《財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程圖.doc》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程圖.doc（2頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程圖 流程圖 說(shuō)明 權(quán)責(zé)部門(mén) 相關(guān)表單文件 報(bào)銷(xiāo)單據(jù)整理粘貼 NG NG 部門(mén)經(jīng)理審核 財(cái)務(wù)部審核 轉(zhuǎn)下一頁(yè) NG 直接主管審核 填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)單》 報(bào)銷(xiāo)人員根據(jù)公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度要求,整理好需要報(bào)銷(xiāo)的發(fā)票或單據(jù),并進(jìn)行整齊粘貼。根據(jù)報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》，外地出差的填寫(xiě)《外埠出差費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》。 報(bào)銷(xiāo)人員 報(bào)銷(xiāo)發(fā)票 報(bào)銷(xiāo)單據(jù) 財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度 借款單 報(bào)銷(xiāo)單填寫(xiě)要求不得涂改，不得用鉛筆或紅色字體的筆填寫(xiě)，并附上相關(guān)的報(bào)銷(xiāo)發(fā)票或單據(jù)。若屬于出差的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，必須附上經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)簽字的《出差審批表》。采購(gòu)物品報(bào)銷(xiāo)需附上總經(jīng)理簽字確認(rèn)的《采購(gòu)申請(qǐng)表》。 報(bào)銷(xiāo)人員 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 出差審批單 采購(gòu)審批表 財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度 借款單 《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》及相關(guān)單據(jù)準(zhǔn)備完成后，報(bào)銷(xiāo)人員提交給直接主管審核簽字，直接主管須對(duì)以下方面進(jìn)行審核： 1） 費(fèi)用產(chǎn)生的原因及真實(shí)性； 2） 費(fèi)用的合理性； 3） 票據(jù)及單據(jù)的規(guī)范性。 若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān)報(bào)銷(xiāo)人員重新整理提報(bào)。 相關(guān)部門(mén)主管 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 報(bào)銷(xiāo)發(fā)票 報(bào)銷(xiāo)單據(jù) 出差審批單 采購(gòu)審批單 財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度 借款單 直接主管審核簽字后，須將報(bào)銷(xiāo)單據(jù)報(bào)部門(mén)經(jīng)理進(jìn)行進(jìn)一步審核簽字，審核內(nèi)容包括： 1） 費(fèi)用產(chǎn)生的原因及真實(shí)性； 2） 費(fèi)用的合理性； 3） 票據(jù)及單據(jù)的規(guī)范性； 4） 直接主管審核的嚴(yán)謹(jǐn)性。 若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān)報(bào)銷(xiāo)人員重新整理提報(bào)。 相關(guān)部門(mén)經(jīng)理 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 報(bào)銷(xiāo)發(fā)票 報(bào)銷(xiāo)單據(jù) 出差審批單 財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度 借款單 部門(mén)經(jīng)理審核簽字后，將報(bào)銷(xiāo)單據(jù)提交給財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用的確認(rèn)，主要內(nèi)容包括： 1） 產(chǎn)生的費(fèi)用是否符合報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)； 2） 財(cái)務(wù)是否能及時(shí)安排此費(fèi)用； 3） 單據(jù)或票據(jù)是否符合財(cái)務(wù)規(guī)范要求. 若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān)部門(mén)重新整理提報(bào)。 財(cái)務(wù)部 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 報(bào)銷(xiāo)發(fā)票 報(bào)銷(xiāo)單據(jù) 出差審批單 財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度 借款單 財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程圖 流程圖 說(shuō)明 權(quán)責(zé)部門(mén) 相關(guān)表單文件 總經(jīng)理批準(zhǔn) 財(cái)務(wù)報(bào)表處理 通知報(bào)銷(xiāo)人領(lǐng)款 準(zhǔn)備報(bào)銷(xiāo)款項(xiàng) 財(cái)務(wù)部對(duì)審核符合要求的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)統(tǒng)一呈總經(jīng)理，由總經(jīng)理進(jìn)行批準(zhǔn)簽字，若總經(jīng)理發(fā)現(xiàn)不符合要求，須立即退回財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部跟進(jìn)處理。 總經(jīng)理 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 報(bào)銷(xiāo)發(fā)票 報(bào)銷(xiāo)單據(jù) 出差審批單 借款單 財(cái)務(wù)部出納根據(jù)總經(jīng)理批準(zhǔn)的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)準(zhǔn)備好報(bào)銷(xiāo)款項(xiàng)。 財(cái)務(wù)部出納 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 報(bào)銷(xiāo)發(fā)票 報(bào)銷(xiāo)單據(jù) 出差審批單 借款單 財(cái)務(wù)部出納通知報(bào)銷(xiāo)人領(lǐng)款，領(lǐng)款時(shí)，報(bào)銷(xiāo)人員必須在《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》上領(lǐng)款人出進(jìn)行簽字確認(rèn)。如是代領(lǐng)人進(jìn)行領(lǐng)款，必須出具委托書(shū)并有雙方的簽字或手印證明。如屬于借款性質(zhì)報(bào)銷(xiāo),借款人必須將存于財(cái)務(wù)的借款單取走核銷(xiāo). 相關(guān)報(bào)銷(xiāo)人員 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 借款單 財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)根據(jù)已完成的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)和公司財(cái)務(wù)制度要求進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)報(bào)表處理。 財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)報(bào)表