單擊此處編輯母版標題樣式,單擊此處編輯母版文本樣式,第二級,第三級,第四級,第五級,第,*,頁,公司法人治理結(jié)構(gòu)報告,xxx,江制藥有限公司公司法人治理結(jié)構(gòu)報告,xxx,江藥業(yè)公司法人治理情況梳理,xxx江藥業(yè)公司法人治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀有以下幾個特點,xxx,江藥業(yè)雖形成了股東會、董事會和經(jīng)理層三級治理機構(gòu)，但股東會和董事會沒有很好的行使其職權(quán)。,xxx,江藥業(yè)的大股東直接負責(zé)公司的經(jīng)營管理活動，董事會的部分成員同時擔(dān)任公司的重要管理職務(wù),。,xxx,江藥業(yè)董事會成員的組成結(jié)構(gòu)比較單一，同時高級專業(yè)人員比較欠缺。,xxx,江藥業(yè)重大決策缺乏規(guī)范的流程，難以保證決策結(jié)果的合理性和科學(xué)性。,xxx,江藥業(yè)目前股權(quán)結(jié)構(gòu)由一個絕對控股大股東和四個相對小股東組成。,xxx江藥業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)目前由一個控股大股東和四個相對小股東構(gòu)成,黑龍江省小嶺水泥有限公司,哈爾濱曉升廣告有限公司,黑龍江省春天藥業(yè)有限公司,黑龍江省牡丹江農(nóng)墾,xxx,江醫(yī)藥科技開發(fā)有限公司,美國李氏國際集團股份有限公司,黑龍江,xxx,江制藥有限公司,虎林總廠,哈爾濱分公司,迎春分公司,寶清分公司,佳大制藥有限公司,王樹貴,哈爾濱至誠研究所,曹 民,周錦江,王龍勤,閆淑梅,姜宏志,其它20人,李豐茂,69.69%,6.19%,3.98%,3.32%,2.57%,2.21%,12.04%,90%,9%,10%,1%,25.6%,50%,54.4%,目前的一股獨大的股權(quán)結(jié)構(gòu)可能會導(dǎo)致公司法人治理結(jié)構(gòu)出現(xiàn)以下問題,難以,形成良好的公司法人治理制衡機制，制度訂立后難以得到有效的實施,公司,的決策由個人直接決定，決策流程缺乏民主性，同時公司決策缺乏必要的監(jiān)督,股東利益無法得到平等的對待，特別是小股東的利益難以得到很好的保障,大股東同時充當(dāng)管理者，造成公司的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的高度統(tǒng)一,一股,獨大，以及大股東對公司管理的絕對控制,（一）決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃；,（二）選舉和更換董事，決定有關(guān)董事的報酬事項；,（三）選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報酬事項；,（四）審議批準董事會的報告；,（五）審議批準監(jiān)事會或者監(jiān)事的報告；,（六）審議批準公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；,（七）審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；,（八）對公司增加或者減少注冊資本作出決議；,（九）對發(fā)行公司債券作出決議；,（十）對股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資作出決議；,（十一）對公司合并、分立、變更公司形式、解散和清算等事項作出決議；,（十二）修改公司章程。,目前xxx江藥業(yè)股東會雖然每年召開一次，但基本流于形式，沒有體現(xiàn)其公司最高管理機構(gòu)的職能,按照公司法的規(guī)定，股東會應(yīng)該具有以下職能,職能缺位,xxx江藥業(yè)的董事會也沒有很好的起到公司法人治理結(jié)構(gòu)中的核心決策作用,此外，對于下列公司法賦予的權(quán)利,xxx,江藥業(yè)的董事會也沒有合理的運用：,決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案；,制訂公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；,制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；,聘任或者解聘公司經(jīng)理（總經(jīng)理）（以下簡稱經(jīng)理），根據(jù)經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人，決定其報酬事項；,制定公司的基本管理制度。,xxx,江藥業(yè)董事會管理現(xiàn)狀：,對于公司總體發(fā)展戰(zhàn)略，董事會沒有建立合理的計劃流程和修改流程，戰(zhàn)略決策僅憑高管的個人想法；,對于公司重大投資決策，董事會沒有起到項目評估和項目決策的作用，而由少數(shù)人員直接決策；,董事會對經(jīng)營管理層沒有起到指導(dǎo)和監(jiān)督的作用。,xxx,江藥業(yè)董事會沒有制定規(guī)范的重大決策流程，難以保證決策的合理性和科學(xué)性,xxx,江藥業(yè)董事會缺乏以下重要決策流程,戰(zhàn)略規(guī)劃流程,投資決策流程,績效考核流程,人事任免流程,同時，通過明確重大決策中的參與部門和各部門權(quán)限的劃分，以實現(xiàn)重大決策的合理性和科學(xué)性,審計流程,此外董事會的構(gòu)成比較單一，相關(guān)專業(yè)人員較缺乏,公司董事會主要由最大的幾位股東構(gòu)成，且人數(shù)只有五人，組成較為簡單,對于公司重大決策，目前董事會的組成人員應(yīng)具備一定的專業(yè)知識以形成對公司的重大管理決策，如投資決策和戰(zhàn)略規(guī)劃的支持,戰(zhàn)略規(guī)劃方面：醫(yī)藥行業(yè)背景知識、其他醫(yī)藥專業(yè)知識等；,投資決策方面：資本運作知識、法律知識等；,審計監(jiān)督方面：財務(wù)知識等。,人員構(gòu)成方面,專業(yè)知識方面,目前公司董事會中大股東擔(dān)任公司重要管理職務(wù)，形成了大股東直接負責(zé)公司日常經(jīng)營的局面,優(yōu)勢特點,可能的弊端,由于公司的經(jīng)營者同時又是公司的大股東，形成利益的一致性，使公司決策能夠考慮其所有者的利益；,經(jīng)營決策較易獲得董事會和股東會的支持；,避免了代理風(fēng)險。,沒有形成所有者和經(jīng)營者相互間的制衡；,缺乏對公司管理的監(jiān)督機制；,公司重大決策權(quán)和日常經(jīng)營權(quán)交叉；,小股東的利益可能得不到較好的維護；,對公司所有人的管理能力要求較高。,xxx,江藥業(yè)公,司,司法人治理,結(jié),結(jié)構(gòu)建議,有效的公司,法,法人治理結(jié),構(gòu),構(gòu)應(yīng)解決如,下,下問題,可以理順股,東,東會、董事,會,會和經(jīng)理層,三,三者之間的,關(guān),關(guān)系，切實,發(fā),發(fā)揮公司股,東,東會、董事,會,會、監(jiān)事會,“,“三會”的,作,作用，形成,公,公司內(nèi)部有,效,效的決策、,執(zhí),執(zhí)行和監(jiān)督,體,體系；,建立科學(xué)規(guī),范,范的公司法,人,人治理機構(gòu),，,，形成企業(yè),決,決策機構(gòu)、,執(zhí),執(zhí)行機構(gòu)、,監(jiān),監(jiān)督機構(gòu)的,互,互相協(xié)調(diào)、,互,互相制約機,制,制，保證企,業(yè),業(yè)決策科學(xué),化,化，實現(xiàn)資,產(chǎn),產(chǎn)高效運營,；,；,建立公司法,人,人治理制度,，,，使所有者,、,、管理者在,公,公司制度安,排,排下，依照,法,法律制度和,公,公司章程的,規(guī),規(guī)范分責(zé)分,權(quán),權(quán)，權(quán)責(zé)分,明,明，建立起,易,易于評價和,追,追溯的責(zé)任,體,體制；,能夠加強董,事,事會在公司,法,法人治理結(jié),構(gòu),構(gòu)中的核心,作,作用，解決,董,董事會如何,忠,忠誠于股東,并,并勤勉盡職,，,，董事會如,何,何有效激勵,和,和監(jiān)督經(jīng)理,，,，以及如何,平,平衡公司各,相,相關(guān)者利益,關(guān),關(guān)系的問題,；,；,可以維護所,有,有股東的利,益,益，避免公,司,司決策被公,司,司部分股東,或,或公司掌控,；,；,建立有效制,衡,衡機制，使,公,公司的重大,決,決策過程更,加,加科學(xué)，更,加,加合理；,有效的解決,公,公司短期利,潤,潤和長遠發(fā),展,展之間可能,產(chǎn),產(chǎn)生的矛盾,。,。,xxx,江藥業(yè)治理,結(jié),結(jié)構(gòu)的改善,首,首先應(yīng)建立,健,健全公司治理組織結(jié),構(gòu),構(gòu)，完善治,理,理基礎(chǔ),完善公司法,人,人治理結(jié)構(gòu),，,，明確組成,各,各部分的組,成,成、職能和,基,基本工作方,式,式，并最終,建,建立完整的,公,公司治理制,度,度,重點加強董,事,事會在公司,法,法人治理結(jié),構(gòu),構(gòu)中所起的,核,核心作用，,完,完善其人員,構(gòu),構(gòu)成，提高,運,運營流程和,重,重大決策的,科,科學(xué)性和有,效,效性,xxx,江藥業(yè)首先,應(yīng),應(yīng)從以下幾,個,個方面建立,與,與完善公司,法,法人治理結(jié),構(gòu),構(gòu)運營的基,礎(chǔ),礎(chǔ),4,完善公司法,人,人治理的組,織,織結(jié)構(gòu)，理,清,清相互之間,的,的關(guān)系,通過制度的,建,建設(shè)以保證,xxx,江藥業(yè)公司,法,法人治理結(jié),構(gòu),構(gòu)的有序進,行,行,1,明確公司法,人,人治理結(jié)構(gòu),中,中三會的職,能,能及其工作,方,方式,2,3,建立公司法,人,人治理結(jié)構(gòu),相,相關(guān)的清晰,、,、通暢的運,營,營流程,xxx江藥,業(yè),業(yè)首先應(yīng)健,全,全三會,形,成,成完整的公,司,司法人治理,組,組織結(jié)構(gòu),股東大會,董事會,監(jiān)事會,經(jīng)理層,完整的公司,法,法人治理組,織,織結(jié)構(gòu)應(yīng)由,股,股東會、董,事,事會、監(jiān)事,會,會和執(zhí)行機,構(gòu),構(gòu)四部分組,成,成，監(jiān)事會,的,的設(shè)立可建,立,立對董事會,的,的監(jiān)督機制,并,并加強對經(jīng),理,理層的運營,監(jiān),監(jiān)督。,新設(shè),立,立,公司,法,法人,治,治理,結(jié),結(jié)構(gòu),的,的核,心,心就,是,是理,順,順三,會,會以,及,及經(jīng),理,理層,相,相互,間,間的,關(guān),關(guān)系,結(jié),構(gòu),構(gòu),構(gòu),構(gòu),成,成,股東,大,大會,與,與董,事,事會,之,之間,董,事,事會,與,與經(jīng),理,理之,間,間,股,股東,大,大會,與,與監(jiān),事,事會,之,之間,股東,、,、董,事,事會,，,，經(jīng),理,理人,員,員和,監(jiān),監(jiān)事,會,會之,間,間的,委,委托,代,理,理,關(guān),關(guān),系,系,相互,制,制衡,關(guān),關(guān)系,根據(jù),公,司,司法,的,規(guī),規(guī)定,，,，股,東,東會,、,、董,事,事會,、,、監(jiān),事,事會,的,的組,成,成方,式,式如,下,下,股東,會,會,有限,責(zé),責(zé)任,公,公司,由,由二,個,個以,上,上五,十,十個,以,以下,股,股東,共,共同,出,出資,設(shè),設(shè)立,；,；,有限,責(zé),責(zé)任,公,公司,股,股東,會,會由,全,全體,股,股東,組,組成,，,，股,東,東會,是,是公,司,司的,權(quán),權(quán)力,機,機構(gòu),，,，依,照,照,公,公司,法,法,行,行使,職,職權(quán),。,。,董事,會,會,有限,責(zé),責(zé)任,公,公司,設(shè),設(shè)董,事,事會,，,，其,成,成員,為,為三,人,人至,十,十三,人,人；,董事,會,會設(shè),董,董事,長,長一,人,人，,副,副董,事,事長,一,一至,二,二人,，,，執(zhí),行,行董,事,事和,非,非執(zhí),行,行董,事,事若,干,干人,；,；,董事,長,長、,副,副董,事,事長,由,由股,東,東大,會,會推,舉,舉產(chǎn),生,生。,監(jiān)事,會,會,監(jiān)事,會,會由,主,主席,一,一人,、,、監(jiān),事,事若,干,干人,組,組成,，,，監(jiān),事,事會,成,成員,不,不少,于,于三,人,人；,監(jiān)事,會,會由,股,股東,代,代表,和,和適,當(dāng),當(dāng)比,例,例的,公,公司,職,職工,代,代表,組,組成,，,，監(jiān),事,事會,中,中的,職,職工,代,代表,由,由公,司,司職,工,工民,主,主選,舉,舉產(chǎn),生,生。,其中,，,，作,為,為中,外,外合,資,資經(jīng),營,營有,限,限責(zé),任,任公,司,司的,董,董事,會,會應(yīng),由,由合,營,營雙,方,方協(xié),商,商組,成,成,按照,中,華,華人,民,民共,和,和國,中,中外,合,合資,經(jīng),經(jīng)營,企,企業(yè),法,法,的,的規(guī),定,定，,合,合營,企,企業(yè),設(shè),設(shè)董,事,事會,，,，其,人,人數(shù),組,組成,由,由合,營,營各,方,方協(xié),商,商，,在,在合,同,同、,章,章程,中,中確,定,定，,并,并由,合,合營,各,各方,委,委派,和,和撤,換,換。,董事長和,副,副董事長,由,由合營各,方,方協(xié)商確,定,定或由董,事,事會選舉,產(chǎn),產(chǎn)生。中,外,外合營者,的,的一方擔(dān),任,任董事長,的,的，由他,方,方擔(dān)任副,董,董事長。,董,董事會根,據(jù),據(jù)平等互,利,利的原則,，,，決定合,營,營企業(yè)的,重,重大問題,。,。,xxx,江藥業(yè)建,立,立與完善,公,公司法人,治,治理結(jié)構(gòu),的,的運營基,礎(chǔ),礎(chǔ)之二,明確公司,法,法人治理,結(jié),結(jié)構(gòu)中三,會,會的職能,及,及其工作,方,方式,2,4,完善公司,法,法人治理,的,的組織結(jié),構(gòu),構(gòu)，理清,相,相互之間,的,的關(guān)系,通過制度,的,的建設(shè)以,保,保證,xxx,江藥業(yè)公,司,司法人治,理,理結(jié)構(gòu)有,序,序進行,1,3,建立公司,法,法人治理,結(jié),結(jié)構(gòu)各部,分,分之間清,晰,晰、通暢,的,的運營流,程,程,股東會是,公,公司的權(quán),利,利機構(gòu)，,根,根據(jù)公,司,司法的,規(guī),規(guī)定參與,公,公司的管,理,理；,股東作為,公,公司財產(chǎn),的,的所有者,有,有權(quán)參與,公,公司利潤,分,分配有權(quán),；,；,通過股東,大,大會以投,票,票表決的,方,方式參與,公,公司的重,大,大決策：,如,如董事會,成,成員的選,舉,舉制定，,修,修改公司,章,章程，以,及,及對特殊,交,交易的批,準,準等；,xxx,江藥業(yè)的,股,股東會應(yīng),參,參與審定,公,公司每年,的,的經(jīng)營方,針,針和投資,計,計劃以及,年,年度財務(wù),預(yù),預(yù)算方案,、,、決算方,案,案，從而,把,把握公司,的,的發(fā)展方,向,向；,xxx,江藥業(yè)的,股,股東會應(yīng),避,避免僅局,限,限于眼前,的,的既得利,益,益，而應(yīng),著,著眼于公,司,司長期可,持,持