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1、 成都英杰鞋材有限公司 企業(yè)管理制度（試行） 目 錄 第一章 管理大綱 . 2 第二章 員工守則 . 3 第三章 人事管理 . 16 第一節(jié) 總則 .16 第二節(jié) 編制及定編 .16 第三節(jié) 員工的聘（雇）用 .17 第四節(jié) 工資、待遇 .18 第五節(jié) 假期及待遇 .19 第六節(jié) 辭職、辭退、開除 .21 第七節(jié) 附則 .22 第四章 考勤 . 53 第五章 行政管理 . 22 第一節(jié) 總則 .22 第二節(jié) 文件收發(fā)規(guī)定 .23 第三節(jié) 文印室管理規(guī)定 .23 第四節(jié) 電腦室管理規(guī)定 .24 第五節(jié) 辦公用品領(lǐng)用規(guī)定 .25 第六節(jié) 電話使用規(guī)定 .25 第七節(jié) 車輛使用管理規(guī)定 .26 第八

2、節(jié) 摩托車使用管理規(guī)定 .26 第九節(jié) 集體宿舍管理規(guī)定 .27 第六章 合同管理 . 27 第一節(jié) 總則 .27 第二節(jié) 勞動(dòng)用工的簽訂 .28 第七章 審計(jì)、監(jiān)察、績效 . 49 第一節(jié) 總則 .49 第二節(jié) 審計(jì) .50 第三節(jié) 監(jiān)察 .51 第八章 資料管理 . 140 第一節(jié) 總則 . 140 第二節(jié) 收文的管理 . 140 第三節(jié) 發(fā)文的管理 . 142 第九章 保密制度管理 . 54 第十章 安全保衛(wèi) . 55 第一節(jié) 保安管理 .49 第二節(jié) 消防管理 .50 第十一章 獎(jiǎng)懲 . 59 第一節(jié) 總則 .59 第二節(jié) 獎(jiǎng)勵(lì) .59 第三節(jié) 處罰 .60 第十二章 崗位職責(zé) . 6

3、2 第十三章 企業(yè)設(shè)備管理制度 . 118 第一章 設(shè)備使用、維護(hù)規(guī)程的制訂、修改與執(zhí)行 . 118 第二章 設(shè)備管理內(nèi)容 . 120 1 第一章 管理大綱 1.1 為了加強(qiáng)管理，完善各項(xiàng)工作制度，促進(jìn)成都英杰鞋材有限公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟(jì) 效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本管理細(xì)則。 1.2 公司全體員工都必須遵守公司章程，遵守公司的規(guī)章制度和各項(xiàng)決定、經(jīng)律。 1.3 公司禁止任何組織、個(gè)人利用任何手段侵占或破壞公司財(cái)產(chǎn)。 1.4 公司禁止任何所屬機(jī)構(gòu)、個(gè)人損害公司的形象、聲譽(yù)。 1.5 公司禁止任何所屬機(jī)構(gòu)、個(gè)人為小集體、個(gè)人利益而損害公司利益或破壞公司發(fā)展。 1.6

4、公司通過發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術(shù)、管理、經(jīng)營水平， 不斷完善公司的經(jīng)營、管理體系，實(shí)行多種形式的責(zé)任制，不斷壯大公司實(shí)力和提高經(jīng)濟(jì)效益。 1.7 公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)文化知識(shí)，公司為員工提供學(xué)習(xí)、深造的條件和 機(jī)會(huì)，努力提高員工的素質(zhì)和水平，造就一支思想和業(yè)務(wù)過硬的員工隊(duì)伍。 1.8 公司鼓勵(lì)員工發(fā)揮才能，多作貢獻(xiàn)。對(duì)有突出貢獻(xiàn)者，公司予以獎(jiǎng)勵(lì)、表彰。 1.9 公司為員工提供平等的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和晉升機(jī)會(huì)，鼓勵(lì)員工積極向上。 1.10 公司倡導(dǎo)員工團(tuán)結(jié)互助，同舟共濟(jì)，發(fā)揚(yáng)集體合作和集體創(chuàng)造精神。 1.11 公司鼓勵(lì)員工積極參與公司的決策和管理，歡迎員工就公司事務(wù)及

5、發(fā)展提出合理化 建議，對(duì)作出貢獻(xiàn)者公司予以獎(jiǎng)勵(lì)、表彰。 1.12 公司尊重知識(shí)分子的辛勤勞動(dòng)，為其創(chuàng)造良好的工作條件，提供應(yīng)有的待遇，充分 發(fā)揮其知識(shí)為公司多作貢獻(xiàn)。 1.13 公司為員工提供收入、住房和福利保證，并隨著經(jīng)濟(jì)效益的提高而提高員工各方面 的待遇。 2 1.14 公司實(shí)行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配制度。 1.15 公司推行崗位責(zé)任制，實(shí)行考勤、考核制度，端正工作作風(fēng)和提高工作效率，反對(duì) 辦事拖拉和不負(fù)責(zé)任的工作態(tài)度。 1.16 公司提倡厲行節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)；降低消耗，增加收入，提高效益。 1.17 維護(hù)公司紀(jì)律，對(duì)任何人違反公司章程和各項(xiàng)制度的行為，都要予以追究。 第二章

6、員工守則 2.1 遵紀(jì)守法，忠于職守，克己奉公。 2.2 維護(hù)公司聲譽(yù)，保護(hù)公司利益。 2.3 服從領(lǐng)導(dǎo)，關(guān)心下屬，團(tuán)結(jié)互助。 2.4 愛護(hù)公物，節(jié)約開支，杜絕浪費(fèi)。 2.5 努力學(xué)習(xí)，提高水平，精通業(yè)務(wù)。 2.6 積極進(jìn)取，勇于開拓，創(chuàng)新貢獻(xiàn)。 第三章 人事管理 第一節(jié) 總則 3.1.1 為進(jìn)一步完善人事管理制度，根據(jù)國家有關(guān)勞動(dòng)人呈法規(guī)、政策及公司章程之規(guī)定， 制定本制度。 3.1.2 公司執(zhí)行國家相關(guān)勞動(dòng)保護(hù)法規(guī)，在勞動(dòng)部門規(guī)定的范圍內(nèi)有權(quán)自行招收員工，全 權(quán)實(shí)行勞動(dòng)工資和人事管理制度。 3.1.3 公司對(duì)員工實(shí)行合同化管理。所有員工都必須與公司簽訂聘（雇）用合同。員工與 公司的關(guān)系為合

7、同關(guān)系，雙方都必須遵守合同。 3 3.1.4 公司行政人事部，負(fù)責(zé)公司的人事計(jì)劃、員工的培訓(xùn)、獎(jiǎng)懲、勞動(dòng)工資、勞保福利 等項(xiàng)工作的實(shí)施，并辦理員工的考試錄取、聘用、商調(diào)、解聘、辭職、辭退、除名、開除等各 項(xiàng)手續(xù)。 第二節(jié) 編制及定編 3.2.1 公司各職能部門，用人實(shí)行定員、定崗。 3.2.2 公司職能及部門的設(shè)置、編制、調(diào)整或撤銷，由總經(jīng)理提出方案并監(jiān)督實(shí)施。 3.2.3 因工作及生產(chǎn)，業(yè)務(wù)發(fā)展需要、各部門需要增加用工的，必須按 3.2.2 條之規(guī)定，履 行手續(xù)后方準(zhǔn)實(shí)施。特殊情況必須提前聘用員工的，一律報(bào)總經(jīng)理審批。 3.2.4 行政人事部負(fù)責(zé)編制年度用工計(jì)劃及方案，供總經(jīng)理參考。 第三節(jié)

8、 員工的聘（雇）用 3.3.1 各部門對(duì)聘（雇）用員工應(yīng)本著精簡原則，可聘可不聘的堅(jiān)決不聘，無才無德的堅(jiān) 決不聘，有才無德的堅(jiān)決不聘，真正做到按需錄用，擇才錄用，任人唯賢。 3.3.2 公司聘用的員工，一律與公司簽訂聘用工合同。 3.3.3 公司聘用的員工，一律脫離原級(jí)職別，由公司按照需要和受聘人的實(shí)際才能予以聘 任。 3.3.4 各級(jí)員工的聘任程序如下： （1）副總經(jīng)理、總理經(jīng)助理、總會(huì)計(jì)師等高級(jí)職員，部門主任（部長），由總經(jīng)理聘任； （2）部門副主任（副部長）及會(huì)計(jì)人員，由總經(jīng)理聘任； （3）其他員工，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由人事部聘任。 上述程序也適用于各級(jí)員工的解聘及續(xù)聘。 3.3.5 各部

9、門確需增加員工的，按如下原則辦理。 4 （1）先在本部門內(nèi)部調(diào)整； （2）內(nèi)部無法調(diào)整的，報(bào)請(qǐng)行政人事部在公司系統(tǒng)內(nèi)調(diào)配。 （3）本系統(tǒng)內(nèi)無法調(diào)配的，由用人單位提出計(jì)劃，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由行政人事部進(jìn)行招 聘。 3.3.6 新聘（雇）員工，用人單位和受聘人必須填寫“雇用員工審批表”和“員工登記表” ，由用人單位簽署意見，擬定工作崗位，經(jīng)行政人事部審查考核，符合聘雇條件者，先簽試用 合同，并立即赴所分配的單位工作，不得無故拖延推諉。經(jīng)培訓(xùn)后試用 1 至 3 個(gè)月。考核合格 后，應(yīng)及時(shí)簽定勞動(dòng)合同，合同期限從簽訂之日起兩年。 3.3.7 新進(jìn)人員必備證件 （1）畢業(yè)證書、學(xué)位證書原件及復(fù)印件。 （

10、2）技術(shù)職務(wù)任職資格證書原件及復(fù)印件。 （3）身份證原件及復(fù)印件。 （4）一寸半身免冠照片二張。 （5）其它必要的證件。 3.3.8 禁止錄用條件 （1）剝奪政治權(quán)利尚未恢復(fù)者。 （2）被判有期徒刑或被通緝，尚未結(jié)案者。 （3）吸食毒品或有其它嚴(yán)重不良嗜好者。 （4）貪污、拖欠公款，有記錄在案者。 （5）患有精神病或傳染病者。 （6）因品行惡劣，曾被政府行政機(jī)關(guān)懲罰者。 （7）其它經(jīng)本公司認(rèn)定不適合者。 （8）未滿 16 周歲者視為童工，不予錄用。 （9）凡被公司予以辭退者一概不予錄用。 5 3.3.9 新員工正式上崗前，必須先接受培訓(xùn)。 培訓(xùn)內(nèi)容包括學(xué)習(xí)公司章程及規(guī)章制度，了解公司情況，學(xué)習(xí)

11、崗位業(yè)務(wù)知識(shí)等 培訓(xùn)由行政人事部和用人單位共同負(fù)責(zé)。 員工試用期間，由行政人事部會(huì)同用人單位考察其現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)和工作能力。 試用期間的工資，按擬定的工資下調(diào)一級(jí)發(fā)給。 3.3.10 員工試用期滿 15 天前，由用人單位作出鑒定，提出是否錄用的意見，經(jīng)行政人事 部審核后，報(bào)總經(jīng)理審批。批準(zhǔn)錄用者與公司簽訂聘訂聘（雇）用合同；決定不錄者試用期滿 退回原單位。 3.3.11 臨時(shí)工由各部門在上級(jí)核準(zhǔn)的指標(biāo)內(nèi)雇用。報(bào)行政人事部備案。 第四節(jié) 工資、待遇 3.4.1 公司全權(quán)決定所屬員工的工資、待遇。 3.4.2 公司執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)實(shí)行的工資系統(tǒng)。 3.4.3 公司按照“按勞取酬、多勞多得”的分配原則，根據(jù)

12、員工的崗位、職責(zé)、能力、貢 獻(xiàn)、表現(xiàn)、工作年限、文化高低等情況綜合考慮決定其工資。 3.4.5 員工的工資，由決定聘用者依照前條規(guī)定確定，由行政人事部上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后行 文通知財(cái)務(wù)部門發(fā)放。 3.4.6 公司鼓勵(lì)員工積極向上，多做貢獻(xiàn)。員工表現(xiàn)好或貢獻(xiàn)大者，所在單位可將材料報(bào) 行政人事部審核，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后予以提級(jí)及獎(jiǎng)勵(lì)。 3.4.7 公司按照國家有關(guān)規(guī)定為員工辦理工傷等保險(xiǎn)。員工享有相應(yīng)的保險(xiǎn)待遇。 6 3.4.8 公司執(zhí)行國家勞動(dòng)保護(hù)法規(guī)，員工享有相應(yīng)的勞保待遇。 3.4.9 員工的獎(jiǎng)金由公司根據(jù)實(shí)際效益按有關(guān)規(guī)定提取、發(fā)放。 第五節(jié) 假期及待遇 3.5.1 員工按國家法定節(jié)假日休假。因工

13、作生產(chǎn)需要不能休假的，節(jié)日按日工資 200%、 假日按日工資 100%計(jì)增發(fā)給加班工資或安排補(bǔ)休。 3.5.2 員工按國家規(guī)定享有探親待遇。具體如下： （1）員工在公司工作滿 1 年后，開始享有探親待遇； （2）與配偶不住在一起的，又不能利用工休假日?qǐng)F(tuán)聚的，1 年可探望配偶 1 次 10 天，另 按實(shí)際需要經(jīng)予路程假； （3）與父母都不住在一起，又不能利用工休假日?qǐng)F(tuán)聚的，未婚員工探望父母 1 年 1 次 10 天，已婚員工 4 年 1 次 20 天，另按實(shí)際需要給予路程假。 （4）員工請(qǐng)假探親必須由所在單位統(tǒng)籌安排，經(jīng)人事部核準(zhǔn)；未經(jīng)核準(zhǔn)的按曠工處理。生 產(chǎn)單位員工探親盡可能安排在春節(jié)統(tǒng)一放假

14、。 （5）員工探親期間的車費(fèi)、伙食費(fèi)、住宿費(fèi)、行李托運(yùn)費(fèi)及參觀游覽等費(fèi)用，均由員工處 理，不得報(bào)銷。 3.5.3 員工按國家規(guī)定享有年休假的，由行政人事部會(huì)同各單位統(tǒng)籌安排員工休假。因工 作需要不能享受年假的，增發(fā) 100%日工資。 第六節(jié) 辭職、辭退、開除 （一）辭職 3.6.1 如員工因個(gè)人原因需要辭職的，需提前 3 個(gè)月到公司人事部領(lǐng)取并填寫辭職申請(qǐng) 書，并由所屬部門負(fù)責(zé)人簽字。 7 3.6.2 員工持辭職申請(qǐng)書再到副總處批準(zhǔn)，各部門負(fù)責(zé)人根據(jù)批示的離廠時(shí)間提前 1 天將辭職員工的產(chǎn)量表、考勤表等生產(chǎn)信息資料提供到人事部門核實(shí)后交由財(cái)務(wù)部門結(jié)算工資。 3.6.3 員工應(yīng)持本人有效身份證明

15、到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取工資并填寫離廠結(jié)算確認(rèn)書，視員工 的的綜合情況可領(lǐng)取工資，并按規(guī)定扣除相關(guān)費(fèi)用。 3.6.4 凡未按規(guī)定提前 3 個(gè)月遞交辭職申請(qǐng)書又因特殊情況需立即辭職的，獲批準(zhǔn)后 給予結(jié)算工資 3.6.5 凡辭職申請(qǐng)未獲批準(zhǔn)拒不出勤的，按曠工處理。如果累計(jì)曠工或連續(xù)曠工達(dá) 3 天的， 按自動(dòng)離廠處理，恕 不辦理任何財(cái)務(wù)結(jié)算或其他手續(xù)。 3.6.6 凡離職人員在工資結(jié)算當(dāng)日，必須搬離宿舍，并將廠牌交人事部，不得在廠區(qū)內(nèi)逗 留，如有類似狀況，保安有權(quán)利將當(dāng)事人遣送出廠。（附：行李搬出廠，須到行政部開放行條， 否則不給予放行） （二）辭退、除名 3.6.7 凡嚴(yán)重違反公司規(guī)章制度，由部門直屬主管呈準(zhǔn)

16、后，直接做辭退處理。 3.6.8 凡未經(jīng)批準(zhǔn)擅自離開公司者，將視為自動(dòng)離職，做除名處理，恕不辦理任何財(cái)務(wù)結(jié) 算和其它手續(xù)。 （三）其他： 3.6.9 員工辦妥離職手續(xù)后，由人事部依勞動(dòng)合同辦理合同終止，退保及結(jié)算工資等 相關(guān)手續(xù)。 3.6.10 員工離職時(shí)必須辦妥離職手續(xù)，否則員工本人將承擔(dān)由此造成的損失，必要時(shí)將要 求其承擔(dān)法律責(zé)任。 3.6.11 凡違紀(jì)辭退、除名的員工，公司不事先通知和作任何補(bǔ)償，工資按當(dāng)有車間保底工 資給予結(jié)算。（附：在未損害公司利益下， 發(fā)放 100保底工作辭退；損害公司名譽(yù)或不服從 管理安排，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失，將在保底工資內(nèi)扣除損失后辭退。） 8 第四章 考勤 4

17、.1.1 為加強(qiáng)勞動(dòng)管理，維護(hù)工作秩序，提高工作效率，制訂本制度。 4.1.2 公司員工必須自覺遵守勞動(dòng)紀(jì)律，上下班按規(guī)定實(shí)行打卡考勤制度。 4.1.3 打卡時(shí)必須本人親自執(zhí)行，不得代打或不打。在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未打卡者將視為遲到，遲 到 1-20 分鐘記“警告”一次，超過 20 分鐘視為曠工。出差未打卡須及時(shí)請(qǐng)車間主任確認(rèn)并簽 字方能生效。（代打卡情況給予當(dāng)事人“小過處分”） 4.1.4 員工一月內(nèi)曠工 2 日（含 2 日）以上，半年內(nèi)累計(jì)曠工 3 日（含 3 日）以上的，我司 即可解除勞動(dòng)合同。 4.1.5 行政部人事負(fù)責(zé)對(duì)各部門員工進(jìn)行考勤，每月月底經(jīng)主管審核簽字后匯總到財(cái)務(wù)部門。 4.1.6

18、 行政部門必須按考勤卡核算員工當(dāng)月實(shí)際出勤天數(shù)。 4.1.7 凡私自涂改考勤卡，給予記大過處分。 4.1.8 持卡本人必須將考勤卡保持干凈。如有遺失需及時(shí)到人事部申請(qǐng)補(bǔ)領(lǐng)。 4.1.9 打卡具體時(shí)間 （一）白班打卡時(shí)間： 早上上班：08：00 分前 中午下班：11：30 分后 中午上班：13：00 分前 下午下班：17：30 分后 注：晚上加班按生產(chǎn)單位實(shí)際生產(chǎn)狀況進(jìn)行安排加班，加班打卡按正常上下班打卡即可。 （二） 晚班打卡時(shí)間： 9 晚上上班：20：00 分前 晚上宵夜下班：23：00 分后 晚上宵夜上班：00：00 分后 晚班下班：次日 08：00 后 4.1.10 請(qǐng)銷假制度 我司員工

19、如需請(qǐng)假，事假需提前一天到人事部領(lǐng)取請(qǐng)假單，當(dāng)天不得辦理請(qǐng)假手 續(xù)（特殊情況例外），依照審批權(quán)限，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，辦理好請(qǐng)假手續(xù)后方可離崗。未 辦理請(qǐng)假手續(xù)，先行離崗者，以曠工論處。 （一）請(qǐng)假 1 天以內(nèi)，由部門主管批準(zhǔn)；2 天或 2 天以上須由副總經(jīng)理批準(zhǔn)。 （二）請(qǐng)假單一式兩份，離崗時(shí)一份交人事部，一份交生產(chǎn)部主管，請(qǐng)假人應(yīng)該按期到 崗，超過假期未到崗者，將給予曠工處理。 （三）員工請(qǐng)假期滿，（如需延假者），需提前兩天報(bào)備部門主管，未經(jīng)批準(zhǔn)而不按到到崗 者（除不可抗力事件外）否則均以曠工論處。 第五章 行政管理 第一節(jié) 總則 5.1.1 為完善公司的行政管理機(jī)制，建立規(guī)范化的行政管理，提

20、高行政管理水平和工作效 率，使公司各項(xiàng)行政工作有章可循，照章辦事，制定制度。 第二節(jié) 文件收發(fā)規(guī)定 5.2.1 公司文件由指定的擬稿人擬稿，文件形成后，由總經(jīng)理審核后簽發(fā)。 10 屬于秘密的文件，核稿人應(yīng)該注“秘密”字樣，并確定報(bào)送范圍。秘密文件按保密規(guī)定， 由專人印制、報(bào)送。 5.2.2 已簽發(fā)的文件由核稿人登記，并按“企、部、車間”等內(nèi)容編號(hào)后，送文印室打 印。 5.2.3 文件由文印室負(fù)責(zé)校對(duì)，并送擬稿人核稿人審查合格后，方能復(fù)印、蓋章。 5.2.4 文件由辦公室負(fù)責(zé)報(bào)送。送件人應(yīng)把文件內(nèi)容、報(bào)送日期、部門、接件人等事項(xiàng)清 楚，并報(bào)告報(bào)送結(jié)果。 5.2.5 經(jīng)簽發(fā)的文件原稿送保密（檔案）

21、室存檔。 5.2.6 外來的文件由辦公室專人負(fù)責(zé)簽收。簽收人應(yīng)于接件當(dāng)日即按文件的要求報(bào)送給有 關(guān)部門，不得積壓遲誤，屬急件的，應(yīng)在接后即時(shí)報(bào)送。 第三節(jié) 文印室管理規(guī)定 5.3.1 依照本公司實(shí)際情況，文印室暫時(shí)歸于行政人事部，并由專人負(fù)責(zé)。 5.3.2 文印室人員應(yīng)遵守公司的保密規(guī)定，禁止非文印室人員進(jìn)入文印室，不泄露工作中 接觸的公司保密事項(xiàng)。 5.3.3 打印文件，應(yīng)按文件收發(fā)規(guī)定由主管領(lǐng)導(dǎo)簽署，電報(bào)、傳真、復(fù)印由部門主任（部 長）簽署。 打印文件，發(fā)電報(bào)、傳真、電傳，復(fù)印文件資料，均需分類逐項(xiàng)登記，以備查驗(yàn)。 文印室人員必須按時(shí)、按質(zhì)、按量完成每項(xiàng)打字、電報(bào)、電傳、傳真、復(fù)印任務(wù)，不

22、得積 壓遲誤。工作任務(wù)緊張時(shí)，應(yīng)加班完成。工作中如遇不清楚的地方，應(yīng)及時(shí)與有關(guān)人員校對(duì)清 楚。 5.3.4 電報(bào)、電傳、傳真、文件、復(fù)印件應(yīng)及時(shí)發(fā)送給有關(guān)人員。因積壓遲誤而致工作失 誤、損失的，追究當(dāng)事人的責(zé)任。 11 5.3.5 復(fù)印機(jī)由專人管理，非專管人員不準(zhǔn)亂開機(jī)復(fù)印。 5.3.6 根據(jù)公司實(shí)際，適當(dāng)接受外部門、個(gè)人的資料打印、復(fù)印等相關(guān)服務(wù)。 5.3.7 文印室應(yīng)每月統(tǒng)計(jì)核算費(fèi)用上報(bào)辦公室，同時(shí)抄報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。 5.3.8 文印室人員應(yīng)愛護(hù)各種設(shè)備，節(jié)約用紙，降低消耗、費(fèi)用。對(duì)種設(shè)備應(yīng)按規(guī)范要求 操作、保養(yǎng)，發(fā)現(xiàn)故障，應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)維修，以免影響工作。 5.3.9 嚴(yán)禁私事使用傳真、電話。

23、違犯者除補(bǔ)交電話費(fèi)外，并視情節(jié)輕重給予罰款處理， 屢教不改者予以除名。 第四節(jié) 電腦室管理規(guī)定 5.4.1 依照本公司實(shí)際情況，電腦室暫時(shí)歸于行政人事部，并由專人負(fù)責(zé)。 5.4.2 電腦室人員遵守公司的保密規(guī)定，禁止非電腦室人員進(jìn)入電腦室。輸入電腦的信息 屬公司機(jī)密，未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)向任何人提供、泄露。違者視情節(jié)輕重給予處理。 5.4.3 電腦室人員必須按照要求和規(guī)定采集、輸入、輸出信息，為領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門決策提 供信息資料。 采集、輸入信息以及時(shí)、準(zhǔn)確、全面為原則。 5.4.4 信息載體必須安全存放、保管，防止丟失或失效。任何人得將信息載體帶出電腦室。 5.4.5 電腦室人員應(yīng)愛護(hù)各種設(shè)備，降低消

24、耗、費(fèi)用。對(duì)各種設(shè)備應(yīng)按規(guī)范要求操作、保 養(yǎng)。發(fā)現(xiàn)故障，應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)維修，以免影響工作。 5.4.6 電腦室應(yīng)每月統(tǒng)計(jì)核算費(fèi)用上報(bào)辦公室，同時(shí)抄報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。 5.4.7 電腦室設(shè)備應(yīng)由專業(yè)人員操作、使用。禁止非專業(yè)人員操作、使用，否則，造成設(shè) 備損壞的應(yīng)照價(jià)賠償。 12 第五節(jié) 辦公用品領(lǐng)用規(guī)定 5.5.1 公司各部門所需的辦公用品，由辦公室統(tǒng)一購置，各部門按實(shí)際需要領(lǐng)用。 5.5.2 各部門專用的表格，由各部門制定格式，由行政人事辦公室統(tǒng)一訂制。 5.5.3 辦公室用品只能用于辦公，不得移作他用或私用。 5.5.4 所有員工對(duì)辦公用品必須愛護(hù)，勤儉節(jié)約，杜絕浪費(fèi)，禁止貪污，努力降低消耗、 費(fèi)

25、用。 5.5.5 購置日常辦公用品或報(bào)銷正常辦公費(fèi)用，由辦公室主任審批，購置大宗、高級(jí)辦公 用品，必須按財(cái)務(wù)管理規(guī)定報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后才能購置。 第六節(jié) 電話使用規(guī)定 5.6.1 電話為辦公配備、使用。禁止員工為私事掛發(fā)電話。違者除補(bǔ)交電話費(fèi)外，給予罰 款處理。確有急事者，應(yīng)先請(qǐng)示部門領(lǐng)導(dǎo)同意，并按郵電部門規(guī)定交電話費(fèi)。 5.6.2 聯(lián)系業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)盡量減少掛發(fā)長途電話，降低費(fèi)用。 第七節(jié) 車輛使用管理規(guī)定 5.7.1 公司車輛必須為公司業(yè)務(wù)服務(wù)，各部門公務(wù)用車，由部門領(lǐng)導(dǎo)先向辦公室（車隊(duì)） 報(bào)告，說明用車事由、地點(diǎn)、時(shí)間、辦公室（車隊(duì)）根據(jù)需要統(tǒng)籌安排派車。 5.7.2 職員因公務(wù)需要經(jīng)車隊(duì)安排可以

26、派車。 5.7.3 下班后或節(jié)假日需用車的，必須事先報(bào)送用車計(jì)劃給辦公室（車隊(duì)），否則按私事 用車處理。 5.7.4 公司領(lǐng)導(dǎo)出差外地時(shí)，其車輛歸車隊(duì)統(tǒng)一保管（使用）。 5.7.5 外單位借車，需經(jīng)辦公室同意，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由車隊(duì)長安排。 5.7.6 凡有配有摩托車的員工外出辦事，原則上不再派車。 13 5.7.7 車輛駕駛專人專車，專車專管。 5.7.8 車輛在下班后或節(jié)假日應(yīng)按指定的地點(diǎn)停放，并采取必要的防盜措施。 5.7.9 車輛如需送廠修理，須事前報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 5.7.10 司機(jī)必須憑主管部門的派車通知出車，否則按私事用車處理。 5.7.11 使用車輛應(yīng)辦的各項(xiàng)手續(xù)由司機(jī)本人負(fù)責(zé)辦理

27、。否則，由此所引起的罰款、處理、 損失等由本人負(fù)責(zé)。 第八節(jié) 集體宿舍管理規(guī)定 5.8.1 住集體宿舍的員工應(yīng)服從管理、團(tuán)結(jié)友愛、互相幫助、講究衛(wèi)生、文明禮貌、注意 安全。 5.8.2 住宿員工應(yīng)愛護(hù)宿舍內(nèi)各項(xiàng)公物及設(shè)施，損壞、遺失公物者必須照價(jià)賠償。 5.8.3 集體宿舍內(nèi)不得私自留宿他人，違者視情節(jié)輕重處理。特殊情況需留宿的，須先報(bào) 告辦公室或宿舍負(fù)責(zé)人同意。 5.8.4 不準(zhǔn)在宿舍內(nèi)高聲喧嘩；宿舍內(nèi)各項(xiàng)文娛活動(dòng)應(yīng)在晚上 12 點(diǎn)前結(jié)束，以免影響他人 休息。不準(zhǔn)在宿舍內(nèi)干違法亂紀(jì)的事。 5.8.5 員工搬離集體宿舍時(shí)，須將所領(lǐng)用的公物交還給公司。 5.8.6 凡調(diào)出公司的員工，必須在辦理調(diào)

28、動(dòng)前退還住房，否則公司有權(quán)不辦理調(diào)動(dòng)手續(xù)。 第六章 合同管理 第一節(jié) 總則 6.1.1 為加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)合同管理，減少失誤，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)經(jīng)濟(jì)合同法及其他有關(guān) 法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制訂本制度。 14 6.1.2 公司各部門對(duì)外簽訂的各類經(jīng)濟(jì)合同一律適用本制度。 6.1.3 經(jīng)濟(jì)合同管理是企業(yè)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容，搞好經(jīng)濟(jì)合同管理，對(duì)于公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng) 的開展和經(jīng)濟(jì)利益的取得，都有積極的意義。各部門領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)人及其他有關(guān)人員，都必須嚴(yán)格 遵守、切實(shí)執(zhí)行本制度。各有關(guān)部門必須互相配合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信譽(yù)” 為核心的經(jīng)濟(jì)合同管理工作。 第二節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的簽訂 6.2.1 簽訂經(jīng)濟(jì)

29、合同，必須遵守國家的法律、政策及有關(guān)規(guī)定。 6.2.2 對(duì)外簽訂經(jīng)濟(jì)合同，除法定代表人外，必須是持有法人委托書的法人委托人。法人 委托人必須對(duì)本企業(yè)負(fù)責(zé)，對(duì)本職工作負(fù)責(zé)，在授權(quán)范圍內(nèi)行使簽約權(quán)。超越代理權(quán)限和非法 委托人均無對(duì)外簽約，但經(jīng)總經(jīng)理特別授權(quán)并發(fā)給委托證明收的例外。 6.2.3 簽約人在簽訂經(jīng)濟(jì)合同之前，必須認(rèn)真了解對(duì)方當(dāng)事人的情況。包括：對(duì)方單位是 否具有法人資格、有否經(jīng)營權(quán)、有否履約能力及其資信情況，對(duì)方簽約人是否法定代表人或法 人委托人及其代理權(quán)限。做到既要考慮本方的經(jīng)濟(jì)效益，又要考慮對(duì)方的條件和實(shí)際能力，防 止上當(dāng)受騙，防止簽訂無效經(jīng)濟(jì)合同，確保所簽合同有效、有利。 6.2.

30、4 經(jīng)濟(jì)合同，必須貫徹“平等互利、協(xié)商一致、等價(jià)有償”的原則和“價(jià)廉物美、擇 優(yōu)簽約”的原則。 6.2.5 簽訂經(jīng)濟(jì)合同，如涉及公司內(nèi)部其他單位的，應(yīng)事先在內(nèi)部進(jìn)行協(xié)商，統(tǒng)一平衡， 然后簽約。 6.2.6 經(jīng)濟(jì)合同除即時(shí)交易者，一律采用書面格式，并必須采用統(tǒng)一的經(jīng)濟(jì)合同文本。 6.2.7 合同對(duì)方當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)的規(guī)定必須明確、具體、文字表達(dá)要清楚、準(zhǔn)確。 合同內(nèi)容應(yīng)注意的主要問題是： （1）部首部分，注意寫明供需雙方的全稱、簽約時(shí)間和簽約地點(diǎn)。 15 （2）正文部分，注意：產(chǎn)品名稱應(yīng)具體寫明牌號(hào)、商標(biāo)、生產(chǎn)廠家、型號(hào)、規(guī)格、等級(jí)、 花色、是否成套產(chǎn)品等；技術(shù)質(zhì)量要求要明確、具體；數(shù)量要明確計(jì)

31、量單位、計(jì)量方法、正負(fù) 尾差、合理稱差及自然損耗率等；饈、運(yùn)輸方式及運(yùn)費(fèi)負(fù)責(zé)應(yīng)具體明確；交（提）貨期限、地 點(diǎn)及驗(yàn)收方法應(yīng)明確；價(jià)金必須執(zhí)行現(xiàn)行的國家定價(jià)或國家指導(dǎo)價(jià)、市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)；違約責(zé)任有 法定違約金的按規(guī)定寫明，法律沒規(guī)定或規(guī)定不具體的，應(yīng)具體寫明約定的違約金數(shù)額、比例 及計(jì)算方法。 （3）結(jié)尾部分，注意：雙方都必須使用合格的印章-公章或合同專用章，不得使用財(cái)務(wù) 章或業(yè)務(wù)章等不合格印章；注明合同有效期限。 6.2.8 簽訂經(jīng)濟(jì)合同，除合同履行地在我主所在地外，簽約時(shí)應(yīng)力爭(zhēng)協(xié)議合同由我方所在 區(qū)、縣人民法院管轄。 6.2.9 簽訂購貨合同應(yīng)以現(xiàn)貨為主，并堅(jiān)持經(jīng)銷定進(jìn)原則；付款盡可能采用托收承

32、付，如 需預(yù)付貨款或定金按 6.3.2 條規(guī)定辦理。 簽訂購貨合同應(yīng)以現(xiàn)款為主，不準(zhǔn)賒銷；確需賒銷或代銷的，賒銷金額在 1 萬元以下的由 經(jīng)理審批，1 萬元以上的由總經(jīng)理審批。 6.2.10 任何人對(duì)外簽訂合同，都必須以維護(hù)本公司合法權(quán)益和提高經(jīng)濟(jì)效益為宗旨，決不 允許在簽訂經(jīng)濟(jì)合同時(shí)假公濟(jì)私、損公肥私、謀 取私利，違者依法嚴(yán)懲。 第三節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的審查批準(zhǔn) 6.3.1 經(jīng)濟(jì)合同的正式簽訂前，必須按規(guī)定上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)后，方能正式簽訂。 6.3.2 經(jīng)濟(jì)合同審批權(quán)限如下： （1）下屬部門對(duì)外簽訂的經(jīng)濟(jì)合同，除按規(guī)定須上報(bào)部門總負(fù)責(zé)人審查批準(zhǔn)者外，由公司 領(lǐng)導(dǎo)審批。 （2）下列合同由總經(jīng)理或其授

33、權(quán)人審批： 16 標(biāo)的超過 1 萬元的； 預(yù)付定金或預(yù)付貨款超過 1 萬元的； 聯(lián)營、合資、合作合同； 重大涉外合同。 （3）法律顧問室負(fù)責(zé)對(duì)下列合同進(jìn)行審查：總經(jīng)理委托審查的合同；內(nèi)容復(fù)雜、較難掌握， 各企業(yè)要求提供法律幫助的合同。法律顧問室主要負(fù)責(zé)審查合同條款、內(nèi)容的合法性、嚴(yán)密性、 可行性，提出意見供決策部門參考。 6.3.3 經(jīng)濟(jì)合同審查的要點(diǎn)是： （1）合同的合法性。包括：當(dāng)事人有無簽訂、履行該合同的權(quán)利能力和行為能力；合同內(nèi) 容是否符合國家法律、政策和本制度規(guī)定；當(dāng)事人的意思表達(dá)是否真實(shí)、一致，權(quán)利、義 務(wù)是否平等；訂約程序是否符合法律規(guī)定。 （2）合同的嚴(yán)密性。包括：合同應(yīng)具備的

34、條款是否齊全；當(dāng)事人雙方的權(quán)利、義務(wù)是否具 體、明確；文字表述是否確切無誤。 （3）合同的可行性。包括：當(dāng)事人雙方特別是對(duì)方是否具備履行合同的能力、條件；預(yù)計(jì) 取得的經(jīng)濟(jì)效益和可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)；合同非正常履行時(shí)可能受到的經(jīng)濟(jì)損失。 6.3.4 根據(jù)法律規(guī)定或?qū)嶋H需要，經(jīng)濟(jì)合同還應(yīng)當(dāng)或可以呈報(bào)上級(jí)主管機(jī)關(guān)見證、批準(zhǔn)， 或報(bào)工商行政管理部門鑒證，或請(qǐng)公證處公證。 6.3.5 經(jīng)濟(jì)合同的審批程序如下： （1）申報(bào)。法人委托人在授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)外簽訂合同，應(yīng)事先填寫“經(jīng)濟(jì)合同簽約申報(bào)表” （一式二份），報(bào)本企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)。（凡先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)口頭同意簽約的，簽約后需補(bǔ)辦手續(xù)） 。需報(bào)總經(jīng)理審批的，應(yīng)由該企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)

35、簽署意見，隨同合同初稿及有關(guān)資料、附件等，一并上 報(bào)。 （2）審核。對(duì)送審的經(jīng)濟(jì)合同，應(yīng)按本制度6.3.2 條規(guī)定的審批權(quán)限，由主管人或有 17 關(guān)人認(rèn)真審閱，必要時(shí)可進(jìn)行調(diào)查研究，最后作出：批準(zhǔn)、不批準(zhǔn)；通知申報(bào)單位補(bǔ)報(bào)材料或 進(jìn)一步談判。（應(yīng)提出談判的具體要求和注意事項(xiàng)）。 主管人在“申報(bào)表”上批寫意見后，“申報(bào)表”一份及合同初稿留底，另一份“申報(bào)表” 連同其他材料發(fā)還申報(bào)單位，由承辦人按批準(zhǔn)的意見辦理。 上述審批程序，一般為 12 天。特殊情況，經(jīng)批準(zhǔn)或授權(quán)的可不受審批程序的約束。 第四節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的履行 6.4.1 經(jīng)濟(jì)合同依法成立，即具有法律約束力。一切與合同有關(guān)的部門、人員都必須本

36、著 “重合同、守信譽(yù)”的原則，嚴(yán)格執(zhí)行合同所規(guī)定的義務(wù)，確保合同的實(shí)際履行或全面履行。 6.4.2 合同履行完畢的標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)經(jīng)合同條款或法律規(guī)定為準(zhǔn)。沒有合同條款或法律規(guī)定的， 一般應(yīng)以物資交清，工程竣工并驗(yàn)收合格、價(jià)款結(jié)清、無遺留交涉手續(xù)為準(zhǔn)。 6.4.3 各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)及簽約人應(yīng)隨時(shí)了解、掌握經(jīng)濟(jì)合同的履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理匯 報(bào)。否則，造成經(jīng)濟(jì)合同不能履行、不能完全履行的，要追究有關(guān)人員的責(zé)任。 第五節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的變更、解除 6.5.1 在經(jīng)濟(jì)合同履行過程中碰到困難的，各部門首先應(yīng)盡一切努力克服困難的，盡力保 障合同的履行。 如實(shí)際履行或適當(dāng)履行確有不可克服的困難而需要變更、解除合同時(shí)，應(yīng)

37、在法律規(guī)定或合 理期限內(nèi)與對(duì)方當(dāng)事人進(jìn)行協(xié)商。 6.5.2 對(duì)主當(dāng)事人提出變更、解除合同的，應(yīng)從維護(hù)本企業(yè)合法權(quán)益出發(fā)，從嚴(yán)控制。 6.5.3 變列、解除經(jīng)濟(jì)合同，必須符合經(jīng)濟(jì)合同法的規(guī)定，并應(yīng)在公司內(nèi)辦理有關(guān)手 續(xù)。 18 6.5.4 辦理、解除合同的手續(xù)，應(yīng)按本制度6.3.2 條及 6.3.3 條規(guī)定的審批權(quán)限和程序 執(zhí)行。 經(jīng)上報(bào)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的合同，在達(dá)成變更、解除協(xié)議前，應(yīng)報(bào)原機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。 經(jīng)上級(jí)主管機(jī)在見證或工商行政管理機(jī)關(guān)鑒證的合同，在達(dá)成變更、解除協(xié)議后，應(yīng)報(bào)原 機(jī)關(guān)備案。 經(jīng)公證機(jī)關(guān)公證的合同，在達(dá)成變更、解除協(xié)議后，必須報(bào)公證機(jī)關(guān)重新公證，才具有法 律效力。 6.5.5 變更、

38、解除經(jīng)濟(jì)合同，一律必需采用書面形式（包括當(dāng)事人雙方的信件、函電、電 傳等），口頭形式一律作廢。 6.5.6 變更、解除經(jīng)濟(jì)合同的協(xié)議在未達(dá)成或未批準(zhǔn)之前，原合同仍有效，仍應(yīng)履行。但 特殊情況經(jīng)雙方一致同意的例外。 6.5.7 因變更、解除合同而使當(dāng)事人的利益遭受損失的，除法律允許免負(fù)責(zé)任的以外，均 應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，并在變更、解除合同的協(xié)議書中明確規(guī)定。 6.5.8 以變更、解除合同為名，行以權(quán)謀私、假公濟(jì)私之實(shí)，損公肥私的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，從 嚴(yán)懲處。 第六節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同糾紛的處理 6.6.1 合同在履行過程中如與對(duì)方當(dāng)事人發(fā)生糾份的，應(yīng)按經(jīng)濟(jì)合同法等有關(guān)法規(guī)和 本制度規(guī)定妥善處理。 6.6.2 合

39、同糾紛由簽約企業(yè)負(fù)責(zé)處理。涉及內(nèi)部幾個(gè)企業(yè)的，可以協(xié)商或由公司確定一個(gè) 企業(yè)為主負(fù)責(zé)修理。簽約人對(duì)糾紛的處理必須具體負(fù)責(zé)到到底。 6.6.3 處理合同糾紛的原則是： （1）堅(jiān)持以事實(shí)為依據(jù)、以法律為準(zhǔn)繩，法律沒規(guī)定的，以國家政策或合同條款為準(zhǔn)。 19 （2）以雙方協(xié)商解決為基本辦法。糾紛發(fā)生后，應(yīng)及時(shí)與對(duì)方當(dāng)事人友好協(xié)商，在既維護(hù) 本企業(yè)合法權(quán)益，又不侵犯對(duì)方合法權(quán)益的基礎(chǔ)上，互諒互讓，達(dá)成協(xié)議，解決糾紛。 （3）因?qū)Ψ截?zé)任引起的糾紛，應(yīng)堅(jiān)持原則，保障我方合法權(quán)益不受侵犯；因我方責(zé)任引起 的糾紛，應(yīng)尊重對(duì)方的合法權(quán)益，主動(dòng)承擔(dān)責(zé)任，并盡量采取補(bǔ)救措施，減少我方損失；因雙 方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)實(shí)

40、事求是，分清主次，合情合理解決。 （4）各部門在處理糾紛時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)聯(lián)系，及時(shí)通氣，積極主動(dòng)地做好應(yīng)做的工作，不互相 推諉、指責(zé)、埋怨，統(tǒng)一意見，統(tǒng)一行動(dòng)，一致對(duì)外。 6.6.4 法律顧問室處理合同糾紛的范圍是： （1）總經(jīng)理交辦的； （2）經(jīng)各部門處理解決不了的； （3）其他應(yīng)由法律顧問室處理的。 6.6.5 提請(qǐng)?zhí)幚砗贤m紛的程序是： 1.承辦人填寫“對(duì)外經(jīng)濟(jì)合同糾紛申報(bào)表（一式二分），按本制度6.3.5 條的規(guī)定報(bào)批。 2.審批單位可依據(jù)情況，在 1 天內(nèi)作出；由上報(bào)單位負(fù)責(zé)處理；由法律顧問室負(fù)責(zé)處理。 3.法律顧問室對(duì)經(jīng)協(xié)商仍無法解決或認(rèn)為有必要的合同糾紛，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，可提交上 級(jí)主

41、管機(jī)關(guān)、仲裁部門或人民法院依法處理。 6.6.6 合同糾紛的提出，加上由我方與對(duì)方當(dāng)事人協(xié)商處理糾紛的時(shí)間，應(yīng)在法律規(guī)定的 時(shí)效內(nèi)進(jìn)行，并必須考慮有申請(qǐng)仲裁或投訴的足夠時(shí)間。 6.6.7 凡由法律顧問室處理的經(jīng)濟(jì)合同糾紛，有關(guān)部門必須主動(dòng)提供下列證據(jù)材料（原件 或影印件）： 1.經(jīng)濟(jì)合同的文本（包括變更、解除合同的協(xié)議），以及與合同有關(guān)的附件、文書、電報(bào)、 圖表等； 20 2.關(guān)貨、提貨、托運(yùn)、驗(yàn)收、發(fā)票等有關(guān)憑證； 3.貨款的承付、托收憑證，有關(guān)財(cái)務(wù)財(cái)目； 4.產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、封樣、樣品或鑒定報(bào)告； 5.有關(guān)違約的證據(jù)材料； 6.其他與處理糾紛有關(guān)的材料。 6.6.8 對(duì)于經(jīng)濟(jì)合同糾紛經(jīng)雙方

42、協(xié)商達(dá)成一致意見的，應(yīng)簽訂書面協(xié)議，由雙方代表簽字 并加蓋雙方法人公章或合同專用章。 6.6.9 公司對(duì)雙方已經(jīng)簽署的解決合同糾紛的協(xié)議書，上級(jí)主管機(jī)關(guān)或仲裁機(jī)關(guān)的調(diào)解書、 仲裁書，在正式生效后，應(yīng)復(fù)印若干份，分別送與該糾紛處理及履行有關(guān)的部門收?qǐng)?zhí)，各部門 應(yīng)由專人負(fù)責(zé)該文書執(zhí)行的了解或履行。 對(duì)于對(duì)方當(dāng)事人在規(guī)定定期限屆滿時(shí)沒有執(zhí)行上述文書中有關(guān)規(guī)定的，承辦人應(yīng)及時(shí)向主 管領(lǐng)導(dǎo)和法律顧問室匯報(bào)。 6.6.10 對(duì)方當(dāng)事人逾期不履行已經(jīng)發(fā)生法律效力的調(diào)解書、仲裁決定書或判決書的，由法 律顧問室配合各單位向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行。 6.6.11 在向人民法院提交申請(qǐng)執(zhí)行書之前，有關(guān)單位應(yīng)認(rèn)真檢查對(duì)方的

43、執(zhí)行情況，防止差 錯(cuò)。 執(zhí)行中若達(dá)成和解協(xié)議的，應(yīng)制作協(xié)議書并按協(xié)議書規(guī)定辦理。 6.6.12 合同糾紛處理或執(zhí)行完畢的，應(yīng)及時(shí)通知有關(guān)單位，并將有關(guān)資料匯總、歸檔，以 備查考。 第七節(jié) 經(jīng)濟(jì)合同的管理 6.7.1 本公司對(duì)經(jīng)濟(jì)合同實(shí)行二級(jí)管理、專業(yè)歸口制度，法人委托書制度，合同專用章制 度及基礎(chǔ)管理制度。 21 6.7.2 本公司經(jīng)濟(jì)合同的二級(jí)管理具體是： 公司由總經(jīng)理總負(fù)責(zé)分管副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）具體負(fù)責(zé)，歸口管理管理部門為法律顧 問室。 下屬公司一級(jí)由經(jīng)理、副總理負(fù)責(zé)，歸口管理人為辦公室主任或秘書。 6.7.3 公司主管內(nèi)貿(mào)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）負(fù)責(zé)審批內(nèi)貿(mào)合同。 公司主管生產(chǎn)的副總

44、經(jīng)理（總經(jīng)理助理）負(fù)責(zé)審批生產(chǎn)類合同。 公司主管工業(yè)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）負(fù)責(zé)審批工業(yè)方面的引進(jìn)、合資、合作合同。 6.7.4 法律顧問室的主要職責(zé)是： （1）負(fù)責(zé)管理公司的各類合同； （2）負(fù)責(zé)檢查各類合同的合法性，實(shí)行法律監(jiān)督；對(duì)公司審批或簽訂的合同負(fù)責(zé)把關(guān)，對(duì) 下屬企業(yè)審批的合同負(fù)責(zé)抽查，提供法律幫助； （3）負(fù)責(zé)對(duì)法人委托人和有關(guān)人員進(jìn)行法律培訓(xùn)、考試、提高法人委托人的法律素質(zhì)； （4）負(fù)責(zé)考評(píng)公司的合同管理工作，總結(jié)交流經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提高合同管理水平； （5）配合公司辦理合同的報(bào)批、見證、鑒證和公證等事項(xiàng)； （6）配合公司處理合同糾紛； （7）參與有關(guān)合同的談判、簽約、履行等工作。 6

45、.7.5 公司合同管理的主要職責(zé)是： （1）負(fù)責(zé)管理本企業(yè)簽訂的合同； （2）負(fù)責(zé)審查本企業(yè)簽訂的合同的合法性、完整性和可行性；對(duì)須報(bào)請(qǐng)公司或上級(jí)主管機(jī) 關(guān)審批、見證、簽證或公證的合同，辦理申報(bào)手續(xù)，提出初步意見； （3）負(fù)責(zé)本單位法人委托人的日常管理及年終審查的初審； （4）根據(jù)法律及本制度的規(guī)定，制定本企業(yè)合同管理的實(shí)施細(xì)則，采取切實(shí)措施，搞 好合同管理工作； 22 （5）負(fù)責(zé)修理本企業(yè)合同糾紛；對(duì)難度較大單位經(jīng)濟(jì)合同資料的匯總、分類、歸檔、保管 及合同臺(tái)帳的設(shè)立、統(tǒng)計(jì)、上報(bào)等基礎(chǔ)管理工作。 6.7.6 法人委托人的主要職責(zé)是： （1）在授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)談判、簽訂合同，既不能違章越權(quán)，也不能

46、消極推諉； （2）對(duì)所簽訂合同的合法性、完整性和可行性負(fù)責(zé)； （3）對(duì)須報(bào)請(qǐng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批的合同，辦理申報(bào)手續(xù)，提出本人意見并對(duì)本人意見負(fù)責(zé)； （4）對(duì)所簽合同的全面履行具體負(fù)責(zé)，履行中發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)立即上報(bào)、并積極想辦法解決， 對(duì)發(fā)生的合同糾紛負(fù)責(zé)處理好或協(xié)助有關(guān)部門處理好； （5）負(fù)責(zé)保管好本人所簽合同的一切資料；合同履行完畢后應(yīng)立即將資料上交歸檔。 6.7.7 凡具備下列條件的，可以發(fā)給法人委托證書： （1）政治思想好。能自覺遵守國家的法律政策，遵守公司各項(xiàng)規(guī)章帛；能拒腐蝕，不貪污 賄，不假公濟(jì)私、損公肥私。 （2）業(yè)務(wù)工作好。熟悉本職工作，能夠良好地完成本人的業(yè)務(wù)工作，并以公司利益為重， 擇

47、優(yōu)簽約，嚴(yán)格履約，節(jié)約資金，增加收益，取得一定成績，無遺留問題。 （3）法律意識(shí)強(qiáng)。對(duì)經(jīng)濟(jì)合同法等經(jīng)濟(jì)法規(guī)認(rèn)真學(xué)習(xí)，初步掌握并能運(yùn)用有關(guān)法規(guī)。 6.7.8 公司根據(jù)各部門的實(shí)際情況，決定法人委托人的設(shè)置及數(shù)額，具體人選由公司確定， 經(jīng)培訓(xùn)考核合格后，發(fā)給法人委托書。 6.7.9 法人委托書應(yīng)于每年終重新審核一次。審核的主要內(nèi)容是：法人委托人在本年度的 工作、學(xué)習(xí)及思想情況，取得什么成績，發(fā)生什么問題，有無違紀(jì)行為等。審核后，法定代表 人可根據(jù)情況分別作出：維持授權(quán)范圍、變更授權(quán)范圍、撤銷授權(quán)及吊銷法人委托書等決定。 6.7.10 法人委托證書應(yīng)妥善保管，防止遺失。不準(zhǔn)將法人委托證書轉(zhuǎn)借他人或用

48、作其他證 明，否則，除吊銷其法人委托證書外，還要追究相應(yīng)的責(zé)任。 6.7.11 法人委托人工作調(diào)動(dòng)時(shí)，應(yīng)向所在企業(yè)交銷其法人委托證書。 23 6.7.12 簽訂合同專用章制度。公司及下屬保企業(yè)對(duì)外簽訂合同所加蓋的印章，除各企業(yè)的 公章外，一律使用合同專用章，其他印章一律不準(zhǔn)代替使用。否則，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕辦理結(jié) 算手續(xù)，由此所引起的責(zé)任由有關(guān)人員承擔(dān)，還可以予以處罰。 6.7.13 合同專用章由各單位統(tǒng)一刻制、編號(hào)和頒發(fā)；嚴(yán)禁任何人私自刻制、使用。 6.7.14 合同專用章應(yīng)嚴(yán)格按授權(quán)的范圍使用，不準(zhǔn)混用、代用或借用。 6.7.15 合同專用章應(yīng)妥善保管，若有遺失，除立即登報(bào)聲明作廢外，還要追

49、究有關(guān)人員的 經(jīng)濟(jì)責(zé)任和行政責(zé)任。 6.7.16 公司必須認(rèn)真做好經(jīng)濟(jì)合同管理和基礎(chǔ)工作。具體如下： （1）建立合同檔案。每一份合同都必須有一個(gè)編號(hào)，不得重復(fù)或遺漏。每一份合同包括合 同正本、副本及附件，合同文本的簽收記錄，合同分批履行的情況記錄，變更、解除合同的協(xié) 議（包括文書、電傳等），均應(yīng)妥善保管。 （2）建立合同管理臺(tái)帳。各企業(yè)應(yīng)根據(jù)合同的不同種類，建立經(jīng)濟(jì)合同的分類臺(tái)帳和總臺(tái) 帳。每個(gè)企業(yè)必須設(shè)一個(gè)總臺(tái)帳。其主要內(nèi)容包括：序號(hào)、合同號(hào)、經(jīng)手人、簽約日期、合同 標(biāo)的、價(jià)金、對(duì)方單位、履行情況及備注等。臺(tái)帳應(yīng)逐日填寫，做到準(zhǔn)確、及時(shí)、完整。 （3）填寫“經(jīng)濟(jì)合同情況月報(bào)表”。各企業(yè)應(yīng)在每

50、月 5 日之前將上月月報(bào)表填好后報(bào)送總 經(jīng)理，同時(shí)抄報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部和法律顧部室。 第七章 財(cái)務(wù)管理 第一節(jié) 總則 7.1.1 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定 本制度。 24 7.1.2 財(cái)務(wù)管理工作必須在加強(qiáng)宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以提 高經(jīng)濟(jì)效益，壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨。 7.1.3 財(cái)務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約，精打細(xì)算，在企業(yè)經(jīng)營中 制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。 第二節(jié) 財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)與會(huì)計(jì)人員 7.2.1 公司設(shè)置獨(dú)立的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)。 7.2.2 公司部會(huì)計(jì)師。 公司設(shè)財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部設(shè)部長、

51、副部長。財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)工作需要配備必要的會(huì)計(jì)人員。 7.2.3 總會(huì)計(jì)師協(xié)助總經(jīng)理管理好整個(gè)系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，對(duì)全系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作負(fù) 責(zé)。 總會(huì)計(jì)師主要職責(zé)如下： （1）執(zhí)行公司章程，主持編制并簽署公司的財(cái)務(wù)計(jì)劃、信貸計(jì)劃和會(huì)計(jì)報(bào)表等，落實(shí)完成 計(jì)劃的措施，對(duì)執(zhí)行中存在的問題提出改進(jìn)措施，指導(dǎo)各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)，考核生產(chǎn)經(jīng)營成果，對(duì) 總經(jīng)理負(fù)責(zé)并報(bào)告工作； （2）審查公司基建、投資、貿(mào)易等發(fā)展項(xiàng)目及重要經(jīng)濟(jì)合同，對(duì)可行性報(bào)告提出評(píng)估意見； （3）負(fù)責(zé)全系統(tǒng)的資金融通調(diào)拔決策工作，經(jīng)總經(jīng)理或董事會(huì)簽署后執(zhí)行。 （4）審核下屬公司、企業(yè)投資和效益的計(jì)算方案； （5）會(huì)同行政人事部，編制公司員工工資

52、、獎(jiǎng)金、福利方案； （6）監(jiān)督全系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理和活動(dòng)； 25 （7）監(jiān)督全系統(tǒng)執(zhí)行國家的財(cái)經(jīng)政策、法令、制度和遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，制止不符合財(cái)經(jīng)法令、 不講經(jīng)濟(jì)效益、不執(zhí)行計(jì)劃和違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的事項(xiàng)； （8）對(duì)財(cái)務(wù)人員的調(diào)動(dòng)、任免、晉升、獎(jiǎng)懲等提出建議、評(píng)定，總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行； （9）負(fù)責(zé)搞好財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)工作，不斷提高財(cái)會(huì)人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平； 7.2.4 財(cái)務(wù)部是公司的財(cái)務(wù)主管部門，應(yīng)做好本部門各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作。 7.2.5 財(cái)務(wù)部部長領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部的工作，在總經(jīng)理和總會(huì)計(jì)師領(lǐng)導(dǎo)下主持公司的財(cái)務(wù)工作。 財(cái)務(wù)部部長的主要職責(zé)是： （1）主持財(cái)務(wù)部的工作，領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)人員實(shí)行崗位責(zé)任制，切實(shí)地完成各項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)工作

53、； （2）執(zhí)行總經(jīng)理和總會(huì)計(jì)師有關(guān)財(cái)務(wù)工作的決定，控制和降低公司的經(jīng)營成本，審核監(jiān)督 資金的動(dòng)用及經(jīng)營效益，按月、季、年度向總會(huì)計(jì)師、總經(jīng)理提交財(cái)務(wù)分析報(bào)告； （3）籌劃經(jīng)營資金，負(fù)責(zé)公司資金使用計(jì)劃的審批、報(bào)批和銀行借、還款工作； （4）協(xié)助總會(huì)計(jì)師編制各種會(huì)計(jì)報(bào)表，主持公司的財(cái)產(chǎn)清查工作； （5）參與公司發(fā)新項(xiàng)目、重大投資、重要經(jīng)濟(jì)合同的可行性研究。 7.2.6 財(cái)務(wù)部副部長協(xié)助部長工作，負(fù)責(zé)公管的財(cái)務(wù)管理工作。 7.2.7 財(cái)務(wù)部門必須建立稽查制度。 出納員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。 7.2.8 財(cái)會(huì)人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合，如

54、實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各 項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。 記帳、算帳、報(bào)帳必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，日清月潔，按期 報(bào)帳。 7.2.9 各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)必須切實(shí)保障財(cái)會(huì)人員依法行使職權(quán)和履行職責(zé)。 7.2.10 財(cái)會(huì)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù) 26 制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款、拒絕報(bào)銷或拒絕執(zhí)行，并及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告。 公司支持財(cái)務(wù)人員堅(jiān)持原則，按財(cái)務(wù)制度辦事。嚴(yán)禁任何人對(duì)敢于堅(jiān)持原則的財(cái)會(huì)人員進(jìn) 行打擊報(bào)復(fù)。公司對(duì)敢于堅(jiān)持原則的財(cái)會(huì)人員予以表揚(yáng)或獎(jiǎng)勵(lì)。 7.2.11 財(cái)會(huì)人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動(dòng)。 財(cái)會(huì)人員調(diào)動(dòng)工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交

55、接手續(xù)的，不 得離職，亦不得中斷會(huì)計(jì)工作。 移交交接包括移交人經(jīng)管的會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表、帳目、款項(xiàng)、公章、實(shí)物及未了事項(xiàng)等。 移交交接必須監(jiān)交。一般財(cái)會(huì)人員的交接，由財(cái)務(wù)部部長進(jìn)行監(jiān)交；財(cái)務(wù)部部長的交接， 由總經(jīng)理會(huì)同總會(huì)計(jì)師進(jìn)行監(jiān)交。 第三節(jié) 會(huì)計(jì)核算原則及科目報(bào)表 7.3.1 公司執(zhí)行中華人民共和國會(huì)計(jì)法、會(huì)計(jì)人員職權(quán)條例、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 和企業(yè)財(cái)務(wù)通則等法律法規(guī)關(guān)于會(huì)計(jì)核算一般原則、會(huì)計(jì)憑證和帳簿、內(nèi)部審計(jì)和財(cái)產(chǎn)清 查、成本清查等事項(xiàng)的規(guī)定。 7.3.2 公司采用國家規(guī)定的會(huì)計(jì)制度的會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)報(bào)表，并按有關(guān)的規(guī)定辦理會(huì)計(jì)事 務(wù)。 7.3.3 記帳方法采用借貸記帳法。記帳原則采用權(quán)責(zé)發(fā)生制。

56、以人民幣為記帳位幣。人民 幣同其他貨幣折算，按國家規(guī)定的會(huì)計(jì)制度規(guī)定辦理。海外企業(yè)應(yīng)選定一種貨幣為記帳本位幣。 7.3.4 合資企業(yè)所發(fā)生的債權(quán)、債務(wù)、收益和費(fèi)用等應(yīng)按實(shí)際收付的貨幣記帳，同時(shí)應(yīng)選 用一種貨幣為本位幣，將所有外幣折合成本位幣記帳和編制財(cái)務(wù)報(bào)表。 7.3.5 一切會(huì)計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表中各種文字記錄用中文記載，必要時(shí)可用外國文字旁述； 數(shù)目字用阿拉伯?dāng)?shù)字記載。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。 27 7.3.6 公司對(duì)公司資本堅(jiān)持資本確定、資本充實(shí)的原則。 7.3.7 公司各單位收益與費(fèi)用的計(jì)算，實(shí)行分級(jí)核算，按部設(shè)帳。 對(duì)同一時(shí)期的各項(xiàng)收入及與其相關(guān)聯(lián)的成本、費(fèi)用都

57、必須在同一時(shí)期內(nèi)反映，如應(yīng)付工資、 應(yīng)提折舊等均按規(guī)定時(shí)間進(jìn)行，不應(yīng)提前或延后。 7.3.8 公司采用的會(huì)計(jì)處理方法，前后各期必須一致，非總經(jīng)理同意，任何人不得隨意改 變。 7.3.9 凡與公司合作經(jīng)營的企業(yè)，應(yīng)按合同規(guī)定的資本總額、出資比例、出資方式，在規(guī) 定期限內(nèi)投入資本。具體如下： （1）以現(xiàn)金投資的，應(yīng)以收到或顧入開戶銀行的日期和金額作為記帳依據(jù)； （2）以廠房、設(shè)備、原材料等實(shí)物投資的，應(yīng)按合同規(guī)定并經(jīng)檢驗(yàn)核實(shí)的實(shí)物清單、金額、 收到實(shí)物的日期作為記帳依據(jù)； （3）以專有技術(shù)、專利權(quán)等無形資產(chǎn)作投資的，應(yīng)以合同規(guī)定的金額和日期為記帳依據(jù)； （4）各方交付的出資額，應(yīng)由政府批準(zhǔn)的注冊(cè)會(huì)

58、計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)證，出具驗(yàn)資報(bào)告后，據(jù)以 發(fā)給出資證明。 7.3.10 公司向其他單位投出的資金，應(yīng)按投出時(shí)交付的金額記帳，所發(fā)生的收益和損失， 應(yīng)在投資損益科目中入帳，在利潤表中單獨(dú)反映。 7.3.11 公司對(duì)境外的投資或在境外購置房屋等固定資產(chǎn)，必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。 7.3.12 長期借款的利息支出，應(yīng)根據(jù)使用單位用款時(shí)間計(jì)算利息。 7.3.13 公司以單價(jià) 2000 元以上、使用年限 1 年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn)，分為 5 大類： （1）房屋及其他建筑物； （2）機(jī)器設(shè)備； （3）電子設(shè)備（如計(jì)算機(jī)、復(fù)印機(jī)、電傳機(jī)等）； （4）運(yùn)輸工具； 28 （5）其他設(shè)備。 7.3.14 各類固定

59、資產(chǎn)折舊年限為： （1）房屋及建筑物 35 年； （2）機(jī)器設(shè)備（含室內(nèi)裝修）10 年； （3）電子設(shè)備、運(yùn)輸工具 5 年； （4）其他設(shè)備 5 年。 固定資產(chǎn)以不計(jì)留殘值提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計(jì)提折；提 前報(bào)廢的固定資產(chǎn)要補(bǔ)提足折舊。 7.3.15 購入的固定資產(chǎn)，以進(jìn)價(jià)加運(yùn)輸、裝卸、包裝、保險(xiǎn)等費(fèi)用作為原價(jià)。需安裝的固 定資產(chǎn)，還應(yīng)包括關(guān)稅及工商稅等。作為投資的固定資產(chǎn)，應(yīng)以投資協(xié)議約定的價(jià)格為原價(jià)。 7.3.16 固定資產(chǎn)必須每年盤點(diǎn)一次，對(duì)盤盈、盤虧、報(bào)廢及固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)，必須嚴(yán)格審 查，按規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后，于年度決算時(shí)處理完畢。 （1）盤盈的固定資產(chǎn)，以重置完全

60、價(jià)值作為原價(jià)，按新舊的程度估算累計(jì)折舊入帳，原價(jià) 減累計(jì)折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。 （2）盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)沖減原價(jià)和累計(jì)折舊，原價(jià)減累計(jì)折舊后的差額作營業(yè)外支出處 理。 （3）報(bào)廢的固定資產(chǎn)的變價(jià)收入（減除清理費(fèi)用后的凈額）與固定資產(chǎn)凈值的差額，其收 益轉(zhuǎn)入公積金，其損失作營業(yè)外支出處理。 （4）公司對(duì)固定資產(chǎn)的購入、出售、清理、報(bào)廢及內(nèi)部轉(zhuǎn)移等都要辦理會(huì)計(jì)手續(xù)，并設(shè)置 固定資產(chǎn)明細(xì)帳進(jìn)行核算。 7.3.17 凡單項(xiàng)債權(quán)（不論境內(nèi)外）帳齡超過 1 年仍未回收時(shí)，各核算單位按年度提取 10%的 比例提取壞帳準(zhǔn)備金。 7.3.18 公司主要的會(huì)計(jì)報(bào)表有如下幾種： 29 （1）資產(chǎn)負(fù)債表（年、季、月

61、）； （2）損益表（年、季、月）； （3）股息紅利分配方案（年度）； （4）財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表（年度）； （5）專用基金明細(xì)表（半年）； （6）固定資產(chǎn)增減變化表（月）； （7）銀行貸款增減變化表（月）； （8）現(xiàn)金出納月終盤存表（月）； （9）提取壞帳準(zhǔn)備金明細(xì)表（月）； （10）應(yīng)收、應(yīng)付和預(yù)付款項(xiàng)明細(xì)表（月）。 第四節(jié) 資金、現(xiàn)金、費(fèi)用管理 7.4.1 財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費(fèi)用開支的管理，防止損失，杜絕浪費(fèi)，良好 運(yùn)用，提高效益。 7.4.2 銀行帳戶必須遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和使用。銀行帳戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算 使用，嚴(yán)禁出借帳戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支

62、、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。 7.4.3 銀行帳戶的帳號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄 。 7.4.4 銀行帳戶印鑒的使用實(shí)行 3 章分管并用制。即：財(cái)務(wù)章由出納保管，經(jīng)理私章和會(huì) 計(jì)私章由本人各自保管，不準(zhǔn)由 1 人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時(shí)出差時(shí)由其委托他人代管。 7.4.5 銀行帳戶往來應(yīng)逐筆登記入帳，不準(zhǔn)多筆匯總記帳，也不準(zhǔn)以收頂支記帳。各單位 應(yīng)按月與銀行對(duì)帳單核對(duì)，未達(dá)收支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡。 7.4.6 財(cái)會(huì)人員辦理信匯、電匯、票匯（含自帶票匯）、轉(zhuǎn)帳支付等付出款項(xiàng)，一律憑付 30 款審批單辦理。付款審批單應(yīng)附入付款憑證記帳備查。 付款審批單由項(xiàng)目經(jīng)辦人負(fù)責(zé)辦理報(bào)批。會(huì)款審批權(quán)限如下：

63、屬預(yù)付貨款、定金的， 1 萬 元以上的（含 1 萬元）由總經(jīng)理審批。屬貿(mào)易貨款的， 1 萬元以上的（含 1 萬元）由總經(jīng)理審 批。屬自帶匯票的，1 萬元以上的（含 1 萬元）由總經(jīng)理審批。屬購置、維修固定資產(chǎn)的，1 萬 元以上的（含 1 萬元）由總經(jīng)理審批。屬房地產(chǎn)開發(fā)和工業(yè)項(xiàng)目的，按已批準(zhǔn)的合同的規(guī)定付 款。匯出境外的資金，1 萬美元以上的（含 1 萬美元）由總經(jīng)理審批。 同一項(xiàng)目（含同一筆貿(mào)易）應(yīng)按合計(jì)總額報(bào)批，不準(zhǔn)為逃避審批而分列報(bào)批、支付。 由總經(jīng)理審批的，先報(bào)總會(huì)計(jì)師審查。 對(duì)違反上述規(guī)定的付款，財(cái)務(wù)人員有權(quán)且必須拒絕支付，并及時(shí)向上級(jí)請(qǐng)求處理。 7.4.7 根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付

64、款的，應(yīng)嚴(yán)格按合同規(guī)定的期限付出，不得早付或遲付， 也不準(zhǔn)改變支付方式和用途，非經(jīng)收款單位書現(xiàn)正式委托，也不準(zhǔn)改變收款單位（人） 凡委托其他單位（人）代付款的，一律上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 7.4.8 各單位應(yīng)建立資金回籠情況的跟蹤制度。凡付出款（物）1 萬元以上的，財(cái)務(wù)部必 須逐項(xiàng)跟蹤資金回籠情況，并按月匯總后上報(bào)計(jì)劃總會(huì)計(jì)師和總經(jīng)理。對(duì)到期的應(yīng)收資金，應(yīng) 督促經(jīng)辦人員及時(shí)催收；發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)及時(shí)上報(bào)總經(jīng)理請(qǐng)示處理。 7.4.9 財(cái)務(wù)庫存現(xiàn)金不得超過 10000 元，超過部分當(dāng)天下午存入銀行。禁止坐支營來收入 現(xiàn)金。 7.4.10 一切現(xiàn)金往來，必須收付有憑據(jù)，嚴(yán)禁口說為憑。 7.4.11 嚴(yán)禁代外

65、單位或私人轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)和大額度（5000 元以上）支付往來或貿(mào)易現(xiàn)金。嚴(yán) 禁各部門私設(shè)小錢柜。 7.4.12 嚴(yán)禁將公款存入私人帳戶，違者按貪污論處。 7.4.13 現(xiàn)金日記帳必須用固定一本帳，嚴(yán)禁使用兩本帳或帳外有帳。 7.4.14 會(huì)計(jì)每月終要會(huì)同出納員盤點(diǎn)現(xiàn)金庫存一次，保證鈔帳相符。盤點(diǎn)表應(yīng)隨同會(huì)計(jì)報(bào) 31 表一起上報(bào)。 7.4.15 領(lǐng)用空白支票，必須注明限額、日期、用途及使用期限，并視金額大小按 7.4.6 條 審批規(guī)定報(bào)批。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險(xiǎn)柜內(nèi)。嚴(yán)禁空白支票在使用前先蓋上 印章。 7.4.16 正常的辦公費(fèi)用開支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人驗(yàn)收人簽外，經(jīng)經(jīng)理或

66、 其授權(quán)人批準(zhǔn)后方能報(bào)銷付款。 7.4.17 商品運(yùn)雜費(fèi)、保管費(fèi)、包裝費(fèi)、介紹費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等，必須注明商品批次及購銷發(fā)票 號(hào)碼，經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)后才能報(bào)銷。其中對(duì)介紹費(fèi)和手續(xù)費(fèi)，經(jīng)辦人還須另付合同書和說明報(bào)批： 2000 元以下的由財(cái)務(wù)部部長審批，2000 元以上的由總經(jīng)理審批。 7.4.18 業(yè)務(wù)費(fèi)實(shí)行包干制，按實(shí)現(xiàn)利潤的比例提取，由經(jīng)理掌握使用。提取的比例由總經(jīng) 理確定。提取后應(yīng)?？顚Ｓ?，不得私分、貪污。 公司財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)費(fèi)，由財(cái)務(wù)部長審核，經(jīng)總會(huì)計(jì)師簽署后報(bào)總經(jīng)理審批報(bào)銷。 公司各部員工的差旅費(fèi)，由各部、室部長（主任）審核，1000 元以下的由部會(huì)計(jì)師審批報(bào) 銷，1000 元以上的由總會(huì)計(jì)師簽署后報(bào)總經(jīng)理審批報(bào)銷。 7.4.19 工傷醫(yī)療費(fèi)等按國家的規(guī)定報(bào)銷。 7.4.20 非生產(chǎn)性的特殊開支，如贊助金、會(huì)費(fèi)等在福利基金列支，由總經(jīng)理審批。 7.4.21 各單位購置固定資產(chǎn)（包括維修、租用），必須先立項(xiàng)、作出預(yù)算，報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后才 能購置。其中，屬專控商品的，還必須報(bào)經(jīng)?？夭块T批準(zhǔn)后才能購置；非?？厣唐罚?7.4.6 條 審批權(quán)限規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后才能購置。 7.4.22 公司對(duì)中、長期投資要選好