秋霞电影网午夜鲁丝片无码,真人h视频免费观看视频,囯产av无码片毛片一级,免费夜色私人影院在线观看,亚洲美女综合香蕉片,亚洲aⅴ天堂av在线电影猫咪,日韩三级片网址入口

精密結構件 項目工程招標投標管理

上傳人:芭蕉 文檔編號:130799897 上傳時間:2022-08-05 格式:DOCX 頁數(shù):46 大?。?5.34KB
收藏 版權申訴 舉報 下載
精密結構件 項目工程招標投標管理_第1頁
第1頁 / 共46頁
精密結構件 項目工程招標投標管理_第2頁
第2頁 / 共46頁
精密結構件 項目工程招標投標管理_第3頁
第3頁 / 共46頁

下載文檔到電腦,查找使用更方便

299 積分

下載資源

還剩頁未讀,繼續(xù)閱讀

資源描述:

《精密結構件 項目工程招標投標管理》由會員分享,可在線閱讀,更多相關《精密結構件 項目工程招標投標管理(46頁珍藏版)》請在裝配圖網上搜索。

1、泓域/精密結構件 項目工程招標投標管理 精密結構件 項目 工程招標投標管理 xx投資管理公司 目錄 一、 項目基本情況 3 二、 公司概況 8 公司合并資產負債表主要數(shù)據(jù) 9 公司合并利潤表主要數(shù)據(jù) 9 三、 貨物招標應遵循的原則 9 四、 貨物招標的特別規(guī)定 10 五、 國內工程咨詢服務招標的特別規(guī)定 16 六、 國際工程咨詢服務的采購方式及程序 21 七、 招標投標管理的法律依據(jù) 27 八、 招標投標管理的基本原則 31 九、 產業(yè)環(huán)境分析 32 十、 行業(yè)壁壘 32 十一、

2、必要性分析 34 十二、 項目經濟效益分析 34 營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 35 綜合總成本費用估算表 36 利潤及利潤分配表 38 項目投資現(xiàn)金流量表 40 借款還本付息計劃表 43 十三、 進度規(guī)劃方案 44 項目實施進度計劃一覽表 44 一、 項目基本情況 (一)項目承辦單位名稱 xx投資管理公司 (二)項目聯(lián)系人 李xx (三)項目建設單位概況 面對宏觀經濟增速放緩、結構調整的新常態(tài),公司在企業(yè)法人治理機構、企業(yè)文化、質量管理體系等方面著力探索,提升企業(yè)綜合實力,配合產業(yè)供給側結構改革。同時,公司注重履行社會責任所帶來的發(fā)展機遇,積極踐行“責

3、任、人本、和諧、感恩”的核心價值觀。多年來,公司一直堅持堅持以誠信經營來贏得信任。 公司始終堅持“人本、誠信、創(chuàng)新、共贏”的經營理念,以“市場為導向、顧客為中心”的企業(yè)服務宗旨,竭誠為國內外客戶提供優(yōu)質產品和一流服務,歡迎各界人士光臨指導和洽談業(yè)務。 公司不斷建設和完善企業(yè)信息化服務平臺,實施“互聯(lián)網+”企業(yè)專項行動,推廣適合企業(yè)需求的信息化產品和服務,促進互聯(lián)網和信息技術在企業(yè)經營管理各個環(huán)節(jié)中的應用,業(yè)通過信息化提高效率和效益。搭建信息化服務平臺,培育產業(yè)鏈,打造創(chuàng)新鏈,提升價值鏈,促進帶動產業(yè)鏈上下游企業(yè)協(xié)同發(fā)展。 公司秉承“以人為本、品質為本”的發(fā)展理念,倡導“誠信尊重”的企業(yè)情

4、懷;堅持“品質營造未來,細節(jié)決定成敗”為質量方針;以“真誠服務贏得市場,以優(yōu)質品質謀求發(fā)展”的營銷思路;以科學發(fā)展觀縱觀全局,爭取實現(xiàn)行業(yè)領軍、技術領先、產品領跑的發(fā)展目標。 (四)項目實施的可行性 1、符合我國相關產業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃 近年來,我國為推進產業(yè)結構轉型升級,先后出臺了多項發(fā)展規(guī)劃或產業(yè)政策支持行業(yè)發(fā)展。政策的出臺鼓勵行業(yè)開展新材料、新工藝、新產品的研發(fā),促進行業(yè)加快結構調整和轉型升級,有利于本行業(yè)健康快速發(fā)展。 2、項目產品市場前景廣闊 廣闊的終端消費市場及逐步升級的消費需求都將促進行業(yè)持續(xù)增長。 3、公司具備成熟的生產技術及管理經驗 公司經過多年的技術改造和工藝

5、研發(fā),公司已經建立了豐富完整的產品生產線,配備了行業(yè)先進的染整設備,形成了門類齊全、品種豐富的工藝,可為客戶提供一體化染整綜合服務。 公司通過自主培養(yǎng)和外部引進等方式,建立了一支團結進取的核心管理團隊,形成了穩(wěn)定高效的核心管理架構。公司管理團隊對行業(yè)的品牌建設、營銷網絡管理、人才管理等均有深入的理解,能夠及時根據(jù)客戶需求和市場變化對公司戰(zhàn)略和業(yè)務進行調整,為公司穩(wěn)健、快速發(fā)展提供了有力保障。 4、建設條件良好 本項目主要基于公司現(xiàn)有研發(fā)條件與基礎,根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求,通過對研發(fā)測試環(huán)境的提升改造,形成集科研、開發(fā)、檢測試驗、新產品測試于一體的研發(fā)中心,項目各項建設條件已落實,工程技術

6、方案切實可行,本項目的實施有利于全面提高公司的技術研發(fā)能力,具備實施的可行性。 光通信器件行業(yè)屬于計算機、通信和其他電子設備制造業(yè)中的光通信行業(yè)下的子行業(yè)。光通信行業(yè)的發(fā)展對國家提高經濟運行質量有著重要的意義。目前尚無跡象表明光通信行業(yè)受到國家政策的限制。但是如果有關政策到期修訂或執(zhí)行完畢后,國家政策發(fā)生明顯的變化,不再支持光通信行業(yè)的發(fā)展,那么行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力將會受到政策風險的影響。 (五)項目建設選址及建設規(guī)模 項目選址位于xx,占地面積約30.00畝。項目擬定建設區(qū)域地理位置優(yōu)越,交通便利,規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備,非常適宜本期項目建設。 項目建筑面積3463

7、8.89㎡,其中:主體工程22568.00㎡,倉儲工程4285.44㎡,行政辦公及生活服務設施4139.85㎡,公共工程3645.60㎡。 (六)項目總投資及資金構成 1、項目總投資構成分析 本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算,項目總投資13517.39萬元,其中:建設投資9970.41萬元,占項目總投資的73.76%;建設期利息202.28萬元,占項目總投資的1.50%;流動資金3344.70萬元,占項目總投資的24.74%。 2、建設投資構成 本期項目建設投資9970.41萬元,包括工程費用、工程建設其他費用和預備費,其中:工程費用8356.21萬

8、元,工程建設其他費用1353.81萬元,預備費260.39萬元。 (七)資金籌措方案 本期項目總投資13517.39萬元,其中申請銀行長期貸款4128.06萬元,其余部分由企業(yè)自籌。 (八)項目預期經濟效益規(guī)劃目標 1、營業(yè)收入(SP):29700.00萬元。 2、綜合總成本費用(TC):23043.21萬元。 3、凈利潤(NP):4876.91萬元。 4、全部投資回收期(Pt):5.42年。 5、財務內部收益率:27.70%。 6、財務凈現(xiàn)值:7052.09萬元。 (九)項目建設進度規(guī)劃 本期項目按照國家基本建設程序的有關法規(guī)和實施指南要求進行建設,本期項目建設期限規(guī)劃

9、24個月。 (十)項目綜合評價 主要經濟指標一覽表 序號 項目 單位 指標 備注 1 占地面積 ㎡ 20000.00 約30.00畝 1.1 總建筑面積 ㎡ 34638.89 容積率1.73 1.2 基底面積 ㎡ 12400.00 建筑系數(shù)62.00% 1.3 投資強度 萬元/畝 312.87 2 總投資 萬元 13517.39 2.1 建設投資 萬元 9970.41 2.1.1 工程費用 萬元 8356.21 2.1.2 工程建設其他費用 萬元 1353.81 2.1.3 預備費

10、 萬元 260.39 2.2 建設期利息 萬元 202.28 2.3 流動資金 萬元 3344.70 3 資金籌措 萬元 13517.39 3.1 自籌資金 萬元 9389.33 3.2 銀行貸款 萬元 4128.06 4 營業(yè)收入 萬元 29700.00 正常運營年份 5 總成本費用 萬元 23043.21 "" 6 利潤總額 萬元 6502.54 "" 7 凈利潤 萬元 4876.91 "" 8 所得稅 萬元 1625.63 "" 9 增值稅 萬元 1285.48

11、"" 10 稅金及附加 萬元 154.25 "" 11 納稅總額 萬元 3065.36 "" 12 工業(yè)增加值 萬元 9886.30 "" 13 盈虧平衡點 萬元 10445.15 產值 14 回收期 年 5.42 含建設期24個月 15 財務內部收益率 27.70% 所得稅后 16 財務凈現(xiàn)值 萬元 7052.09 所得稅后 二、 公司概況 (一)公司基本信息 1、公司名稱:xx投資管理公司 2、法定代表人:李xx 3、注冊資本:630萬元 4、統(tǒng)一社會信用代碼:xxxxxxxxxxxxx 5、登記機關

12、:xxx市場監(jiān)督管理局 6、成立日期:2013-11-28 7、營業(yè)期限:2013-11-28至無固定期限 8、注冊地址:xx市xx區(qū)xx (二)公司主要財務數(shù)據(jù) 公司合并資產負債表主要數(shù)據(jù) 項目 2020年12月 2019年12月 2018年12月 資產總額 4176.55 3341.24 3132.41 負債總額 2279.31 1823.45 1709.48 股東權益合計 1897.24 1517.79 1422.93 公司合并利潤表主要數(shù)據(jù) 項目 2020年度 2019年度 2018年度 營業(yè)收入 13234.06 10

13、587.25 9925.55 營業(yè)利潤 2412.48 1929.98 1809.36 利潤總額 2217.81 1774.25 1663.36 凈利潤 1663.36 1297.42 1197.62 歸屬于母公司所有者的凈利潤 1663.36 1297.42 1197.62 三、 貨物招標應遵循的原則 工程項目貨物招標投標活動除應遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則外,還應遵守下列原則: (1)質量保證原則。招標采購的貨物必須保證質量,必須符合設計文件和合同文件對貨物的技術性能方面的要求。 (2)安全保證原則。招標采購的貨物必須安全,在運輸、

14、安裝、調試和使用過程中,要保證人身和財產的絕對安全。 (3)進度保證原則。招標采購的貨物必須按期到貨,保證與工程項目相關各方面的進度要求一致,不因貨物供應進度產生問題,而影響工程總進度,使項目拖期。 (4)經濟原則。在保證貨物質量前提下,貨物必須遵守低成本、低價格、使用時低消耗的原則,每種貨物的購置費用,原則上不應超過計劃安排的投資額。 (5)國產化原則。貨物采購要立足國內,除個別關鍵設備國內無法生產以外,凡是國內能生產的,且能保證質量的,原則上就不應再到國外采購。 四、 貨物招標的特別規(guī)定 (一)招標主體 工程項目貨物招標投標活動,依法由招標人負責。工程項目招標人對項目實行總承包

15、招標時,未包括在總承包范圍內的貨物屬于依法必須進行招標的項目范圍且達到國家規(guī)定規(guī)模標準的,應當由工程項目招標人依法組織招標;以暫估價形式包括在總承包范圍內的貨物屬于依法必須進行招標的項目范圍且達到國家規(guī)定規(guī)模標準的,應當依法組織招標。實踐中暫估價貨物招標相對成熟的做法主要有三種:一是工程項目招標人和總承包中標人共同招標;二是工程項目招標人負責招標,給予總承包中標人參與權和知情權;三是總承包中標人負責招標,給予工程項目招標人參與權和決策權。合同雙方當事人的風險和責任承擔由合同約定。 (二)招標條件 依法必須招標的工程項目,應當具備下列條件才能進行貨物招標: 招標人已經依法成立; 按照國家

16、有關規(guī)定應當履行項目審批、核準或者備案手續(xù)的,已經審批、核準或者備案; 有相應資金或者資金來源已經落實; 能夠提出貨物的使用與技術要求。 (三)招標文件 主要內容 工程項目貨物招標文件一般包括下列內容: 招標公告或者投標邀請書; 投標人須知; 投標文件格式; 技術規(guī)格、參數(shù)及其他要求; 評標標準和方法; 合同主要條款。 招標文件的實質性要求 招標人應當在招標文件中規(guī)定實質性要求和條件,說明不滿足其中任何一項實質性要求和條件的投標將被拒絕,并用醒目的方式標明;沒有標明的要求和條件在評標時不得作為實質性要求和條件。對于非實質性要求和條件,應規(guī)定允許偏差的最大范圍、最高項數(shù)

17、,以及對這些偏差進行調整的方法。國家對招標貨物的技術、標準、質量等有規(guī)定的,招標人應當按照其規(guī)定在招標文件中提出相應要求。 標包劃分和分包 招標貨物需要劃分標包的,招標人應合理劃分標包,確定各標包的交貨期,并在招標文件中如實載明。招標人不得以不合理的標包限制或者排斥潛在投標人或者投標人。依法必須進行招標的項目的招標人不得利用標包劃分規(guī)避招標。招標人允許中標人對非主體貨物進行分包的,應當在招標文件中載明。主要設備、材料或者供貨合同的主要部分不得要求或者允許分包。除招標文件要求不得改變標準貨物的供應商外,中標人經招標人同意改變標準貨物的供應商的,不應視為轉包和違法分包。 招標文件技術要求

18、技術規(guī)格要求 招標文件中的技術規(guī)格、參數(shù)及其他要求部分應詳細說明擬采購的貨物設計意圖、標準規(guī)范、特殊功能要求,以及應注意的事項。如設備采購,要說明用途、性能、大小、材質、結構、操作條件、輔件、維護要求等,都要提供詳細的技術數(shù)據(jù)。招標文件規(guī)定的各項技術規(guī)格應當符合國家技術法規(guī)的規(guī)定,不得要求或標明某一特定的專利技術、商標、名稱、設計、原產地或供應者等,不得含有傾向或者排斥潛在投標人的其他內容。如果必須引用某一供應者的技術規(guī)格才能準確或清楚地說明擬招標貨物的技術規(guī)格時,則應當在參照后面加上“或相當于”的字樣。 圖紙 圖紙是重要技術性文件,招標文件中必須提供設備、材料等詳細的、齊全的圖紙,其中

19、包括總圖、制造詳圖、安裝圖、備品備件圖以及相關技術文件等。 評標方法 對于技術簡單或技術規(guī)格、性能、制作工藝要求統(tǒng)一的貨物,一般采用經評審的最低投標價法進行評標,但最低投標價不得低于成本;對于技術復雜或技術規(guī)格、性能、制作工藝要求難以統(tǒng)一的貨物,一般采用綜合評估法進行評標。 (四)投標人 投標人是響應招標、參加投標競爭的法人或者其他組織。法定代表人為同一個人的兩個及兩個以上法人,母公司、全資子公司及其控股公司,都不得在同一貨物招標中同時投標。一個制造商對同一品牌同一型號的貨物,僅能委托一個代理商參加投標。違法上述規(guī)定的,相關投標均無效。 (五)投標文件 投標人應當按照招標文件的要求

20、編制投標文件。投標文件應當對招標文件提出的實質性要求和條件作出響應。工程項目貨物投標文件一般包括下列內容: 投標函; 投標一覽表; 對技術性能參數(shù)的詳細描述; 商務和技術偏差表; 投標保證金; 有關資格證明文件; 招標文件要求的其他內容。 投標人根據(jù)招標文件載明的貨物實際情況,擬在中標后將供貨合同中的非主要部分進行分包的,應當在投標文件中載明。 (六)簽訂合同 招標人不得向中標人提出壓低報價、增加配件或者售后服務量以及其他超出招標文件規(guī)定的違背中標人意愿的要求,以此作為發(fā)出中標通知書和簽訂合同的條件。 招標人和中標人應當在投標有效期內并在自中標通知書發(fā)出之日起30日內,按

21、照招標文件和中標人的投標文件訂立書面合同。招標人和中標人不得再行訂立背離合同實質性內容的其他協(xié)議。 貨物合同與工程合同相比,除了在雙方的權利和義務、違約索賠等內容類似以外,還有其特殊內容,如產品檢驗、測試方法與時間,產品的包裝要求,運輸工具和運輸方式,駐廠催交人員和監(jiān)造人員的工作生活條件等等,這些都要在合同中明確約定。 根據(jù)眾多貨物的不同特點,可采取多種方式簽訂合同。 對于重要的設備,最好與一個總廠廠商簽訂合同,不要分散簽訂,這樣有利于管理。 對于長時間使用的大宗材料,最好能與幾家供貨廠商簽訂連續(xù)供貨和定期結算的供貨合同,以防止獨家供貨時,廠商一旦出現(xiàn)問題會造成延期供貨。 對于零星物

22、資供應也要引起足夠重視。施工現(xiàn)場常因某些零星的少量物資短缺而不得不臨時局部停工,這將會打亂整個施工計劃。 在執(zhí)行訂貨合同過程中,咨詢工程師要密切注意合同履行進展情況,及時做出調整和補充定貨。一個大型工程項目的貨物供應可能要簽訂數(shù)十個采購合同,其中總有某些合同由于各種原因可能造成延誤、變更,甚至違約、終止等,發(fā)現(xiàn)這類情況,采購組織應及時作出反應,采取補救措施。 必須審批的工程項目,貨物合同價格應當控制在批準的投資概算范圍內;確需超出范圍的,應當在中標合同簽訂前,報原項目審批部門審查同意。項目審批部門應當根據(jù)招標的實際情況,及時作出批準或者不予批準的決定;項目審批部門不予批準的,招標人應當自行

23、平衡超出的概算。 五、 國內工程咨詢服務招標的特別規(guī)定 根據(jù)《招標投標法》和《必須招標的工程項目規(guī)定》,工程勘察、設計、監(jiān)理等服務的單項合同估算價在100萬元人民幣以上的,必須進行招標。據(jù)此,未達到國家規(guī)定招標規(guī)模或者不在國家規(guī)定的必須招標項目范圍內的勘察、設計和監(jiān)理服務,以及其他類型的工程咨詢服務(包括規(guī)劃編制與咨詢、投資機會研究、可行性研究、評估咨詢、招標代理、工程項目管理等),并未強制規(guī)定采用招標方式進行采購,允許招標人采取項目審批部門或主管單位同意的其他較為靈活的采購方式,包括競爭性談判、直接委托等方式。如果采用招標投標方式選擇工程咨詢單位,其具體招標程序和相關要求與工程項目施工招

24、標和貨物招標類似,下面只重點介紹其特殊規(guī)定。 (一)招標條件 依法必須招標的工程項目,應當具備下列條件才能進行工程咨詢服務招標: 招標人已經依法成立; 按照國家有關規(guī)定應當履行項目審批、核準或者備案手續(xù)的,已經審批、核準或者備案; 有相應資金或者資金來源已經落實; 所必需的技術資料已經收集完成; 法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。 (二)招標文件 依法必須招標的工程勘察、設計、監(jiān)理服務項目,招標人應當使用國家九部委聯(lián)合編制的《中華人民共和國標準勘察招標文件(2017年版)》《中華人民共和國標準設計招標文件(2017年版)》和《中華人民共和國標準監(jiān)理招標文件(2017年版)》。其他類型的

25、工程咨詢服務項目,招標文件的編制一般需滿足下列規(guī)定。 主要內容 工程項目咨詢服務招標文件一般包括下列內容: 招標公告或者投標邀請書; 投標人須知; 投標文件格式; 委托服務范圍; 評標標準和方法; 合同主要條款。 標段劃分 招標人可以根據(jù)國家相關規(guī)定和咨詢服務項目的不同特點,在保證咨詢項目完整性、連續(xù)性的前提下,按照技術要求實行咨詢服務分段、分項招標,也可以實行若干咨詢服務階段一次性總體招標。但招標人不得將依法必須進行招標的咨詢服務項目肢解,或者以其他方式規(guī)避招標。 委托服務范圍 招標人編制的“委托服務范圍,,也稱“任務大綱”,是其要求咨詢單位完成的咨詢任務的詳細說明文

26、件。 委托服務范圍的作用。委托服務范圍中擬定的工作范圍是投標人編制建議書的依據(jù),是雙方合同談判的重要文件之一,經適當修改和補充構成合同文件的組成部分。 委托服務范圍的內容。典型的委托服務范圍應當包括以下內容:①咨詢項目背景材料;②咨詢項目的工作范圍;③咨詢項目目的、目標;④咨詢項目所需的服務、調查及數(shù)據(jù)等;客戶和咨詢單位各自應盡的職責;對咨詢成果和咨詢費用報價的要求等。 合同條件 合同條件文本應當選用政府有關主管部門編制的標準格式,或者選用有關行業(yè)協(xié)會編制的合同示范文本。例如,中國工程咨詢協(xié)會制定的《工程咨詢服務協(xié)議書試行本》和根據(jù)試行本制定的《工程咨詢服務協(xié)議書》(含8個分冊),分別

27、適用于項目建議書編制、可行性研究報告編制、項目評估、招標咨詢、工程勘察設計、工程監(jiān)理、合同管理和運營咨詢等八個方面的咨詢服務任務。 評標方法 由于工程咨詢服務具有智力服務的特點,不宜以服務費用的報價高低作為主要評價因素,因此,國內采購工程咨詢服務時使用的評標方法一般為綜合評估法,即對投標報價、投標人的業(yè)績、信譽、主要人員的能力以及咨詢方案的優(yōu)劣進行綜合評定,按照綜合得分由高到低的順序推薦中標候選人。 投標補償 對于工程設計招標,結合市場競爭態(tài)勢和投標人準備投標文件所需投入的實際情況,招標人可分析設立投標補償?shù)谋匾裕缧枰?,在投標人須知中應當明確招標人對投標人進行經濟補償?shù)木唧w方案,包

28、括補償范圍、標準和辦法等。 (三)投標文件 技術文件可采用暗標形式 為保證技術文件評分的公正性,可考慮對技術文件采用暗標評審方式,即技術文件的任何一頁均不得出現(xiàn)投標人的名稱和其他可識別投標人的字符及徽標(包括文字、符號、圖案、暗紋、標識、標志、人員姓名、企業(yè)名稱、以往工程名稱、投標人獨有的企業(yè)標準名稱或編號等),否則按否決投標處理。同時招標文件還應對技術文件的封面材質和顏色、紙張大小、打印顏色、字體、字號、行距、頁邊距、頁眉頁腳設置等作出詳細規(guī)定。 投標文件的特殊形式要求 招標人可結合招標項目重要性、規(guī)模和技術特征,以滿足評標工作實際需要為原則,合理確定對投標文件的特殊形式要求,特別

29、是表現(xiàn)投標方案的相關技術文件(模型、沙盤、展板、動畫、音視頻介紹、圖紙圖冊等)的內容、形式、數(shù)量和制作要求等。 投標報價 投標人應充分了解招標項目的總體情況,結合委托服務范圍、擬投入的主要人員、咨詢服務期限和市場競爭情況等因素進行報價。2016年1月1日,國家發(fā)展改革委頒布第31號令,廢止了項目建設前期工作、勘察設計、監(jiān)理、招標代理等各類工程咨詢服務收費標準,上述咨詢服務收費由實行政府指導價全面轉變?yōu)閷嵭惺袌龈偁巿髢r。< 六、 國際工程咨詢服務的采購方式及程序 (一)國際工程咨詢服務常用采購方式 國際上通行的工程咨詢服務的采購方式有兩類:招標方式和非招標方式。我國使用國際金融組織貸款

30、項目的咨詢服務,分別采用公開招標、邀請招標、框架合同、競爭性談判、直接委托等方式選聘咨詢單位和個人咨詢專家。與國際通行的工程咨詢服務常用的采購方式基本相同。 框架合同 框架合同選擇方式,是通過公開招標、邀請招標相結合的兩階段招標選聘咨詢單位,執(zhí)行框架合同咨詢任務??蚣芎贤x聘方式的第一階段,是選聘人確定咨詢服務框架合同范圍并編制招標文件,然后按照公開招標程序選聘,并分別與經評審后排名前4?6名的咨詢單位簽訂框架合同保留協(xié)議,形成保留咨詢單位短名單??蚣芎贤x聘方式的第二階段,是選聘人細化框架合同內的咨詢任務并編制具體項目招標文件,按照邀請招標的程序和評審辦法,評審各保留咨詢單位提供的具體項

31、目的技術建議書和財務建議書,從中選定綜合分數(shù)排名第一的咨詢單位,并與其談判和簽訂框架合同內具體項目咨詢服務合同。 合同金額在限額以內,需要較長時間陸續(xù)完成的系列咨詢服務項目,并符合下列情形之一的,可采用框架合同選聘方式: 工程項目管理咨詢或幾個階段咨詢的系列項目; 咨詢服務內容和特點相同的項目; 咨詢服務內容和特點不同的短期、簡單的項目。 框架合同方式,是亞洲開發(fā)銀行倡導的一種采購方式。 個人咨詢專家的選聘 選聘個人咨詢專家的方式,一般是由選聘人向幾個具備相應資格或能力的專家發(fā)送委托咨詢服務范圍材料,并通知其準備個人應聘材料。選聘人通過調查、面談或組織資格評估,選擇專業(yè)技術知識、

32、工作經驗最符合要求的專家承擔咨詢任務。選聘個人咨詢專家,應符合下列條件: 個人能夠獨立完成,選聘咨詢單位不值得; 除辦公條件外,不需要個人所在單位提供支持、組織管理和承擔責任; 個人的經驗和資歷是主要的合格條件。聘請個人咨詢專家,一般是承擔課題研究、參加評審工作或擔任咨詢顧問等,有的相對固定,有的“一事一聘”,視工程咨詢任務的具體情況而定,選聘過程和環(huán)節(jié)也因不同情況而簡單或復雜。 (二)國際工程咨詢服務采購程序 對于咨詢服務而言,世亞行貸款項目的選擇方法主要包括6類——基于質量和費用的選擇、基于質量的選擇、固定預算下的選擇、最低費用的選擇、基于咨詢顧問資歷的選擇和單一來源的選擇。其中

33、,基于質量和費用的選擇方法、基于質量的選擇方法是采購咨詢服務最常用的兩種方法。 基于質量和費用的選擇 基于質量和費用的選擇是在列入短名單的咨詢公司中使用競爭程序,根據(jù)其技術建議書的質量和所提供服務的價格來選擇咨詢公司。 具體選擇程序如下: 準備任務大綱,明確咨詢服務的工作目標和范圍、職能和職責等; 準備費用估算及預算; 刊登廣告; 準備咨詢公司長、短名單; 準備并發(fā)出建議書征詢文件,包括:邀請信、咨詢顧問須知、技術建議書標準格式、財務建議書標準格式、任務大綱、標準合同格式、世亞行成員國名單; 接收建議書:技術建議書和財務建議書應分別裝在密封的信封中同時提交(即采用雙信封形式提

34、交技術建議書和財務建議書); 評審技術建議書:對技術建議書進行質量評審并打分,評審因素一般包括: 咨詢公司與咨詢任務有關的特別經驗; 針對任務大綱制定的方法和工作計劃的適當性; 提供咨詢任務的主要業(yè)務人員的資格和勝任能力,考慮人員的一般資格、對工作的適合性、在類似地區(qū)工作的經驗和語言; 知識轉讓(培訓)計劃的適應性; 主要人員中當?shù)厝藛T的參與。 財務建議書公開拆封:對于技術建議書未能達到最低的合格分或技術建議書被認為未對建議書征詢文件和任務大綱做出響應的咨詢公司,其財務建議書將不予拆封并在合同簽訂后被原封退回。借款人應通知那些達到最低合格分的咨詢公司,并告知拆封財務建議書的日期、

35、時間和地點。在拆封財務建議書時,應大聲宣讀咨詢公司的名稱、技術得分和建議的價格。 評審財務建議書:如財務建議書存在算術錯誤,應予以校正。一般情況下,最低報價的建議書可得財務滿分100分,其他建議書的財務得分按其報價成反比遞減。 質量和費用綜合評審:總分應在對質量和費用的得分加權后再相加得到,并決定了咨詢公司的最終排名。費用權重一般為20%。 談判并向所選中的公司授予合同:借款人應邀請得分最高的公司進行談判。談判應包括對技術建議書、建議的技術方式與方法、工作計劃、組織機構與人員配備的討論以及咨詢公司對改進任務大綱的建議。借款人和咨詢公司將共同確定任務大綱、人員配備、工作時間表、后勤支持和遞

36、交報告等內容。如果談判失敗無法達成協(xié)議,借款人將邀請排名表中的下一家咨詢公司進行合同談判。 基于質量的選擇 基于質量的選擇是僅對技術建議書的質量進行評審,而與技術建議書排名最高的咨詢公司就財務建議書與合同進行談判的一種方法。 征詢文件只要求咨詢公司提交技術建議書(不提交財務建議書),在使用基于質量和費用的選擇方法中所使用的方法完成技術建議書評審后,借款人應要求獲最高技術分的咨詢公司提供一份詳細的財務建議書。然后,借款人應與咨詢公司就財務建議書和合同進行談判。 固定預算下的選擇 此方法僅適用于簡單的咨詢任務,而且能夠準確地界定,同時預算也是固定的。建議書征詢文件應說明可獲得的預算,并要

37、求咨詢公司以不同的信封分別提交其在預算范圍內的最佳技術和財務建議書。首先對所有技術建議書進行評審,然后當眾拆封達到最低合格分的咨詢公司的財務建議書,并宣布其報價。超過指定預算金額的建議書應被拒絕。余者中技術建議書得分最高的咨詢公司將被邀請進行合同談判。 最低費用的選擇 此方法僅適用于為標準的或常規(guī)性質的咨詢任務(審計、非復雜工程的工程設計等)選擇咨詢公司,而這類任務一般都有公認的慣例和標準。使用此方法時,應為“質量”設定一個“最低”合格分值。短名單上的咨詢公司將被邀請同時用兩個信封分別提交技術建議書和財務建議書。首先對所有技術建議書進行評審,未達到最低合格分的技術建議書將被拒絕,其余的財務

38、建議書將被當眾拆封。報價最低的咨詢公司將被邀請進行合同談判。 基于咨詢顧問資歷的選擇 此方法可用于小型的咨詢任務(通常不超過20萬美元),不宜為此準備和評審有競爭的建議書。在這種情況下,借款人應準備任務大綱,尋求有興趣的意向表示、咨詢公司與咨詢任務有關的經驗和能力情況,制定短名單,選擇擁有最合適資質和業(yè)績的公司。被選中的公司應提交一份技術財務綜合建議書,然后受邀請進行合同談判。 單一來源的選擇 使用此方法選擇咨詢公司將無法得到質量和費用方面的競爭所帶來的好處,同時在選擇過程中缺乏透明度,因此,只可在例外的情況下使用。 只有在單一來源的選擇方法表現(xiàn)出比競爭性選擇具有明顯優(yōu)勢時,此方法才

39、是適當?shù)模哼@項工作是公司以前承擔工作的自然連續(xù);或在緊急情況下,如應對災害以及在緊急情況之后的一段時間內所需要的咨詢服務;或非常小的咨詢任務(通常不超過10萬美元);或只有一家公司是合格的或具有特殊價值的經驗。 七、 招標投標管理的法律依據(jù) 1999年8月30日,九屆全國人大常委會第十一次會議審議通過了《中華人民共和國招標投標法》(以下簡稱《招標投標法》),于2000年1月1日起施行,2017年12月27日第十二屆全國人大常委會第三十一次會議進行了修正。2011年11月30日,國務院第183次常務會議審議通過了《中華人民共和國招標投標法實施條例》(以下簡稱《招標投標法實施條例》),于201

40、2年2月1日起施行,根據(jù)2017年3月1日《國務院關于修改和廢止部分行政法規(guī)的決定》第一次修訂,根據(jù)2018年3月19日國務院令第698號《國務院關于修改和廢止部分行政法規(guī)的決定》第二次修訂。 (一)《招標投標法》 立法目的 招標投標立法的根本目的,是維護市場平等競爭秩序,完善社會主義市場經濟體制。從這個根本目的出發(fā),《招標投標法》的直接立法目的主要包括:規(guī)范招標投標活動,保障投資資金有效使用,提高經濟效益,保證工程項目質量和安全,保護國家利益、社會公共利益和招標投標活動當事人的合法權益。 適用對象 《招標投標法》的適用對象是工程建設項目的招標投標活動。工程建設項目是指工程以及與工程

41、建設有關的貨物、服務。其中,工程指建設工程,包括建筑物和構筑物的新建、改建、擴建及其相關的裝修、拆除、修繕等;與工程建設有關的貨物,指構成工程不可分割的組成部分,且為實現(xiàn)工程基本功能所必需的設備、材料等;與工程建設有關的服務,指為完成工程所需的勘察、設計、監(jiān)理等服務?!墩袠送稑朔ā芳葘φ袠?、投標、開標、評標、中標等各個環(huán)節(jié)的活動進行了規(guī)范,也是有關行政監(jiān)督部門對招標投標活動實施監(jiān)督的法律依據(jù)。 適用范圍 《招標投標法》適用于在中華人民共和國境內進行的一切招標投標活動。也就是說,凡是在中國境內進行的工程項目招標投標活動,不論招標主體的性質、招標項目的資金來源、招標項目的性質如何,無論是否屬于

42、依法必須進行招標的項目,都要遵守《招標投標法》的有關規(guī)定。 (二)《招標投標法實施條例》 立法目的 《招標投標法》頒布實施以來,我國招投標事業(yè)取得了長足發(fā)展。但是,招投標領域還存在著圍標串標、弄虛作假、排斥限制潛在投標人、評標行為不公正、非法干預招投標活動等突出問題。這些問題如果不能得到有效解決,將從根本上破壞招投標制度的競爭擇優(yōu)功能。為了解決這些問題,推動招投標市場健康規(guī)范發(fā)展,根據(jù)《招標投標法》,制訂了《招標投標法實施條例》。 主要內容 《招標投標法實施條例》共七章,八十四條,主要從五個方面做了規(guī)定。 (1)細化標準。細化了違法行為的認定標準,列舉了近八十種違法行為的表現(xiàn)形式,

43、為有效查處相關違法行為提供了明確依據(jù)。 (2)嚴格程序。規(guī)定了資格預審程序、兩階段招標程序、評標程序,以及投訴處理程序,有利于從源頭上防止排斥限制潛在投標人,提高評標行為的客觀公正性,及時有效地解決糾紛。 (3)加強監(jiān)督。加強當事人相互之間的監(jiān)督,規(guī)定投標人對資格預審文件、招標文件以及評標結果有不同意見的,應當先向招標人提出異議。加強社會監(jiān)督,規(guī)定了中標候選人公示制度、招投標違法行為公告制度,以及行業(yè)自律制度。加強行政監(jiān)督,規(guī)定行政監(jiān)督部門在處理投訴時,有權查閱復制有關文件資料,調查有關情況,必要時可以責令暫停招投標活動。 (4)強化責任。對上位法只有規(guī)范性要求而無法律責任的違法行為,以

44、及實踐中新出現(xiàn)的違法行為,補充規(guī)定了法律責任,有利于解決責任約束不到位問題。 (5)制度創(chuàng)新。進行了制度創(chuàng)新,包括明確縣級以上地方人民政府可以對招投標行政監(jiān)督職責分工作出不同規(guī)定,設區(qū)的市級以上地方人民政府可以建立統(tǒng)一規(guī)范的招投標交易場所,國家鼓勵推行電子招投標,實行標準招標文件制度,以及綜合評標專家?guī)熘贫群托庞弥贫? 八、 招標投標管理的基本原則 公開原則 即“信息透明”,就是要求工程項目招標投標具有高的透明度,招標程序、投標人的資格條件、評標標準、評標結果、中標結果等信息都要公開,使每一個投標人及時獲得有關信息,從而平等地參與投標競爭,依法維護自身的合法權益。此外,將招標投標活動置于

45、公開透明的環(huán)境中,也為當事人和社會公眾的監(jiān)督提供了基礎條件。 公平原則 即“機會均等”,就是要求給予所有投標人平等的機會,使其享有同等的權利,并履行相應的義務,不歧視或者排斥任何一個投標人。 公正原則 即“程序規(guī)范、標準統(tǒng)一”,就是要求所有招標投標活動必須按照規(guī)定的時間和程序進行,對所有投標人一視同仁,按照事先公布的標準公正地選擇中標人。 誠實信用原則 即“誠信原則”,就是要求招標投標當事人以誠實、守信的態(tài)度行使權利、履行義務,以維持招標投標雙方的利益平衡,以及自身利益與社會利益的平衡。 九、 產業(yè)環(huán)境分析 打造先行之區(qū)、創(chuàng)業(yè)之都、生態(tài)之城、幸福之州,建設更具實力、更富活力、更

46、有魅力的現(xiàn)代化新福州。凸顯福州“四區(qū)疊加、一區(qū)毗鄰”獨特優(yōu)勢,充分發(fā)揮政策疊加效應和人才、項目、資金聚攏效應,加快推進具有福州特色國家級新區(qū)開發(fā)建設,打造兩岸交流合作重要承載區(qū)、擴大對外開放重要門戶、東南沿海重要現(xiàn)代產業(yè)基地、改革創(chuàng)新示范區(qū)和生態(tài)文明先行區(qū)。加強制度創(chuàng)新和技術進步,推動制造業(yè)智能化、服務業(yè)科技化、產業(yè)綠色化,推動大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新,推動新技術、新產業(yè)、新業(yè)態(tài)蓬勃發(fā)展,將福州建成創(chuàng)新驅動、智慧便捷、綠色發(fā)展的宜業(yè)福地。彰顯福州山水、江海、溫泉、文化特質,積極創(chuàng)建生態(tài)文明先行示范區(qū),推進國家生態(tài)市建設和美麗福州建設,將福州建成環(huán)境秀美、清新宜居的濱江濱海生態(tài)園林城市。堅持?;?、補

47、短板、兜底線、惠民生,推動學有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居,將福州建成文明富饒、共建共享的有福之州。 十、 行業(yè)壁壘 1、技術壁壘 光電子器件的技術含量較高,其技術涉及到光學與光電子學、電子科學與技術、材料科學、信息與通信、計算機技術、機械工程等多個技術領域,是多學科相互滲透、相互交叉而形成的高新技術領域,因此,培育一個全面的光電子器件開發(fā)和生產技術平臺十分不易。同時,隨著光通信市場的快速發(fā)展,光電子器件產品的技術升級速度較快,而整個產品的升級換代需要持續(xù)不斷的技術創(chuàng)新和研發(fā)投入,才能保持其產品的技術領先,新進入的廠商在技術上需要經過長時間的積累,因此,行業(yè)本身具備一定的

48、技術壁壘。 2、客戶關系壁壘 光電子器件為光通信系統(tǒng)的關鍵部件,在光電子器件生產商通過相關認證,成為供貨商后,會與客戶形成相對穩(wěn)定的關系,客戶一般不會輕易更換供應商,新進入者要獲得客戶的信任與認同需要一定時間;另外,光電子器件行業(yè)內產品細分種類較多,標準化產品較少,為滿足其個性化的產品需要,供貨商與客戶的關系也相對穩(wěn)定。 3、制造工藝壁壘 光電子器件生產過程的工藝控制對于光電子器件產品的質量具有重要作用,特別是在大規(guī)模生產中,需要有經驗豐富的核心管理人員、大量熟練的產業(yè)技術工人及規(guī)劃合理的企業(yè)人才梯隊結構等因素相互配合,才能夠根據(jù)市場需求進行產品的工藝設計,并利用科學的制造流程實現(xiàn)大規(guī)

49、模工業(yè)化生產。目前行業(yè)內絕大部分產品都是根據(jù)客戶需求而進行專門的工藝設計、利用專門的制造流程而生產,這種工藝設計和流程管理需要在生產領域內的長期摸索及經驗積累并經過在管理領域內長時間磨合才能達到預期的效果,新廠商短期難以具備這些條件。 十一、 必要性分析 1、提升公司核心競爭力 項目的投資,引入資金的到位將改善公司的資產負債結構,補充流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力,降低公司財務費用水平,提升公司盈利能力,促進公司的進一步發(fā)展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領先的產業(yè)服務商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支持,提高公司核心競爭力。 十二、 項目經濟效益分析 (一)生產規(guī)模和產品方

50、案 本期項目所有基礎數(shù)據(jù)均以近期物價水平為基礎,項目運營期內不考慮通貨膨脹因素,只考慮裝產品及服務相對價格變化,同時,假設當年裝產品及服務產量等于當年產品銷售量。 (二)項目計算期及達產計劃的確定 為了更加直觀的體現(xiàn)項目的建設及運營情況,本期項目計算期為10年,其中建設期2年(24個月),運營期8年。項目自投入運營后逐年提高運營能力直至達到預期規(guī)劃目標,即滿負荷運營。 (三)營業(yè)收入估算 本期項目達產年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入29700.00萬元;具體測算數(shù)據(jù)詳見—《營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表》所示。 營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 單位:萬元 序號 項目 第1

51、年 第2年 第3年 第4年 第5年 1 營業(yè)收入 0.00 22275.00 25245.00 29700.00 2 增值稅 0.00 1093.90 1239.75 1285.48 2.1 銷項稅 0.00 2895.75 3281.85 3861.00 2.2 進項稅 0.00 1801.85 2042.10 2575.52 3 稅金及附加 0.00 131.27 148.77 154.25 3.1 城建稅 0.00 76.57 86.78 89.98 3.2 教育費附加 0.

52、00 32.82 37.19 38.56 3.3 地方教育附加 0.00 21.88 24.80 25.71 (二)達產年增值稅估算 根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》的規(guī)定和《關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知》及相關規(guī)定,本期項目達產年應繳納增值稅計算如下:達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=1285.48萬元。 (三)綜合總成本費用估算 本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用(其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用)、折舊費、攤銷費和利息支出等。 本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總

53、成本費用為基點進行,根據(jù)謹慎財務測算,當項目達到正常生產年份時,按達產年經營能力計算,本期項目綜合總成本費用23043.21萬元,其中:可變成本19432.11萬元,固定成本3611.10萬元。達產年項目經營成本22316.25萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見—《綜合總成本費用估算表》所示。 綜合總成本費用估算表 單位:萬元 序號 項目 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 1 原材料、燃料費 0.00 13860.42 15708.48 18480.56 2 工資及福利費 0.00 951.55 951.55 951.55 3 修理費

54、0.00 265.52 265.52 265.52 4 其他費用 0.00 2618.62 2618.62 2618.62 4.1 其他制造費用 0.00 258.97 258.97 258.97 4.2 其他管理費用 0.00 234.89 234.89 234.89 4.3 其他營業(yè)費用 0.00 2124.76 2124.76 2124.76 5 經營成本 0.00 17696.11 19544.17 22316.25 6 折舊費 0.00 508.96 508.96 508.96 7

55、 攤銷費 0.00 15.73 15.73 15.73 8 利息支出 0.00 202.27 202.27 202.27 9 總成本費用 0.00 18423.07 20271.13 23043.21 9.1 其中:固定成本 0.00 3611.10 3611.10 3611.10 9.2 可變成本 0.00 14811.97 16660.03 19432.11 (四)稅金及附加 本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)謹慎財務測算,本期項目達產年應納稅金及附加154.25萬元

56、。 (五)利潤總額及企業(yè)所得稅 根據(jù)國家有關稅收政策規(guī)定,本期項目達產年利潤總額(PFO):利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=6502.54(萬元)。 企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征,根據(jù)規(guī)定本期項目應繳納企業(yè)所得稅,達產年應納企業(yè)所得稅:企業(yè)所得稅=應納稅所得額×稅率=6502.54×25.00%=1625.63(萬元)。 (六)利潤及利潤分配 該項目達產年可實現(xiàn)利潤總額6502.54萬元,繳納企業(yè)所得稅1625.63萬元,其正常經營年份凈利潤:凈利潤=達產年利潤總額-企業(yè)所得稅=6502.54-1625.63=4876.91(萬元)。 利潤及利潤分配表 單

57、位:萬元 序號 項目 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 1 營業(yè)收入 0.00 22275.00 25245.00 29700.00 2 稅金及附加 0.00 131.27 148.77 154.25 3 總成本費用 0.00 18423.07 20271.13 23043.21 4 利潤總額 0.00 3720.66 4825.10 6502.54 5 應納所得稅額 0.00 3720.66 4825.10 6502.54 6 所得稅 0.00 930.16 1206.28 1

58、625.63 7 凈利潤 0.00 2790.50 3618.82 4876.91 8 期初未分配利潤 0.00 0.00 2511.45 5517.24 9 可供分配的利潤 0.00 2790.50 6130.27 10394.15 10 法定盈余公積金 0.00 279.05 613.03 1039.42 11 可供分配的利潤 0.00 2511.45 5517.24 9354.74 12 未分配利潤 0.00 2511.45 5517.24 9354.74 13 息稅前利潤 0.00

59、 4853.09 6233.65 8330.44 (四)財務內部收益率(所得稅后) 項目財務內部收益率(FIRR),系指項目在整個計算期內各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率,本期項目財務內部收益率為: 財務內部收益率(FIRR)=27.70%。 本期項目投資財務內部收益率27.70%,高于行業(yè)基準內部收益率,表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平,投資使用效率較高。 (五)財務凈現(xiàn)值(所得稅后) 所得稅后財務凈現(xiàn)值(FNPV)系指項目按設定的折現(xiàn)率,計算項目經營期內各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和: 財務凈現(xiàn)值(FNPV)=7052.09(萬元)。

60、以上計算結果表明,財務凈現(xiàn)值7052.09萬元(大于0),說明本期項目具有較強的盈利能力,在財務上是可以接受的。 (六)投資回收期(所得稅后) 投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間,是財務上投資回收能力的主要靜態(tài)指標;全部投資回收期(Pt)=(累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù))-1+{上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當年凈現(xiàn)金流量},本期項目投資回收期: 投資回收期(Pt)=5.42年。 本期項目全部投資回收期5.42年,要小于行業(yè)基準投資回收期,說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平,這表明項目的投資能夠及時回收,盈利能力較強,故投資風險性相對較小。 項目投資現(xiàn)金流

61、量表 單位:萬元 序號 項目 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 1 現(xiàn)金流入 0.00 0.00 22275.00 25245.00 29700.00 1.1 營業(yè)收入 0.00 0.00 22275.00 25245.00 29700.00 2 現(xiàn)金流出 4985.20 4985.20 20335.90 20027.41 25480.73 2.1 建設投資 4985.20 4985.20 2.2 流動資金 0.00 2508.52 334.47 3010.23 2.3 經營成本 0.

62、00 17696.11 19544.17 22316.25 2.4 稅金及附加 0.00 131.27 148.77 154.25 3 所得稅前凈現(xiàn)金流量 -4985.20 -4985.20 1939.10 5217.59 4219.27 4 累計所得稅前凈現(xiàn)金流量 -4985.20 -9970.40 -8031.30 -2813.71 1405.56 5 調整所得稅 0.00 1213.27 1558.41 2082.61 6 所得稅后凈現(xiàn)金流量 -4985.20 -4985.20 1008.94 4011.31

63、 2593.64 7 累計所得稅后凈現(xiàn)金流量 -4985.20 -9970.40 -8961.46 -4950.15 -2356.51 計算指標 1、項目投資財務內部收益率(所得稅前):37.12%; 2、項目投資財務內部收益率(所得稅后):27.70%; 3、項目投資財務凈現(xiàn)值(所得稅前,ic=14%):12848.88萬元; 4、項目投資財務凈現(xiàn)值(所得稅后,ic=14%):7052.09萬元; 5、項目投資回收期(所得稅前):4.67年; 6、項目投資回收期(所得稅后):5.42年。 (七)債務資金償還計劃 本期項目按照“按月還息,到期還本”的模式

64、償還建設投資借款計算,還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。 (八)利息備付率測算 按照《建設項目經濟評價方法與參數(shù)(第三版)》的規(guī)定,利息備付率系指在借款償還期內的息稅前利潤(EBIT)與應付利息(PI)的比值,它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務利息的保障程度,本期項目達產年利息備付率(ICR)為41.18。 本期項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值,說明本期項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。 (九)償債備付率測算 按照《建設項目經濟評價方法與參數(shù)(第三版)》的規(guī)定,償債備付率系指在借款償還期內,可用于還本付息的資金(EB

65、ITDA-TAX)與應還本付息金額(PD)的比值,它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度,本期項目達產年償債備付率(DSCR)為35.74。 根據(jù)約定的還款方式對本期項目的計算表明,在項目實施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值,說明項目建成后可用于還本付息的資金保障程度較高。 借款還本付息計劃表 單位:萬元 序 號 項目 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 1 借款 1.1 期初借款余額 2064.03 4128.06 4128.06 4128.06 1.2 當期還本付息 50.57 353.

66、98 202.27 202.27 202.27 1.2.1 還本 1.2.2 付息 50.57 353.98 202.27 202.27 202.27 1.3 期末借款余額 2064.03 4128.06 4128.06 4128.06 4128.06 2 利息備付率 41.18 3 償債備付率 35.74 (十)級標題經濟評價結論 根據(jù)謹慎財務測算,項目達產后每年營業(yè)收入29700.00萬元,綜合總成本費用23043.21萬元,稅金及附加154.25萬元,凈利潤4876.91萬元,財務內部收益率27.70%,財務凈現(xiàn)值7052.09萬元,全部投資回收期5.42年。本期項目具有較強的財務盈利能力,其財務凈現(xiàn)值良好,投資回收期合理。綜上所述,本期項目從經濟效益指標上評價是完全可行的。 十三、 進度規(guī)劃方案 (一)項目進度安排 結合該項目建設的實際工作情況,xx投資管理公司將項目工程的建設周期確定為24個月,其工作內容包括:項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購

展開閱讀全文
溫馨提示:
1: 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
2: 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請聯(lián)系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
3.本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網頁內容里面會有圖紙預覽,若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
4. 未經權益所有人同意不得將文件中的內容挪作商業(yè)或盈利用途。
5. 裝配圖網僅提供信息存儲空間,僅對用戶上傳內容的表現(xiàn)方式做保護處理,對用戶上傳分享的文檔內容本身不做任何修改或編輯,并不能對任何下載內容負責。
6. 下載文件中如有侵權或不適當內容,請與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

相關資源

更多
正為您匹配相似的精品文檔
關于我們 - 網站聲明 - 網站地圖 - 資源地圖 - 友情鏈接 - 網站客服 - 聯(lián)系我們

copyright@ 2023-2025  zhuangpeitu.com 裝配圖網版權所有   聯(lián)系電話:18123376007

備案號:ICP2024067431-1 川公網安備51140202000466號


本站為文檔C2C交易模式,即用戶上傳的文檔直接被用戶下載,本站只是中間服務平臺,本站所有文檔下載所得的收益歸上傳人(含作者)所有。裝配圖網僅提供信息存儲空間,僅對用戶上傳內容的表現(xiàn)方式做保護處理,對上載內容本身不做任何修改或編輯。若文檔所含內容侵犯了您的版權或隱私,請立即通知裝配圖網,我們立即給予刪除!