單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式,單擊此處編輯母版文本樣式,第二級(jí),第三級(jí),第四級(jí),第五級(jí),理財(cái)規(guī)劃師基礎(chǔ)知識(shí),*,理財(cái)規(guī)劃師,基礎(chǔ)知識(shí),第1章,理財(cái)規(guī)劃基礎(chǔ),理財(cái)規(guī)劃概述,1,理財(cái)規(guī)劃內(nèi)容工具流程,2,理財(cái)規(guī)劃與理財(cái)規(guī)劃職業(yè),3,職業(yè)道德與操守,4,1,本章提示,P2,重點(diǎn)P2,生命周期理論與家庭模型,理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)與原則,理財(cái)規(guī)劃的主要工具、內(nèi)容與流程,理財(cái)規(guī)劃師的道德準(zhǔn)則,難點(diǎn)P2,生命周期理論與家庭模型,理財(cái)規(guī)劃的主要工具,2,第一節(jié) 理財(cái)規(guī)劃概述,主,要,內(nèi),容,理財(cái)視角中的人生,理財(cái)規(guī)劃內(nèi)涵,理財(cái)規(guī)劃目標(biāo),理財(cái)規(guī)劃的原則,綜合服務(wù)性,個(gè)性化,長(zhǎng)期性,專業(yè)性,總體目標(biāo),具體目標(biāo),整體規(guī)劃,提早規(guī)劃,現(xiàn)金保障優(yōu)先,風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)于追求效益,消費(fèi)投資與收入匹配,家庭類型與理財(cái)策略匹配,3,理財(cái)視角中的人生,人的一生，追求整個(gè)生命階段,效用,最大化的過(guò)程。P4,理財(cái)目的，就在于追求更加豐富多彩的人生；個(gè)人理財(cái)?shù)慕K極命題，就是如何有效地安排個(gè)人,有限,的財(cái)務(wù)資源，實(shí)現(xiàn)其一生生命,滿足感,的最大化。P5,4,理財(cái)規(guī)劃內(nèi)涵,理財(cái)規(guī)劃,根據(jù)客戶財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)狀況，運(yùn)用規(guī)范的方法并遵循一定程序?yàn)榭蛻糁贫ㄇ袑?shí)、可操作的某一方面或一系列相互協(xié)調(diào)的規(guī)劃方案。,全方位綜合性服務(wù),個(gè)性化,長(zhǎng)期性,專業(yè)性,5,理財(cái)規(guī)劃目標(biāo),總目標(biāo),總目標(biāo)：實(shí)現(xiàn),財(cái)務(wù)安全,和追求,財(cái)務(wù)自由,。,財(cái)務(wù)安全的標(biāo)志：,穩(wěn)定、充足的收入,個(gè)人有發(fā)展?jié)摿?有充足的現(xiàn)金,有適當(dāng)?shù)淖》?購(gòu)買了適當(dāng)?shù)呢?cái)產(chǎn)和人身保險(xiǎn),有適當(dāng)、穩(wěn)定的投資,有社會(huì)保障,有額外的養(yǎng)老保障計(jì)劃,財(cái)務(wù)自由,投資收入涵蓋（總）支出。,6,財(cái)務(wù)安全和財(cái)務(wù)自由的圖示,T,I,C,L,貨幣,時(shí)間,A,B,總收入T、工薪類收入L、投資收入I與支出C,C,0,不安全,安全，未達(dá)到自由,C,0,A,：支出大于收入；財(cái)務(wù)危機(jī)。,AB,：收入大于支出；財(cái)務(wù)安全，但非自由。,B,右側(cè)：投資收入涵蓋支出。達(dá)到財(cái)務(wù)自由。,7,理財(cái)規(guī)劃目標(biāo),具體目標(biāo),理財(cái)規(guī)劃具體目標(biāo),必要的資產(chǎn)流動(dòng)性,合理的消費(fèi)支出,實(shí)現(xiàn)教育期望,完備的風(fēng)險(xiǎn)保障,積累財(cái)富,合理的納稅安排,安享晚年,有效的財(cái)產(chǎn)分配與傳承,8,理財(cái)規(guī)劃原則,理財(cái)規(guī)劃原則,整體性原則,預(yù)期性原則,現(xiàn)金優(yōu)先原則,風(fēng)險(xiǎn)注重原則,消費(fèi)、投資與收入匹配原則,家庭類型與理財(cái)策略匹配原則,9,第二節(jié) 理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容、工具與流程,主,要,內(nèi),容,生命周期理論,差異化的理財(cái)規(guī)劃,理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容,理財(cái)規(guī)劃的工具,理財(cái)規(guī)劃的流程,10,生命周期理論,從“搖籃到墳?zāi)埂钡娜^(guò)程。,家庭生命周期：反映一個(gè)家庭從形成到解體呈循環(huán)運(yùn)動(dòng)過(guò)程的范疇。,家庭模型,青年家庭,中年家庭,老年家庭,11,家庭生命周期與消費(fèi)行為,單身階段,消費(fèi)者一般比較年輕，幾乎沒(méi)有經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，消費(fèi)觀念緊跟潮流，注重娛樂(lè)產(chǎn)品和基本的生活必需品的消費(fèi),。,新婚夫婦,經(jīng)濟(jì)狀況較好，具有比較大的需求量和比較強(qiáng)的購(gòu)買力，耐用消費(fèi)品的購(gòu)買量高于處于家庭生命周期其他階段的消費(fèi)者。,滿巢期（I）,最小的孩子在6歲以下的家庭。消費(fèi)者往往需要購(gòu)買住房和大量的生活必需品，常常感到購(gòu)買力不足，對(duì)新產(chǎn)品感興趣并且傾向于購(gòu)買有廣告的產(chǎn)品。,滿巢期（II）,最小的孩子在6歲以上的家庭。消費(fèi)者一般經(jīng)濟(jì)狀況較好但消費(fèi)慎重，已經(jīng)形成比較穩(wěn)定的購(gòu)買習(xí)慣，極少受廣告的影響，傾向于購(gòu)買大規(guī)格包裝的產(chǎn)品。,滿巢期（III）,夫婦已經(jīng)上了年紀(jì)但是有未成年的子女需要撫養(yǎng)的家庭。消費(fèi)者經(jīng)濟(jì)狀況尚可，消費(fèi)習(xí)慣穩(wěn)定，可能購(gòu)買富余的耐用消費(fèi)品。,12,家庭生命周期與消費(fèi)行為,空巢期（I）,指子女已經(jīng)成年并且獨(dú)立生活，但是家長(zhǎng)還在工作的家庭。處于這一階段的消費(fèi)者經(jīng)濟(jì)狀況最好，可能購(gòu)買娛樂(lè)品和奢侈品，對(duì)新產(chǎn)品不感興趣，也很少受到廣告的影響。,空巢期（II）,指子女獨(dú)立生活，家長(zhǎng)退休的家庭。處于這一階段的消費(fèi)者收入大幅度減少，消費(fèi)更趨謹(jǐn)慎，傾向于購(gòu)買有益健康的產(chǎn)品。,鰥寡就業(yè)期,尚有收入，但是經(jīng)濟(jì)狀況不好，消費(fèi)量減少，集中于生活必需品的消費(fèi)。,鰥寡退休期,收入很少，消費(fèi)量很小，主要需要醫(yī)療產(chǎn)品。,13,家庭生命周期與收支狀況,家庭,形成,期,（筑巢）,定義：從結(jié)婚到最小的子女出生,特征：家庭成員數(shù)量隨子女出生增加,年齡：2535歲居多,收入：雙薪為主，追求高收入增長(zhǎng)率,支出：隨家庭成員增加而上升,儲(chǔ)蓄：隨家庭成員增加而下降，家庭支出壓力大,居?。号c父母同住（三代同堂）或自住,資產(chǎn)：資產(chǎn)有限，可承受較高的投資風(fēng)險(xiǎn),負(fù)債：由于購(gòu)房、購(gòu)車等需求，一般負(fù)債較高,凈資產(chǎn)：增加幅度不大,14,家庭生命周期與收支狀況,家庭成長(zhǎng)期,（滿巢）,定義：從最小的子女出生到其完成學(xué)業(yè),特征：家庭成員固定,年齡：3555歲居多,收入：雙薪為主，可能因?yàn)橐环叫劫Y用于養(yǎng)育兒女而成為單薪家庭,支出：隨家庭成員固定而穩(wěn)定，教育支出壓力大,儲(chǔ)蓄：隨家庭收入增加、支出穩(wěn)定而逐漸增加,居?。号c父母同住（三代同堂）或自住,資產(chǎn)：資產(chǎn)逐年增加，應(yīng)開(kāi)始控制投資風(fēng)險(xiǎn),負(fù)債：繳納房貸，逐步降低負(fù)債,凈資產(chǎn)：投資凈資產(chǎn)逐年積累,15,家庭生命周期與收支狀況,家庭成熟期（離巢）,定義：從最大的子女完成學(xué)業(yè)到夫妻均退休,特征：家庭成員數(shù)量隨子女獨(dú)立逐步減少,年齡：5565歲居多,收入：雙薪為主，事業(yè)發(fā)展與收入均達(dá)到高峰,支出：隨家庭成員減少而降低,儲(chǔ)蓄：隨收入增加和支出降低，儲(chǔ)蓄大幅增加，應(yīng)著手準(zhǔn)備退休金,居?。汗B(yǎng)雙親或夫妻自住或與子女同住,資產(chǎn)：資產(chǎn)達(dá)到最高峰，應(yīng)降低投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備退休金,負(fù)債：應(yīng)已還清負(fù)債,凈資產(chǎn)：資產(chǎn)凈資產(chǎn)，因此凈資產(chǎn)達(dá)到最大值,16,家庭生命周期與收支狀況,家庭衰老期（空巢）,定義：從夫妻均退休到二人中一人過(guò)世,特征：夫妻二人或只剩一人,年齡：6585歲居多,收入：理財(cái)收入或轉(zhuǎn)移性收入為主,支出：不再工作，休閑、醫(yī)療費(fèi)用增加，其他支出減少,儲(chǔ)蓄：大部分情況支出大于收入，消耗退休準(zhǔn)備金,居?。悍蚱薅司幼?、一人獨(dú)居或與子女同住,資產(chǎn)：逐年變現(xiàn)資產(chǎn)，以固定收益工具為主,負(fù)債：一般無(wú)新的負(fù)債,凈資產(chǎn)：資產(chǎn)凈資產(chǎn)，凈資產(chǎn)隨資產(chǎn)逐漸降低而逐年降低,17,家庭生命周期與理財(cái)規(guī)劃,差異化的理財(cái)規(guī)劃,SeeP15 表1-1,18,理財(cái)規(guī)劃的主要內(nèi)容,現(xiàn)金規(guī)劃,消費(fèi)支出規(guī)劃,教育規(guī)劃,風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃,稅收籌劃,投資規(guī)劃,退休養(yǎng)老規(guī)劃,財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃,19,理財(cái)規(guī)劃的主要工具,共同基金,商業(yè)保險(xiǎn),國(guó)定收益證券,股票,期貨,對(duì)沖基金,私募股權(quán)基金,外匯,黃金,法律,個(gè)人信托,其他,20,理財(cái)規(guī)劃的流程,建立客戶關(guān)系,收集客戶信息,分析客戶財(cái)務(wù)狀況,制定理財(cái)方案,執(zhí)行理財(cái)方案,持續(xù)理財(cái)服務(wù),21,第三節(jié) 理財(cái)規(guī)劃與理財(cái)規(guī)劃職業(yè),主,要,內(nèi),容,理財(cái)規(guī)劃,職業(yè)概況,理財(cái)規(guī)劃師,國(guó)家職業(yè)資格,理財(cái)規(guī)劃職業(yè)發(fā)展,個(gè)人理財(cái)服務(wù)的發(fā)展,國(guó)外主要理財(cái)規(guī)劃師,理財(cái)規(guī)劃職業(yè)在中國(guó),理財(cái)規(guī)劃師國(guó)家職業(yè)資格,國(guó)家職業(yè)資格特點(diǎn),國(guó)家職業(yè)資格認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn),22,理財(cái)規(guī)劃職業(yè)發(fā)展,現(xiàn)代理財(cái)規(guī)劃起源于20世紀(jì),30年代,美國(guó)保險(xiǎn)業(yè)。,1969年,是現(xiàn)代理財(cái)業(yè)發(fā)展的標(biāo)志性年份。,1990年,國(guó)際注冊(cè)理財(cái)規(guī)劃師協(xié)會(huì)成立。,個(gè)人理財(cái)服務(wù)的三個(gè)層次（P25-26）,大眾銀行大眾理財(cái),富裕銀行貴賓理財(cái),私人銀行財(cái)富管理,國(guó)內(nèi)理財(cái)服務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀（P27-28）,1995年招行首推“一卡通”。,真正的貴賓理財(cái)服務(wù)：少。,私人銀行財(cái)富管理：外資銀行在先，內(nèi)資銀行跟上。,23,國(guó)外主要理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)資格,CLU,特許人壽理財(cái)師。,ChFC,特許理財(cái)顧問(wèn)師。,CFP,注冊(cè)理財(cái)規(guī)劃師。,IFA,獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)（英國(guó)）。,24,中國(guó)的理財(cái)規(guī)劃職業(yè),理財(cái)規(guī)劃師國(guó)家職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)（試行）于2003年1月23日實(shí)施。2006年對(duì)“理財(cái)規(guī)劃師國(guó)家職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)（試行）”進(jìn)行了修訂。,勞動(dòng)和社會(huì)保障部職業(yè)技能鑒定中心，2005年11月19日勞社鑒發(fā)200525號(hào)，“理財(cái)規(guī)劃師考核方案的通知”。,25,理財(cái)規(guī)劃師國(guó)家職業(yè)資格認(rèn)證,制定頒布“標(biāo)準(zhǔn)”,特點(diǎn),認(rèn)可度高,本土化,注重實(shí)務(wù)操作,考試及要求,26,理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)考試,等級(jí),科目,考試時(shí)間,鑒定內(nèi)容,題型,題量,答題方式,原始成績(jī),配分比例,理財(cái)規(guī)劃師（國(guó)家職業(yè)資格二級(jí)）,理論知識(shí)考試,08:3010:00,職業(yè)道德,選擇題,25,答題卡,10%,專業(yè)知識(shí),單選題,多選題,判斷題,100,100,90%,專業(yè)能力考核,10:3012:30,專業(yè)能力,選擇題,100,答題卡,100,70%,14:0015:30,綜合評(píng)審,案例分析,紙筆,作答,100,30%,勞社鑒發(fā)200525號(hào),27,基本要求職業(yè)道德,職業(yè)道德基本知識(shí),職業(yè)守則,正直誠(chéng)信,客觀公正,勤勉謹(jǐn)慎,專業(yè)盡責(zé),嚴(yán)守秘密,團(tuán)隊(duì)合作,28,基本要求基礎(chǔ)知識(shí),理財(cái)規(guī)劃原理,理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)與原則,生命周期理論與家庭模型,理財(cái)規(guī)劃的工作內(nèi)容,會(huì)計(jì)基礎(chǔ),會(huì)計(jì)原理,個(gè)人/家庭財(cái)務(wù)報(bào)表,29,基本要求基礎(chǔ)知識(shí),財(cái)務(wù)基礎(chǔ),貨幣的時(shí)間價(jià)值,財(cái)務(wù)分析,本、量、利分析,宏觀經(jīng)濟(jì)分析,總需求和總供給,經(jīng)濟(jì)周期,財(cái)政政策和貨幣政策,產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)分析,30,基本要求基礎(chǔ)知識(shí),金融基礎(chǔ),貨幣與貨幣制度,金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu),金融工具,國(guó)際金融,31,基本要求基礎(chǔ)知識(shí),理財(cái)計(jì)算基礎(chǔ),概率和統(tǒng)計(jì)分析,收益和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算,基本的預(yù)測(cè)方法,32,基本要求基礎(chǔ)知識(shí),理財(cái)規(guī)劃工作流程,建立客戶關(guān)系,收集客戶信息,分析客戶財(cái)務(wù)狀況,制定理財(cái)規(guī)劃方案,實(shí)施理財(cái)規(guī)劃方案,持續(xù)提供理財(cái)規(guī)劃服務(wù),33,基本要求基礎(chǔ)知識(shí),稅收基礎(chǔ),稅收的基本概念,稅收的分類,相關(guān)稅收制度,法律基礎(chǔ),民事法律,商事法律,民事訴訟及其他,34,第四節(jié) 職業(yè)道德與操守,主,要,內(nèi),容,道德與職業(yè)道德,理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn),理財(cái)規(guī)劃師執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范,違反職業(yè)道德規(guī)范的制裁措施,35,道德與職業(yè)道德,道德,天人合德、理道德、社會(huì)公德、職業(yè)道德,職業(yè)道德,從業(yè)人員應(yīng)恪守的道德標(biāo)準(zhǔn),應(yīng)當(dāng)遵守的行為規(guī)范和準(zhǔn)則,不是法律規(guī)范,依靠從業(yè)人員的自覺(jué)和集體約束行為,包括：愛(ài)國(guó)守法、正直誠(chéng)信、客觀公正、勤學(xué)上進(jìn)、公平合理、嚴(yán)守秘密、團(tuán)結(jié)合作、勤勉盡職等。,36,理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)道德規(guī)范構(gòu)成,職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn),基本準(zhǔn)則,倡議性,是執(zhí)業(yè)紀(jì)律的基本淵源,執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范,具體的行為規(guī)則,是“積極要求”或“禁止性”,非倡議性,37,理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)道德準(zhǔn)則,一般原則P38-40,正直誠(chéng)信原則,客觀公正原則,勤勉謹(jǐn)慎原則,專業(yè)盡職原則,嚴(yán)守秘密原則,團(tuán)體合作原則,具體規(guī)范P41-43,一般原則的具體化,38,理財(cái)規(guī)劃師執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范,不得從事違法行為,不得欺騙或誤導(dǎo)客戶,不得侵占或竊取客戶的財(cái)產(chǎn),維護(hù)客戶利益,隨時(shí)披露存在或可能產(chǎn)生的利益沖突,不得隨意公開(kāi)或使用客戶的秘密,維護(hù)整體形象、禁止不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng),嚴(yán)格履行承諾,39,制裁措施,行業(yè)自律機(jī)構(gòu)的制裁措施,警告,暫停執(zhí)業(yè),罰款,吊銷執(zhí)照,法律責(zé)任,民事法律責(zé)任,行政法律責(zé),刑事法律責(zé)任,40,理財(cái)規(guī)劃師,基礎(chǔ)知識(shí),第1章,本章結(jié)束,41,效用,在經(jīng)濟(jì)學(xué)中,效用是指商品滿足人的欲望的能力評(píng)價(jià)，或是指消費(fèi)者在消費(fèi)商品時(shí)所感受到的滿足程度。,基數(shù)效用和序數(shù)效用,42,