險公司的行為則是融資行為。 1．如何理解利率變動對經濟生活的影響 利率是宏觀調控的重要杠桿，是調節(jié)貨幣供給量的重要手段。利率的變動對經濟的影響主要表現(xiàn)在以下幾方面： (1)存款利率變動的影響。

5、通常來說，利率上調會吸引公眾存款，使流通中貨幣量減少，從而使生活消費支出相對下降；利率下調會使儲蓄下降，流通中貨幣量增大，從而使生活消費支出相對增加，同時還會改變居民的投資方向，如轉向股票和債券等。可見，存款利率的調整主要是通過調節(jié)存款量來控制流通中的貨幣量和社會對生活資料的需求量。 (2)貸款利率變動的影響。貸款利率上調會加大借款成本，抑制借貸的積極性，從而抑制銀行貸款規(guī)模，減少流通中的貨幣量，并使投資需求相對下降；利率下調會減少借貸成本，刺激借款，使銀行貸款規(guī)模擴大，流通中貨幣量增加，并使投資需求增長?？梢?，貸款利率的調整主要是通過調節(jié)貸款量來控制流通中的貨幣量和社會對投資的需求量。

6、(3)利率杠桿的運用，通常是政府、中央銀行和商業(yè)銀行等根據(jù)經濟發(fā)展狀況，尤其是總供給與總需求比例狀況和物價指數(shù)，進行逆向調節(jié)。當總需求大于總供給，或出現(xiàn)通貨膨脹時，會提高利率，以減少貨幣量，抑制總需求和物價增長；當總需求小于總供給和物價指數(shù)過低時，則會降低利率，以增加貨幣量，刺激總需求的增長。 當然，利率的調整和利率的杠桿作用是有條件的，只有恰當適度地運用才能獲得最佳政策效應。 2．如何理解貨幣政策 (1)貨幣政策是國家為實現(xiàn)特定的宏觀經濟目標而采取的控制和調節(jié)貨幣供應量的方針政策的總稱。 (2)在我國，中國人民銀行在國務院領導下，制定和執(zhí)行貨幣政策。 (3)貨幣政策的目標是保持貨幣

7、幣值的穩(wěn)定，并以此促進經濟增長。為實現(xiàn)貨幣政策目標所運用的調控手段，一般包括再貼現(xiàn)率、存款準備金率、公開市場業(yè)務、直接信用控制等。 1．(2019·全國卷Ⅰ)存款準備金是商業(yè)銀行為保證客戶提取存款和資金結算需要而按規(guī)定向中央銀行繳存的部分存款。存款準備金占商業(yè)銀行吸納存款總額的比率就是存款準備金率。2018年以來，中國人民銀行先后6次降低存款準備金率。降低存款準備金率是為了(C) ①加快貨幣流通速度，穩(wěn)定物價水平?、跀U大投資及社會支出，刺激經濟增長?、蹪M足客戶資金結算需求，防范擠兌風險?、茉黾有刨J資金供應，提高商業(yè)銀行信貸能力 A．①②B．①③C．②④D．③④ 【解析】本題考查存款

8、準備金率、商業(yè)銀行的作用的相關知識，考查學生獲取和解讀信息、調動和運用知識、論證和探究問題的能力。中國人民銀行先后6次降低存款準備金率，商業(yè)銀行向中央銀行繳存的存款減少，這會直接增加銀行的貨幣量，從而增加信貸資金供應，提高商業(yè)銀行信貸能力，④正確切題；信貸資金供應增加，信貸規(guī)模的增加，會擴大投資及社會支出，刺激經濟增長，②正確切題；降低存款準備金率會增加流通中的貨幣量，與加快貨幣流通速度和穩(wěn)定物價之間沒有直接必然關系，①不選；滿足客戶資金結算需求，防范擠兌風險，不是降低存款準備金率的目的，③不選。故本題選C。 2．(2019·全國卷Ⅱ)為進一步加大對小微企業(yè)的支持力度，財政部、國家稅務總局發(fā)

9、布通知，自2018年9月1日至2020年12月31日，對金融機構向小型企業(yè)、微利企業(yè)和個體工商戶發(fā)放小額貸款取得的利息收入，免征增值稅。該稅收政策發(fā)揮作用的路徑是(B) ①激發(fā)小微企業(yè)的經營活力?、诰徑庑∥⑵髽I(yè)的融資困難 ③引導金融機構對小微企業(yè)放貸　④改變金融企業(yè)稅收負擔預期?、萁档徒鹑跈C構的貸款利率 A．①→②→④→③B．④→③→②→① C．②→③→①→⑤D．⑤→③→②→① 【解析】財政部、國家稅務總局對金融機構向小微企業(yè)等發(fā)放小額貸款取得的利息收入免征增值稅，這一政策會改變金融機構稅收負擔預期，引導金融機構對小微企業(yè)發(fā)放貸款，從而緩解小微企業(yè)的融資困難，激發(fā)小微企業(yè)經營活力，其

10、傳導路徑為④—③—②—①；該項政策是對金融機構免征增值稅，不涉及金融機構降低貸款利率，⑤與題意不符。正確選項為B。 考點二　股票、債券和保險 1．股票 (1)股票是股份有限公司在籌集資本時向出資人出具的股份憑證。股票代表其持有者(即股東)對股份公司的所有權。 【提示】股東在向股份有限公司參股投資取得股票后，不能要求公司返還其出資。如果要改變股東身份，要么等待公司的破產清盤，要么將股票轉售給第三人。 (2)股票投資的收入包括兩部分：一部分是股息或紅利收入，另一部分收入來源于股票價格上升帶來的差價。 (3)股票是一種高風險的投資。股票價格要受到公司經營狀況、供求關系、銀行利率、大眾

11、心理等多種因素的影響。 (4)股票市場的建立和發(fā)展，對促進資金融通，提高資金使用效率，推動企業(yè)改革和發(fā)展具有重要作用。 2．債券 (1)發(fā)行債券是企業(yè)或政府籌集資金的另外一種重要方式。債券是一種債務證書，即籌資者給投資者的債務憑證，承諾在一定時期支付約定的利息，并到期償還本金。 【提示】債權與股權是兩種性質完全不同的權利，前者屬于債，到期還本付息，后者屬于所有權，出資人不能向公司討還本金。 (2)分類：根據(jù)發(fā)行者不同，債券主要分為國債、金融債券和企業(yè)債券。 【提示】債券的種類比較表 債券 名稱 含義 發(fā)行主體 風險狀況 收益情況 流通性 國債 是中央政府為籌集財政

12、資金而發(fā)行的一種政府債券 國家 風險較小 利率一般 高于相同 期限的銀 行儲蓄存 款利率， 低于其他 債券 流通 性強 金融 債券 是由銀行和非銀行金融機構發(fā)行的債券 銀行和非銀行金融機構 安全系數(shù)較政府債券低，比公司債券高 利率通常 高于國債 和銀行儲 蓄存款， 低于企業(yè) 債券 流通性 較強 企業(yè) 債券 是企業(yè)依照 法定程序發(fā) 行，約定在 一定期限內 還本付息的 債券 企業(yè)(公司) 風險較大 利率通常高于國債和金融債 券 流通性 不強 　　3.商業(yè)保險 (1)含義：商業(yè)保險，指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險

13、費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡期限時，承擔給付保險金責任的行為。 (2)分類：商業(yè)保險分為人身保險和財產保險兩大類。 (3)訂立原則：投保人和保險人應當遵循公平互利、協(xié)商一致、自愿訂立的原則，訂立保險合同。 【提示】商業(yè)保險與社會保險相互補充，但出資人、投保原則和項目各不相同。商業(yè)保險是投資行為，而社會保險則不是。 1．比較儲蓄、債券、股票、保險四種投資方式 (1)區(qū)別： ①儲蓄：利率較低，可采用多種方法存入，如部分存定期、部分存活期、參加存本取息、零存整取等，一般來說風險是

14、很小的，而且存取方便、便利生活。 ②債券：特別是國債，信用度高、收益高、代用率高、流通性強，但時間長。而金融債券和企業(yè)債券都是利息高、風險大，但其安全性比股票高。 ③股票：風險高，不能退股，只能轉讓，要有良好的投資心態(tài)。 ④商業(yè)保險：對財產、人身健康、安全有保障作用。儲蓄保險有回報率，但是時間長。 (2)聯(lián)系： 都是個人投資行為，對國家建設和公民生活有利，能給投資者帶來一定的利益。 2．如何正確認識和學會“投資理財” (1)可供選擇的投資對象有：銀行儲蓄，國債，金融債券，企業(yè)債券，保險，基金，股票，外匯，郵票，貴金屬，錢幣，藝術品，古董等收藏品，房地產，實業(yè)投資等?！巴顿Y”可考慮

15、多元組合，分散風險。不能把所有的雞蛋都放在同一個籃子里。 (2)“投資”要考慮收益和風險。風險和收益是對等的，想獲更多的收益，就必須承擔更大的風險。 (3)“投資”必須合法。隨著居民家庭財富的增加和互聯(lián)網(wǎng)金融的蓬勃發(fā)展，各種投資理財方式層出不窮。與此同時，網(wǎng)絡借貸、電子支付、眾籌融資、虛擬貨幣等領域的詐騙手段也在不斷翻新，誘惑性和欺騙性很強，嚴重侵害了人民群眾的切身利益。我們要增強防范意識、抵制高息誘惑，拒絕可疑的理財項目，保護好自己的“錢袋子”。 (4)“投資”要考慮投資者(家庭或企業(yè))的實際。 1．(2019·江蘇)2018年11月16日深交所宣布，因某企業(yè)違法生產、銷售狂犬病

16、疫苗，對其正式啟動強制退市機制。該企業(yè)成為退市規(guī)則修訂后首家因危害公共健康安全而退市的上市公司。材料表明(B) ①任何企業(yè)都必須誠信合法經營　②政府主要以經濟手段調控股票市場?、凼袌稣{節(jié)具有盲目性和滯后性?、芄善蓖顿Y是一種高風險的投資方式 A．①②B．①④C．②③D．③④ 【解析】本題考查企業(yè)經營、宏觀調控、市場調節(jié)、股票的相關知識。該企業(yè)被強制退市是由于其違法生產、銷售狂犬病疫苗，表明任何企業(yè)都必須誠信合法經營，①正確且符合題意；該企業(yè)的退市會給購買其公司股票的投資者帶來損失，說明股票投資是一種高風險的投資方式，④正確且符合題意；材料表明的是該企業(yè)成為退市規(guī)則修訂后首家退市的公司，表明

17、政府以行政手段來調控股票市場，②錯誤；該公司為了利益不擇手段，體現(xiàn)的是市場調節(jié)的自發(fā)性，不涉及市場調節(jié)的盲目性和滯后性，③不符合題意。故選B。 2．(2019·天津)年初，小高將M元存為2年定期儲蓄，年利率為2.25%；將N元以每股5元的價格購買某股票，該股票在當年年底跌到每股4元，第二年年底漲到每股6元時，小高把它賣了出去。若忽略其他費用，小高兩年投資總收益的計算方式為(B) A．M×2.25%＋N÷5×(5—4) B．M×2.25%×2＋N÷5×(6—5) C．M×2.25%＋N÷5×(6—5) D．M×2.25%×2＋N÷5×(6—4) 【解析】銀行定期儲蓄的收益：存款利息＝

18、本金×利息率×存款期限＝M×2.25%×2，據(jù)此排除A、C；投資股票收益＝購買股數(shù)×(賣出價格—購買價格)＝N÷5×(6—5)，B符合題意，同時排除D。故選B。 3．(2017·江蘇)債轉股是解決債務清償問題以實現(xiàn)企業(yè)發(fā)展的重要手段之一。甲企業(yè)賒欠乙企業(yè)3億元貨款，到期后無力償還，經過談判，約定乙企業(yè)將所持有的甲企業(yè)債權轉為股權，即乙企業(yè)持有甲企業(yè)51%的股份，將甲企業(yè)重組為一家有限責任公司。這意味著(C) ①甲企業(yè)延期償還所欠乙企業(yè)債務?、谝移髽I(yè)獲得甲企業(yè)經營控制權?、垡移髽I(yè)可將股份在甲企業(yè)內轉讓?、芤移髽I(yè)有權再將股權轉為債權 A．①②B．①④C．②③D．③④ 【解析】乙企業(yè)所持的甲

19、企業(yè)債權已轉為股權，此時甲企業(yè)已不必償還乙企業(yè)債務，①不選；乙企業(yè)所持的甲企業(yè)債權已轉為股權，并持有甲企業(yè)51%的股份，這意味著乙企業(yè)獲得甲企業(yè)的經營控制權，②正確；甲企業(yè)已重組為有限責任公司，有限責任公司的股份可以在其內部轉讓，故乙企業(yè)可將股份在甲企業(yè)內轉讓，③正確；債轉股完成后，乙企業(yè)不可以再將股權轉為債權，④錯誤。故本題答案選擇C。 4．(2017·全國卷Ⅰ)2016年9月，某省探索發(fā)行易地扶貧搬遷債券，用于彌補國家級扶貧工作重點縣的資金缺口。該債券首期額度5億元，社會資本認購高達35億元。以發(fā)行債券方式支持扶貧，可以(C) A．擴大扶貧資金的使用范圍 B．減少政府扶貧資金的支出

20、 C．拓寬扶貧資金的籌措渠道 D．促進扶貧資金的精準運用 【解析】本題考查對國債的認識。政府發(fā)行債券是為了彌補國家資金缺口，隨著我國經濟的轉型升級，加上國際大環(huán)境的影響，我國經濟發(fā)展由高速增長轉為中高速增長，財政收入的增幅也受到了一定程度的影響。但對民生的財政支出，我國仍然是每年都在增加，這體現(xiàn)了我國的國家性質，也體現(xiàn)了社會主義政黨全心全意為人民服務的宗旨。材料中的做法就是為了拓寬扶貧資金的籌措渠道。其他說法不正確。答案選C。 【?？蓟A知識辨析】 1．中國人民銀行既是政府機關，又是商業(yè)銀行。(×) 糾錯：中國人民銀行是行政機關，不是商業(yè)銀行，不以盈利為目的。 2．儲蓄存款作為一種

21、投資方式，沒有風險。(×) 糾錯：儲蓄存款作為一種投資方式，風險較小，但不是沒有風險。 3．存款業(yè)務是商業(yè)銀行利潤的主要來源。(×) 糾錯：貸款業(yè)務是商業(yè)銀行利潤的主要來源。 4．我國存款保險制度的實施，意味著居民購買銀行理財產品的收益有了保障。(×) 糾錯：存款保險的保障范圍，不包含銀行發(fā)行的理財產品。 5．理財產品預期收益的計算方法，與銀行儲蓄利息的計算方式一樣。(√) 正確。因為：銀行理財產品預期收益＝本金×預期收益率×期限，但一定要統(tǒng)一時間單位。 6．債券被稱為最穩(wěn)健的投資方式，因此，投資債券，沒有風險。(×) 糾錯：債券被稱為最穩(wěn)健的投資方式，是與高風險的股票比較而

22、言的。投資債券也是有風險的，尤其是企業(yè)債券。 7．商業(yè)保險就是社會保險。(×) 糾錯：兩者有明顯的區(qū)別，不是一種類型。 8．購買商業(yè)保險是規(guī)避風險的有效措施。(√) 正確。因為：購買商業(yè)保險是規(guī)避風險的有效措施，這里規(guī)避風險指的是減少因風險而帶來的損失。 對應學生用書p28 強化金融監(jiān)管，防范經濟風險 材料　我國金融監(jiān)管正處于大變革時代。隨著國務院機構改革方案的出臺，銀監(jiān)會與保監(jiān)會合并組建成為中國銀行保險監(jiān)督管理委員會。 防范經濟風險，金融監(jiān)管是主戰(zhàn)場，銀行是重點。要將銀行的杠桿率穩(wěn)定下來，要盡可能降低企業(yè)部門杠桿率，降低政府部門杠桿率，保險行業(yè)的金融亂象也不容忽視。

23、 2018年2月23日，中國保監(jiān)會決定對安邦集團實施接管，接管期限為一年。其原因是安邦集團存在違反法律法規(guī)的經營行為，可能嚴重危及公司償付能力。 結合材料，從銀行的作用和保險的功能角度，分析政府加強金融監(jiān)管的意義所在。(10分) 【答案提示】①商業(yè)銀行是我國金融體系中最重要的組成部分，為我國經濟建設籌集和分配資金，是社會再生產順利進行的紐帶。通過銀行可以對國民經濟各部門和企業(yè)的生產經營活動進行監(jiān)督和管理，以優(yōu)化產業(yè)結構，提高國民經濟效益。②商業(yè)保險是規(guī)避風險的有效措施，也是一種金融投資手段，關系到投保人的財產安全。保險公司作為金融實體，能夠通過自己的經營行為對社會經濟的發(fā)展產生影響。③政府加強對這些金融機構的監(jiān)管，可以有效化解金融風險，調整經濟結構，推動社會主義經濟事業(yè)又好又快發(fā)展。 10