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1 江西省 2008 年 年產(chǎn) 可行性研究報告 項目單位：崇仁縣春光竹業(yè)有限公司 項目建設(shè)地點：撫州市崇仁縣巴山鎮(zhèn) 可研報告編制時間：二○○七年八月 2 目 錄 第一章 總論 項目概要 可行研究報告編制依據(jù) 綜合評價 第二章 背景及必要性 項目建設(shè)背景 項目建設(shè)必要性 第三章 建設(shè)條件 項目區(qū)概況 項目建設(shè)條件的優(yōu)劣勢分析 主要障礙因素及解決方案 第四章 建設(shè)單位基本情況 概況 科研開發(fā)能力 財務(wù)狀況 法人代表基本情況 第五章 市場分析與銷售方案 市場分析 3 銷售策略、方案和營銷模式 市場風(fēng)險分析 第六章 建設(shè)方案 建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 建設(shè)規(guī)劃和布局 生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 實施進(jìn)度標(biāo)準(zhǔn) 第七章 投資概算與資金來源 投資估算編制依據(jù)及說明 項目建設(shè)投資估算 資金來源 資金使用和管理 第八章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) 銷售收入與銷售稅金及附加計算 總成本及經(jīng)營成本估算 財務(wù)效益分析 不確定分析 4 財務(wù)評價結(jié)論 第九章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響 環(huán)境保護(hù)與治理措施 評價與審批 第十章 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng) 營 農(nóng)民增收，農(nóng)業(yè)增效評價 其他影響評價 第十一章 項目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 勞動定員 經(jīng)營管理模式 技術(shù)培訓(xùn) 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 行性研究結(jié)論 題與建議 5 第一章 總 論 目概要 目單位基本情況 項目單位名稱：崇仁縣春光竹業(yè)有限公司 所有制形式：有限責(zé)任公司 法定代表人：陳春生 財務(wù)狀況：企業(yè)注冊資本 290萬元， 2006年底總資 產(chǎn) 1825萬元，資產(chǎn)負(fù)債率 實現(xiàn)銷售收入 2284萬元，實現(xiàn)利潤總額 現(xiàn)稅收 其中所得稅 ，年底累計未分配利潤 1240萬元。 目建設(shè)內(nèi)容 項目名稱：年產(chǎn) 項目建設(shè)性質(zhì)：擴(kuò)建 項目建設(shè)地點：江西崇仁縣巴山鎮(zhèn)街口里 308號 項目建設(shè)規(guī)模：年加工毛竹 240萬根，年產(chǎn) 6 項目建設(shè)內(nèi)容：充分發(fā)揮當(dāng)?shù)孛窳仲Y源優(yōu)勢，在項目實施地點利用 50畝土地，新建 1條機(jī)械化竹膠合板生產(chǎn)線，購簡易粗加工設(shè)備 48臺套， 加工生產(chǎn)竹膠合板，最大限度發(fā)揮整根毛竹的利用價值，提高毛竹的附加值，使資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢。 目建設(shè)方案 技術(shù)來源及先進(jìn)性：項目技術(shù)來源主要以企業(yè)自行研究開發(fā)及由生產(chǎn)加工設(shè)備單位提供，并聘請了建材方面的專家中南林業(yè)科技大學(xué)竹材工業(yè)研究所所長趙仁杰為技術(shù)顧問，對毛竹進(jìn)行深加工，生產(chǎn)建筑用膠合板，生產(chǎn)水平能達(dá)到國內(nèi)先進(jìn)。 進(jìn)度安排：項目建設(shè)周期為 1年 (12個月 )，項目初步設(shè)計審批 3個月，土建工程建設(shè)及設(shè)備安裝 8個月，調(diào)試試生產(chǎn) 1個月。 市場營銷及組織方案：充分利用和擴(kuò)大企業(yè)現(xiàn)有的市場網(wǎng)絡(luò)，實行在 全國重點城市進(jìn)行區(qū)域性布點銷售，現(xiàn)已在全國各地設(shè)有 80個銷售網(wǎng)點，以“春光”品牌穩(wěn)定用戶。 資概算及資金來源 投資總投資 1798萬元人民幣，其中固定資產(chǎn)投資 動資金 7 資金來源：固定資產(chǎn)投資 求中央財政依據(jù)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營政策扶助解決 540萬元 (其中無償扶助 135萬元 )。請求銀行貸款解決 方財政配套解決 270萬元。流動資金配備 部由企業(yè)自籌解決，作為鋪底資金。 要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 項目建成投產(chǎn) 后正常年實現(xiàn)銷售收入 6400萬元，實現(xiàn)利稅 萬元，投資利稅率 所得稅后，財務(wù)凈現(xiàn)值 (0%) 元，投資回收期 含建設(shè)期 1年 )，詳見附表。 行性研究報告編制依據(jù) 1、中共中央中發(fā)［ 2004］ 1號文件《中共中央、國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)農(nóng)民增加收入若干政策的意見》 2、中共江西省委贛發(fā)［ 2004］ 1號文件《中共江西省委、江西省人民政府關(guān)于貫徹 的實施意見》 3、《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金 管理暫行辦法》 4、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目的有關(guān)政策 8 5、《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱》 6、《崇仁縣國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十一五”規(guī)劃》。 7、江西省產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督檢測院檢驗報告。 合評價 項目建設(shè)的必要性 一是符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策；二是市場前景廣闊；三是可帶動農(nóng)民增收致富；四是有良好的經(jīng)濟(jì)效益；五是有顯著的社會效益。 目建設(shè)可行性 一是崇仁縣是毛竹主產(chǎn)區(qū)，全縣毛竹林面積達(dá) 29余萬畝，分布禮陂、桃源、相山、山斜等鄉(xiāng) 鎮(zhèn)，自縣委、縣政府把毛竹確定為我縣五大產(chǎn)業(yè)之一以來，通過毛竹低產(chǎn)林的改造，毛竹資源優(yōu)勢更加突出，為合理開發(fā)利用毛竹資源，切實實施毛竹產(chǎn)業(yè)化戰(zhàn)略，進(jìn)行毛竹深加工 —— 竹膠板生產(chǎn)切實可行；二是廠址地理位置優(yōu)越，位于火車站附近，隨著“撫八線”一級公路全線貫通，崇仁縣已融入了撫州“半小明經(jīng)濟(jì)圈”，成為承接沿海及南昌輻射的強(qiáng)勢平臺，交通便利，水電供應(yīng)充足，通信設(shè)施完善；三是技術(shù)力量雄厚，已聘請南京林業(yè)大學(xué)張齊生教授為技術(shù)顧問，并 9 簽訂了技術(shù)開發(fā)合作協(xié)議；四是“春光牌”高強(qiáng)度竹膠板在建材市場有較高的知名度，在全國各地設(shè)有 80個銷售網(wǎng)點，尤其是北京銷售狀況良好。 經(jīng)濟(jì)合理性：本項目實施，固定資產(chǎn)投資 動資金 業(yè)達(dá)產(chǎn)后，年實現(xiàn)銷售收入 6400 萬元，實現(xiàn)利稅總額 資利稅率 所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率 固定資產(chǎn)投資回收期 含建設(shè)期 1年 )，工程建設(shè)投資效果良好，經(jīng)盈虧平衡計算和項目敏感性分析，項目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力，同時能拉動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展。因此，項目投產(chǎn)后，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和社會效益均較顯著。 技術(shù)先進(jìn)性： 2004 年被評為市農(nóng)業(yè) 產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，產(chǎn)品各項目指標(biāo)經(jīng)國家建筑材料測試中心檢測均為合格，證書號檢驗報告中心編號為 200120843及贛質(zhì)檢 量達(dá)到國內(nèi)同類產(chǎn)品的領(lǐng)先水平，本工藝設(shè)計合理，充分循環(huán)利用溫水，節(jié)約能耗，綜合利用廢料邊角料，提高原材料利用率，降低成本。 動作用 項目實施單位江西春光竹業(yè)有限公司致力于通過“公司 +基地 |毛竹粗加工戶”的經(jīng)營模式，以送技術(shù)資料、設(shè)備等形式與農(nóng)民結(jié)成利益共同體。通過幾年發(fā)展，目前已在以崇仁縣為中心 10 設(shè)立了 28個毛竹粗加工點，農(nóng)戶種植毛竹林生產(chǎn)基地 29萬畝，帶動 農(nóng)戶 2800戶。項目建成后，將形成年產(chǎn) 2008年底，不僅毛竹粗加工點可達(dá) 59個，而且農(nóng)戶建毛竹林生產(chǎn)基地也將達(dá)到 30萬畝，并可帶動農(nóng)戶 3000戶，屆時人均可增收 1200元。項目的發(fā)展不僅可帶動崇仁縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，而且還可將毛竹粗加工及毛竹林生產(chǎn)基地輻射到宜黃、樂安等周邊縣，從而轉(zhuǎn)移農(nóng)村剩余勞動力，促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增收，拉動當(dāng)?shù)刎斦杖朐鲩L。 題及解決方案 項目實施投產(chǎn)后，主要存在問題有地方政府的協(xié)調(diào)支持，解決基地與企業(yè)之間毛竹原材料收購與利益分配問題，以及項 目資金扶助，配套到位問題。 解決以上問題方案，一是同地方政府密切協(xié)調(diào)，政府給予政策傾斜扶助，企業(yè)按政策讓利，使項目區(qū)農(nóng)民通過毛竹林資源得到實惠，吸引農(nóng)戶、林業(yè)種植戶同企業(yè)密切結(jié)合，找到結(jié)合點。二是積極向上級密切結(jié)合，按照國家產(chǎn)業(yè)扶助政策，匯報分析企業(yè)項目建設(shè)的必要性，懇請國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦將該項目列入國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā) 2008年度產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目，給予項目資金扶助，解決資金扶助，配套到位問題。 論與建議 11 綜上所述，該項目以崇仁縣春光竹業(yè)有限公司為產(chǎn)業(yè)龍頭，一頭聯(lián)系市場一頭聯(lián)系廣大農(nóng)戶，以當(dāng)?shù)刎S富的 毛竹為原料，進(jìn)一步把毛竹資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，參與市場競爭。產(chǎn)品符合國家產(chǎn)業(yè)政策、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展方向及當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)發(fā)展要求，市場前景好、發(fā)展?jié)摿Υ?。項目建設(shè)方案科學(xué)，建設(shè)條件具備，技術(shù)可靠，帶動產(chǎn)業(yè)鏈條長，有利于循環(huán)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，市場分析預(yù)測及財務(wù)預(yù)算合理，具有良好的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和生態(tài)效益，項目切實可行。建議上級有關(guān)部門給予核實批復(fù)，安排資金重點扶助，以便早開展下一步工作，并組織實施。 12 第二章 背景及必要性 目建設(shè)背景 出項目產(chǎn)品與項目實施區(qū)域資源的有效結(jié)合 江西省崇仁縣是毛竹主產(chǎn)區(qū)，隨著縣委、縣政府把毛竹確定為崇仁縣農(nóng)業(yè)五大產(chǎn)業(yè)之一以來，特別是通過低產(chǎn)林的改造，毛竹資源優(yōu)勢更加突出，為了把資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，對合理開發(fā)利用毛竹產(chǎn)業(yè)化戰(zhàn)略提出更高的要求。我公司針對建材需求，綜合利用毛竹資源生產(chǎn) —— 高強(qiáng)度竹膠板是繼木模板、鋼模板之后的第三代模板，具有強(qiáng)度高、彈性好、板面寬、板面平光滑，耐水性好、防腐、防蟲蛀，耐保溫、環(huán)保等特點。目前，高強(qiáng)度竹膠板是我國推薦使用的新型環(huán)保型建筑材料，通過多年的生產(chǎn)實踐，已為各大中城市所接受，用竹膠合板作為模板、板面是當(dāng)代建筑制模 、汽車、火車、集裝箱底板等生產(chǎn)廠家的首選材料。 隨著我國申奧成功和加入 市工程建設(shè)對該產(chǎn)品的需求非常迫切，為該公司的發(fā)展創(chuàng)造了良好的機(jī)會，銷售形勢喜人，產(chǎn)品供不應(yīng)求，為滿足市場需要，江西崇仁春光竹業(yè)有限公司擬投資新建 目切實可行，符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)及地區(qū)發(fā)展規(guī)劃，是貫徹落實縣委、縣政府制定的毛竹產(chǎn)業(yè)化工程項目計劃的具體舉措。 13 面貫徹落實“十一五”計劃，建設(shè)社會主義新農(nóng)村的需要 國家實施“十一五”計劃，是全面建設(shè)社會主義新農(nóng)村發(fā)展機(jī)遇的 良好時機(jī)，《中共中央國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)農(nóng)民增加收入若干政策的意見》指出：“加快發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，各級財政要安排支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的專項資金，較大幅度地增加對龍頭企業(yè)的投入。對符合條件的龍頭企業(yè)的技改貸款，可給予財政貼息。對龍頭企業(yè)為農(nóng)戶提供培訓(xùn)、營銷服務(wù)，以及研發(fā)引進(jìn)新品種新技術(shù)、開展基地建設(shè)和污染治理等，可給予財政補(bǔ)助?！边@項措施給當(dāng)前農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營提供了政策依據(jù)，充分體現(xiàn)了黨中央、國務(wù)院在新形勢下把解決“三農(nóng)”問題作為全黨工作重中之重的戰(zhàn)略意圖。對毛竹基地的種植和對毛竹的深加工，提高毛 竹的附加值是崇仁縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的主鏈條，是崇仁縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的必然選擇，項目建設(shè)是對《中共中央國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)農(nóng)民增加收入若干政策的意見》的全面貫徹落實。 家產(chǎn)業(yè)政策和地方產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃相適應(yīng)的需要 國家“十五”計劃綱要指出：“農(nóng)業(yè)各農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，要面向市場，依靠科技，以農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營企業(yè)為主體，不斷向生產(chǎn)的廣度和深度進(jìn)軍，以優(yōu)化品種，提高品質(zhì)，增加經(jīng)濟(jì)效益為中心，積極調(diào)整種植業(yè)作物結(jié)構(gòu)，發(fā)展優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)高效農(nóng)業(yè)”。 14 黨的“十六”大提出了全面建設(shè)小康社會的奮斗目標(biāo)，并把“農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民”問 題擺上了極其重要的位置，要實現(xiàn)小康社會，農(nóng)村是關(guān)鍵， 70%的人口，只占 28%的消費(fèi)，農(nóng)民收入增長緩慢，“三農(nóng)”問題是困擾國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重大問題，政府一直都十分關(guān)心。以科技為動力，通過農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，走效益農(nóng)業(yè)的道路，從而達(dá)成農(nóng)民增收的目的。從二十世紀(jì)九十年代以來，項目實施區(qū)域的崇仁縣充分發(fā)揮資源優(yōu)勢，提出“政府引導(dǎo)，政策扶持，典型示范，群眾參與，產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營”的發(fā)展思路，大力發(fā)展毛竹產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)種植、加工、銷售一體化，提高毛竹的附加值，使特色經(jīng)濟(jì)成為縣域經(jīng)濟(jì)的支柱，努力使毛竹成為強(qiáng)縣富民產(chǎn)業(yè)項目之一。 2. 2 項目建設(shè)必要性 本項目是從崇仁縣實際出發(fā)，結(jié)合當(dāng)?shù)孛駜?yōu)勢資源，以市場為導(dǎo)向，按農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營理念，借助崇仁縣春光竹業(yè)有限公司現(xiàn)有的生產(chǎn)經(jīng)營能力，實施“企業(yè) +基地 +農(nóng)戶”的發(fā)展思路，通過運(yùn)用規(guī)模化經(jīng)營、規(guī)范化生產(chǎn)、市場化運(yùn)作的手段，引導(dǎo)農(nóng)民重新組織化，使有組織的農(nóng)民作為平等的經(jīng)營主體共同進(jìn)入社會化大市場，在農(nóng)戶經(jīng)營外部創(chuàng)造有競爭力的緊合型經(jīng)營規(guī)模，贏得市場競爭，提高農(nóng)業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，并做大做強(qiáng)龍頭企業(yè)。該項目實施，不僅對推進(jìn)崇仁縣農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增大方式的根本轉(zhuǎn) 15 變，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展具有十分重要的意義，而且對 建設(shè)社會主義新農(nóng)村，構(gòu)建和諧社會也具有重大而深遠(yuǎn)的意義。 一是項目的建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策。中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一五年規(guī)劃的建設(shè)指出，要“調(diào)整農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)增長方式，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力”，“優(yōu)化農(nóng)業(yè)生產(chǎn)布局，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工轉(zhuǎn)化增值，發(fā)展高產(chǎn)、優(yōu)勢、高效、生態(tài)、安全農(nóng)業(yè)”。今年，十六屆六中全會上《黨中央關(guān)于構(gòu)建社會主義和諧社會若干重大問題的決定》中提出：“加快農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步，推進(jìn)現(xiàn)代宵業(yè)建設(shè)，發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。調(diào)整優(yōu)化農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，發(fā)展壯大縣 域經(jīng)濟(jì)”。因此，今后農(nóng)業(yè)發(fā)展的主攻方向是滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民生活的需要，并在保證糧食生產(chǎn)穩(wěn)定的前提下，積極推進(jìn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，推動農(nóng)副產(chǎn)品深加工，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，確保增加農(nóng)民收入，推動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和社會的協(xié)調(diào)發(fā)展。 二是有利于帶動農(nóng)民增收。黨的“十六大”提出了全面建設(shè)小康社會的戰(zhàn)略目標(biāo)，十六屆六中全會更提出了要到 2020年，全面構(gòu)建社會主義和諧社會。鑒于我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀，全面建設(shè)小康社會，構(gòu)建社會主義和諧社會關(guān)鍵在農(nóng)村，重點是解決好農(nóng)民增收的問題。為此，必須大力推進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，大力發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化 經(jīng)營，依靠科技進(jìn)步，以提高農(nóng)業(yè)質(zhì)量和效益為中心，以增加農(nóng)民收入為基本目標(biāo)，提高農(nóng)產(chǎn)品 16 加工轉(zhuǎn)化程度，增強(qiáng)農(nóng)產(chǎn)品市場競爭力，提高農(nóng)業(yè)后續(xù)效益。同時，通過建立“公司 +基地 +農(nóng)戶”發(fā)展模式，建立起農(nóng)民與市場接軌的平臺，與農(nóng)戶形成利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的經(jīng)營機(jī)制，從而拓寬農(nóng)民的增收渠道，增加農(nóng)民收入。本項目實施后，不僅有利于引導(dǎo)農(nóng)民按照加工業(yè)要求安排基地種植及加工生產(chǎn)，實現(xiàn)在生產(chǎn)、流通、加工等各環(huán)節(jié)的增值，使農(nóng)民得到產(chǎn)業(yè)鏈中各個環(huán)節(jié)的平均利潤，增加農(nóng)業(yè)的整體效益和農(nóng)產(chǎn)品的市場競爭力，而且也有利于轉(zhuǎn)變農(nóng)民單純作為原料和初級 農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)者的角色，降低農(nóng)民純粹從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險，解決農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收的難題。 17 第三章 建設(shè)條件 目區(qū)概況 理位置 崇仁縣地處江西省中部偏東，撫州市西部，北緯 2718″至 2720″，東經(jīng) 115 11630″。東北接臨川，東南毗宜黃，西南鄰樂安，西北連豐城。素稱贛東望邑。距省會南昌 140公里，撫州市 40公里，“撫八線”穿貫全縣。江西崇仁縣春光竹業(yè)有限公司坐落于崇仁縣城，下屬的 28個農(nóng)戶粗加工點主要分布在崇仁縣桃源、山斜、禮陂等鄉(xiāng)（ 鎮(zhèn)），毛竹原料林分布在桃源、山斜、相山、禮陂鄉(xiāng)（鎮(zhèn)），面積達(dá)到 29萬畝。該地屬亞熱帶濕潤季風(fēng)氣候區(qū)，氣候宜人，四季分明，日照充足，雨量充沛，自然條件十分優(yōu)越。年平均氣溫 霜期年平均為 266天，年平均降雨量 均相對溫度 80%，特別適宜以毛竹、松、杉等為主的林業(yè)種植產(chǎn)業(yè)發(fā)展。 然資源 崇仁縣自然資源十分豐富，全縣現(xiàn)有林地面積 144萬畝，活立木蓄積量 153萬畝，活毛竹蓄積量 3968萬根，礦藏資源品種繁多，現(xiàn)已采掘或探明有 開采價值的鈾、鎢、錫、銅、鐵、煤、瓷土、石英砂等多種礦產(chǎn)。 18 域及社會經(jīng)濟(jì) 崇仁縣面積 1520平方公里，有耕地面積 29萬余畝，可開發(fā)利用的荒山、荒坡 69萬畝。全縣有 7鎮(zhèn) 8鄉(xiāng)， 3個鄉(xiāng)級墾殖場，下設(shè) 161個村委會， 17個居委會。全縣總?cè)丝?32萬，農(nóng)業(yè)人口25萬多，農(nóng)業(yè)勞動力 5萬多人， 2006年國民生產(chǎn)總值 25億元，財政收入 民人均純收入 4217元。農(nóng)業(yè)發(fā)展后勁較強(qiáng)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件較好，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化體系漸趨形成，為開拓農(nóng)副產(chǎn)品深加工，應(yīng)用資源優(yōu)勢，實現(xiàn)農(nóng)副產(chǎn)品的附加值提高。 通條 件 項目區(qū)公路網(wǎng)絡(luò)發(fā)達(dá)，撫八公路和即將修建的撫吉高速公路穿境而過，廠址位于崇仁縣城，離崇仁火車站僅 1公里，交通方便。 設(shè)地點選擇 項目實施地點位于江西崇仁縣巴山鎮(zhèn)，是縣城所在地，是崇仁縣政治、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中心地帶，是原材料毛竹的集散地，現(xiàn)有土地 50畝，場地四通一平已完成，交通條件便利，完全可以滿足項目建設(shè)要求。 行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 19 對毛竹深加工，是提高農(nóng)副產(chǎn)品附加值的重要途徑之一，但市場是以資源優(yōu)勢為重要關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)度。撫州市全市有廣昌縣、宜黃縣、樂安縣、崇仁縣、資溪 縣等有較大的毛竹林資源，各縣對毛竹的深加工也正在走產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營之路。 目建設(shè)條件的優(yōu)劣分析 策條件優(yōu)勢 江西省屬我國經(jīng)濟(jì)相對欠發(fā)達(dá)的革命老區(qū)，工業(yè)基礎(chǔ)條件較差的農(nóng)業(yè)省份，也是國家政策相對傾斜的省份。根據(jù)江西省委、省政府［ 2004］ 1號文件“大力支持發(fā)展農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，集中支持國家級和省級龍頭企業(yè)，完善鼓勵辦法，重點支持發(fā)展產(chǎn)業(yè)鏈長，科技含量高，帶動強(qiáng)的加工型龍頭企業(yè)”的精神，江西崇仁縣春光竹業(yè)有限公司極好地抓住了國家、省、市大力扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的大好時機(jī)， 市、縣兩級政府對該產(chǎn)業(yè)的發(fā)展高度重視， 2004年，春光竹業(yè)有限公司已被列入撫州市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)， 2006年開始，崇仁縣委、縣政府又把毛竹產(chǎn)業(yè)確定為全縣五大產(chǎn)業(yè)之一，將該公司列為全縣發(fā)展該產(chǎn)業(yè)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，在多方面對項目實施單位給予支持，在政府產(chǎn)業(yè)政策方面具有極為優(yōu)勢的條件。 源優(yōu)勢 20 項目生產(chǎn)所需要原料為毛竹，屬可再生資源，毛竹在崇仁縣分布極為廣泛，是毛竹主產(chǎn)區(qū)，全項目區(qū)域毛竹林面積 29余萬畝，特別是在林業(yè)主管部門的監(jiān)管下，通過實施毛竹低產(chǎn)林改造，合理開發(fā)利用毛竹資源，使得毛竹資源更 加突出，為毛竹綜合深加工提供了良好的資源保障。 場優(yōu)勢 高強(qiáng)度竹膠板是繼木、鋼模板之后的第三代模板，具有高強(qiáng)度、強(qiáng)性好，使用方便，表面光潔、保溫、環(huán)保，耐水性好等特點，已為各大中城市所接受，并逐步取代木、鋼模板，廣泛用于建筑制模、汽車、火車、集裝箱底板等生產(chǎn)領(lǐng)域，具有廣闊的市場發(fā)展空間。尤其是拉動經(jīng)濟(jì)發(fā)展的房地產(chǎn)快速發(fā)展，為建筑類使用膠合板提供了有利機(jī)會?！按汗狻迸聘邚?qiáng)度竹膠合板憑借其品牌優(yōu)勢在市場競爭上更有優(yōu)勢。 技、基礎(chǔ)設(shè)施條件優(yōu)勢 崇仁縣春光竹業(yè)有限公司項目，交通、通訊、 供電、供水、原料、基地以及社會經(jīng)濟(jì)等基礎(chǔ)條件，都已具備，并具有較強(qiáng)的優(yōu)勢，企業(yè)長年處于盈利狀態(tài)，財務(wù)狀況顯示良好，基礎(chǔ)設(shè)施優(yōu)勢明顯?？萍加斜Ｕ?，長年聘請了建材方面的專家南京林業(yè)大學(xué)教授張齊生為技術(shù)顧問，并簽訂了技術(shù)合作協(xié)議，目前生產(chǎn)的產(chǎn)品各項指標(biāo)經(jīng)國家建筑材料測試中心檢測均為合格，已達(dá)到國內(nèi) 21 同類產(chǎn)品領(lǐng)先水平，公司現(xiàn)有高級專業(yè)技術(shù)職稱人員 2人，中級職稱 10人。 要障礙因素及解決方案 主要障礙因素：一是科研體系不健全，公司主體組織機(jī)構(gòu)中科研機(jī)構(gòu)不健全，阻礙了企業(yè)發(fā)展創(chuàng)新。二是要把企業(yè)做大做強(qiáng)，產(chǎn)品品種 要增多，檔次要上升，要規(guī)模性生產(chǎn)，就必須有更大的投入，但本地區(qū)屬經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，資金來源相對緊缺，嚴(yán)重阻礙了企業(yè)的發(fā)展。 解決方案： 1、項目建設(shè)組織機(jī)構(gòu)中要把科研機(jī)構(gòu)列入主體機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)同大中院校、科研部門的結(jié)合度。 2、擴(kuò)大生產(chǎn)建設(shè)規(guī)模，集中資金，增大投入，一方面向上級申請產(chǎn)業(yè)政策扶助，請求地方政府和商業(yè)銀行大力支持，企業(yè)自籌，增加企業(yè)股本金，另一方面加強(qiáng)項目建設(shè)管理，細(xì)節(jié)化、集約型管理，少化錢，多辦事，節(jié)省投資，動員一切可以動員的因素，收集資金，完成項目建設(shè)。 22 第四章 建設(shè)單位基本情況 概況 江西崇仁縣春光竹業(yè)有限公司是經(jīng)國家工商部門注冊登記的集毛竹種植、生產(chǎn)加工、經(jīng)營為一體的民營企業(yè)。成立于 2001年，是江西省竹木業(yè)、建材行業(yè)的重點骨干企業(yè)，現(xiàn)為江西省竹產(chǎn)業(yè)協(xié)會理事單位，公司注冊資本 290 萬元，擁有固定資產(chǎn) 1200萬元，下轄 28個農(nóng)戶粗加工點，毛竹原料林 29萬畝，公司現(xiàn)有員工 254人，平均年齡 36歲，具有大專以上學(xué)歷的有 32名，其中管理人員 12名，高級專業(yè)技術(shù)職稱人才 2名，中級職稱的 10人，文化素質(zhì)較高。公司為民營企業(yè)，領(lǐng)導(dǎo)班子成員團(tuán)結(jié)進(jìn)取勇于創(chuàng)新，管理機(jī)制靈活，決策快、辦事效率高，有 較強(qiáng)的市場開拓能力。公司自建廠生產(chǎn)以來，到目前為止共投資 1800 萬元，擁有廠區(qū)面積 50畝、廠房 5000已建成一條機(jī)械化竹膠合板生產(chǎn)線。同時，公司還通過送小型加工設(shè)備及提供生產(chǎn)技術(shù)等方式，在崇仁縣擁有 28個毛竹粗加工點。目前，公司可年加工毛竹 70萬根，年產(chǎn) 5000產(chǎn)品各項指標(biāo)經(jīng)國家建筑材料測試中心檢測均為合格，已達(dá)到國內(nèi)同類產(chǎn)品領(lǐng)先水平，深受國內(nèi)市場好評。 研開發(fā)能力 23 項目實施單位崇仁縣春光竹業(yè)有限公司聘請建材行業(yè)專家中南林業(yè)科技大學(xué)竹材工業(yè)研究所所長趙仁杰為技術(shù)顧問，長年指 導(dǎo)公司生產(chǎn)，具體負(fù)責(zé)策劃、研制、開發(fā)新產(chǎn)品，具有很強(qiáng)的新產(chǎn)品開發(fā)能力，為公司作為技術(shù)后盾，提供技術(shù)保障，產(chǎn)品已達(dá)國內(nèi)同類產(chǎn)品領(lǐng)先水平。目前公司生產(chǎn)的產(chǎn)品各項目指標(biāo)經(jīng)國家建筑材料測試中心檢測均為合格，并通過相關(guān)質(zhì)檢部門，證書號檢驗報告中心編號為 200120843及贛質(zhì)檢 務(wù)狀況 2005年實現(xiàn)銷售收入 1871萬元，創(chuàng)利稅 257萬元， 2006年實現(xiàn)銷售收入 2284萬元，創(chuàng)利稅 324萬元，凈利潤 2007年預(yù)計完成實現(xiàn)銷售收入 3000萬元，創(chuàng)利稅 519萬元，2006年末，資產(chǎn)總額 1825萬元，凈資產(chǎn) 1726萬元，未分配利潤 1240萬元，資產(chǎn)負(fù)債率 銀行信用等級為 資信企業(yè)。 法人代表情況 崇仁縣春光竹業(yè)有限公司法人代表陳春生，出生于 1955年 2月 9日，曾在靖安縣人造板廠擔(dān)任副總經(jīng)理。 2001 年組建該公司，經(jīng)濟(jì)師職稱，中共崇仁縣政協(xié)委員。他組織的企業(yè)通過“公司 +基地 +毛竹粗加工戶”的經(jīng)營模式，不僅擴(kuò)大了企業(yè)自身規(guī)模，同時帶動了毛竹林區(qū)的農(nóng)民致富，達(dá)到了經(jīng)濟(jì)和社會雙重 24 效益，獲得了當(dāng)?shù)卣兔癖姷墓J(rèn)。公司成為江西省竹產(chǎn)業(yè)協(xié)會理事單位，中國 模板協(xié)會理事單位。企業(yè)無破產(chǎn)經(jīng)歷，信用觀念良好。 25 第五章 市場分析與銷售方案 場分析 項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀 項目區(qū)內(nèi)利用毛竹資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢的生產(chǎn)廠家較多，但生產(chǎn)建材用高強(qiáng)度竹膠合板不多，尤其是生產(chǎn)用于建筑制模、汽車、火車、集裝箱底板的竹膠合板更少。而項目生產(chǎn)區(qū)內(nèi)的建筑是經(jīng)濟(jì)重要來源之一，建筑人員分布在全國各地，特別是全中各大中城市，充分利用這些優(yōu)勢能為項目提供更寬廣的市場空間，從發(fā)展角度看，市場呈現(xiàn)上升趨勢。 場前景分析 項目 產(chǎn)品是繼木、鋼模板之后的第三代模板，具有強(qiáng)度高、彈性好、表面光滑、耐水性好、保溫、環(huán)保特點，是我國推薦使用的新型環(huán)保型建材，經(jīng)多年的生產(chǎn)實踐，已為各大中城市所接受，并逐漸替代木、鋼模板，用處廣泛，市場發(fā)展空間巨大，前景良好。 項目產(chǎn)品市場競爭優(yōu)勢分析 26 價格性能優(yōu)勢：項目實施單位具有資源優(yōu)勢，生產(chǎn)產(chǎn)品的成本較低，訂價方面有優(yōu)勢；產(chǎn)品的功能、品牌、穩(wěn)定性和服務(wù)等都具有良好的表現(xiàn)，能體現(xiàn)在產(chǎn)品品質(zhì)的因素，性能優(yōu)勢明顯。 技術(shù)優(yōu)勢：聘請了行業(yè)內(nèi)有權(quán)威人士擔(dān)當(dāng)技術(shù)顧問，該公司現(xiàn)有高級專業(yè)技術(shù)職稱人員 2人，中級職稱 30人，并自 2001年起就生產(chǎn)產(chǎn)品，有雄厚的技術(shù)作保障。 搶占市場優(yōu)勢：項目實施單位早在 2001年就生產(chǎn)產(chǎn)品，捕捉市場機(jī)遇，率先進(jìn)入市場提高市場 知名度 ，影響市場新規(guī)則的設(shè)立以及獲得市場經(jīng)驗等方面有時間優(yōu)勢。 效率優(yōu)勢：項目實施單位在企業(yè)的生產(chǎn)方式、經(jīng)營方式、員工的向心力等方面具有良好健全的模式，能有利于企業(yè)的生產(chǎn)效率和經(jīng)營效率，效率越高，使 相對成本越低。 產(chǎn)品質(zhì)量與安全優(yōu)勢：項目實施單位生產(chǎn)的產(chǎn)品各項目指標(biāo)經(jīng)國家建筑材料測試中心檢測均為合格，并通過相關(guān)質(zhì)檢部門，證書號檢驗報告中心編號為 200120843及贛質(zhì)檢 實力優(yōu)勢：項目實施單位能夠在人力、技術(shù)等各項資源上進(jìn)行高強(qiáng)度的持續(xù)投入，并形成 市場規(guī)模 大， 銷售額 大以及市場占有率高的實力優(yōu)勢決定了項目實施單位終結(jié)意義上的 競爭優(yōu)勢 。 售策略、方案和營銷模式 27 本項目實施后銷售收入較大，因而在產(chǎn)品營銷上要建立一支高效的營銷隊伍。加大產(chǎn)品宣傳力度，注重廣告策劃和銷售隊伍人員的業(yè)績收益，倡導(dǎo)合法的競爭營銷新理念，揚(yáng) 長避短，發(fā)揮優(yōu)勢，贏得自己，超越自己。制定較為完善的產(chǎn)品營銷方案，建立有效營銷模式，在戰(zhàn)略上以主攻型為主。 銷售策略 “點對點”營銷。也叫直接銷售，其一是充分利用項目實施單位現(xiàn)有的網(wǎng)絡(luò)格局，針對性地為產(chǎn)品消費(fèi)大戶，優(yōu)良客戶做好服務(wù)，開發(fā)出能為優(yōu)良客戶帶來高附加值產(chǎn)品，努力完善客戶服務(wù)和應(yīng)用技術(shù)推廣，培養(yǎng)優(yōu)良客戶對公司產(chǎn)品的忠誠度；其二是挖掘潛在市場，不斷增加市場容量，領(lǐng)軍企業(yè)有義務(wù)做大產(chǎn)業(yè)市場。 區(qū)域代理營銷。利用中間代理、經(jīng)銷商的地域優(yōu)勢和渠道優(yōu)勢，以降低市場開發(fā)成本，提高現(xiàn)金流的充足率， 迅速將產(chǎn)品普及市場，建立廣泛的市場布局。其過程將考察代理商渠道網(wǎng)絡(luò)的規(guī)模、對網(wǎng)絡(luò)的控制能力和管理能力，以及資信、實力等。 網(wǎng)絡(luò)營銷。利用 傳面相對較廣的優(yōu)勢，建立虛擬的全球銷售網(wǎng)絡(luò)平臺，多種方式高效率宣傳，樹立企業(yè)形象，提高品牌知名度，采用網(wǎng)上洽談、定單、發(fā)貨等。 售方案 28 公司充分利用現(xiàn)有的高素質(zhì)的營銷隊伍，在全國各地設(shè)有80個銷售網(wǎng)點，與全國很多大中城市的建材市場建立了暢通的銷售渠道。擁有知名度極高的“春光”品牌，公司將加大產(chǎn)品的廣泛宣傳力度，改善產(chǎn)品質(zhì)量， 使產(chǎn)品市場競爭力不斷提高，從而不斷擴(kuò)大產(chǎn)品的市場占有份額。 銷模式 在廣泛的市場調(diào)查后，來擬定營銷計劃，包括中長期計劃和短期計劃。采用適價策略，舉辦比同行業(yè)更具活躍的廣告活動，建設(shè)高素質(zhì)營銷隊伍，采取“最佳目標(biāo)規(guī)劃法”不斷擴(kuò)大銷售網(wǎng)絡(luò)，保證產(chǎn)品銷售渠道暢通，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。 場風(fēng)險分析 目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析 農(nóng)副產(chǎn)品深加工是農(nóng)民致富，創(chuàng)收，本項目是充分利用當(dāng)?shù)孛穹e蓄量的豐富資源，走農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化之路，提高產(chǎn)品附加值，資源的優(yōu)勢，使項目具更具有抗風(fēng)險能力。由于產(chǎn) 品成本的降低，造成價格相對下降，市場穩(wěn)定性相應(yīng)增強(qiáng)，但在產(chǎn)品質(zhì)量上應(yīng)嚴(yán)格按行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)控制，在市場營銷管理上形成更為廣闊的銷售網(wǎng)絡(luò)，在政府政策上，把握扶助基準(zhǔn)，才能把產(chǎn)品市場風(fēng)險降至最低點。 29 范和降低風(fēng)險對策 1、嚴(yán)格控制現(xiàn)有產(chǎn)品市場主動權(quán)，努力開拓國內(nèi)在中城市市場，建立完善的市場銷售體系。 2、與當(dāng)?shù)卣餐⒁赞r(nóng)民致富的合作關(guān)系，以便在原料供給上，國家政策上給予大力支持。 3、建立政策、科研、質(zhì)量專職機(jī)構(gòu)，不斷創(chuàng)新，適應(yīng)市場動態(tài)變化，及時調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。 30 第六章 建設(shè)方案 設(shè)任務(wù)和規(guī)模 建設(shè)任務(wù)是提升毛竹產(chǎn)業(yè)的地位，實現(xiàn)毛竹多次增值，增加農(nóng)民收入和發(fā)展區(qū)域經(jīng)濟(jì)，新建 2條機(jī)械化竹膠合板生產(chǎn)線 (含主要生產(chǎn)工程、輔助生產(chǎn)工程、室外工程、部分公用工程等），達(dá)到年加工毛竹 240萬根，年產(chǎn) 建設(shè)規(guī)劃和布局 筑及場地布局 根據(jù)當(dāng)?shù)爻墙ú块T測定，建廠地區(qū)地震烈度小于 6度，建筑規(guī)劃設(shè)計時不考慮地震設(shè)防，建筑物之間東路防火間距要求，走廊、樓梯、高臺、檢修吊裝孔，地坑等設(shè)置安全欄桿。地溝、檢修孔洞設(shè)置防護(hù) 蓋板，對需跨越輸送設(shè)備的地方設(shè)人行過橋。 區(qū)交通布置 31 廠區(qū)道路承擔(dān)各生產(chǎn)線的生產(chǎn)運(yùn)輸任務(wù)，跨越道路和建筑物，構(gòu)筑物底部距地面凈空高于 路布置滿足消防要求，道路設(shè)計確保人流分開，貨流分開，保證人員與車輛的交通安全。 體 廠區(qū)各生產(chǎn)車間布局合理，各流水線各成體系，統(tǒng)一規(guī)劃，搞好廠區(qū)綠化，改善廠區(qū)環(huán)境。 生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 產(chǎn)技術(shù)方案 崇仁縣春光竹業(yè)有限公司以送技術(shù)、設(shè)備在毛竹公布鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立毛竹粗加工點，統(tǒng)一價格，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，對毛竹粗加工點進(jìn) 行保價收購，再到公司進(jìn)行液壓深加工。 藝流程 毛竹粗加工品經(jīng)曬干 (或烘干 )→ 浸膠 → 烘干成主胚 → 壓制成型 → 清邊 → 檢驗 → 封邊 → 油漆 → 包裝成品入庫 目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 廠區(qū)建設(shè)按現(xiàn)代企業(yè)廠房標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，產(chǎn)品按行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)控制。 32 體建設(shè)內(nèi)容 新建 1條機(jī)械化竹膠合板生產(chǎn)線，并在廠區(qū)對公司備用的 50畝空地進(jìn)行新建。 主要有生產(chǎn)車間、輔助生產(chǎn)車間 (倉庫、鍋爐房等 )、室外工程以及廠區(qū)道路工程、綠化工程等。 序號 項目 單位 數(shù)量 1 廠區(qū)用地面積 畝 50 2 建筑面積 640 3 道路面積 000 4 圍墻長度 m 1600 5 綠化面積 0005 6 綠化系數(shù) % 30 7 空地 2345 項目實施進(jìn)度安排 設(shè)期限 本項目建設(shè)期為一年，自 2008年 1月至 2008年 12月完成項目建設(shè)全部內(nèi)容。 目實施進(jìn)度安排 項目可行性研究報告審批后，公司將開始進(jìn)行項目新建工程設(shè)計，制定設(shè)備采購計劃、毛竹粗加工點技術(shù)培訓(xùn)計劃、工程建設(shè)計劃。待設(shè)備到廠后即可進(jìn)行安裝、調(diào)試和試生產(chǎn)。 33 劃進(jìn)度表 項目 月 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 初步設(shè)計審批 施工圖紙設(shè)計 設(shè)備訂購 土建施工 技術(shù)培訓(xùn) 設(shè)備安裝 設(shè)備調(diào)試 試生產(chǎn) 34 第七章 投資估算與資金籌措 資估算依據(jù) 土建工程費(fèi)用采用單位建筑工程投資估算法，工程建設(shè)其他費(fèi)用按各項費(fèi)用科目的費(fèi)率或取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)估算。 筑工程費(fèi)是根據(jù)《江西省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》（ 2004）、《江西省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》（ 2004）、《江西省安裝工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》（ 2004）、《江西省建筑安裝工程費(fèi)用定額》（ 2004）、《江西省建筑工程計價辦法（試行）》、江西省 市政工程預(yù)算定額（ 2002年）和參考同類型工程指標(biāo)，并結(jié)合現(xiàn)行材料價格而估算的。 設(shè)備投資按照制造廠商報價或有關(guān)部門核定的價格估算。設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)和安裝費(fèi)按設(shè)備購置的 10%計算。 資方向調(diào)節(jié)稅，依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，本項目稅率為零。 銀行資金貸款年利率為 中央財政和地方財政有償資金年費(fèi)率 本項目建設(shè)期利息 為 本項目固定資產(chǎn)投資的基本預(yù)備率按建筑工程投資額5%計算，漲價預(yù)備金按設(shè)備購置 算。 35 項目前期工作費(fèi) 用 (項目考察資料編制 )元。 項目建設(shè)投資估算 目建設(shè)總投資估算 本項目按照建設(shè)一整套膠合板綜合加工基地進(jìn)行投資估算。項目建成投產(chǎn)后，年產(chǎn)膠合板 據(jù)本研究研究的生產(chǎn)工藝方案和水電、建筑、工程方案以及現(xiàn)行的工程費(fèi)用的規(guī)定對本項目進(jìn)行投資估算，該項目投資估算主要內(nèi)容包括：新建 1條機(jī)械化竹膠合板生產(chǎn)線（包括主體工程、輔助工程、部分公用工程等建設(shè)費(fèi)用），項目總投資額 1798 萬元，其中：固定資產(chǎn)投資 動資金 固定資產(chǎn)投 資總估算 本項目固定資產(chǎn)投資額為 中土建工程費(fèi)用投資 備及安裝工程投資 他工程費(fèi)用投資 設(shè)期利息 土建工程費(fèi)用投資 助生產(chǎn)車間投資 元，室外工程 169萬元。生產(chǎn)車間 2800 位造價 560元 / 造價 2800*560＝ 庫 1500 位造價 450元 / 造價 1500*450＝助生產(chǎn) 1000 位造價為 480元 / 造價 36 1000*480＝ 48萬元，鍋爐房 40 位造價 400元 / 造價 400*400＝ 外工程包括辦公樓 1300 位造價（含裝修） 800元 / 造價 1300*800＝ 104萬元；廠區(qū)道路 45萬元，廠區(qū)綠化建設(shè) 20萬元。 設(shè)備及安裝工程投資 備購置主要是生產(chǎn)設(shè)備、附屬設(shè)備，總造價為 備購置費(fèi)依據(jù)現(xiàn)有設(shè)備的實際報價估算。生產(chǎn)設(shè)備包括油壓機(jī) 100萬元， 4t/干機(jī)、清邊機(jī)、浸膠機(jī)及切紙機(jī)等 51萬元，粗加 點小型設(shè)備 屬設(shè)備包括環(huán)保除塵處理設(shè)備 10萬元，質(zhì)量檢測設(shè)備 8萬元。安裝工程投資 26萬元。 其他工程費(fèi)用投資 要包括土地出讓金按現(xiàn)時工業(yè)園區(qū)單位價 5萬元 /畝， 50畝地，共計 250萬元。不可見預(yù)算費(fèi)為 22萬元 (按建筑工程的 5%估算 )，設(shè)備漲價預(yù)備費(fèi) 設(shè)備購置的 算 )，項目前期工作費(fèi)用 (項目考察資料編制 )它建設(shè)單位管理費(fèi)和工程監(jiān)理費(fèi)已經(jīng)分?jǐn)偼戤?，不再計提和估算? 建設(shè)期利息 (含財政有償資金 )元 (按 1年期計算 )。 固定資產(chǎn)投資估算表詳 見附表 2，土建工程投資估算詳見附表2備工程投資估算表詳見附表 2政無償資金投入估算明細(xì)表詳見附表 2 37 動資金投資估算 流動資金是根據(jù)項目投產(chǎn)期及達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期所需流動資金增加額而確定，由流動資產(chǎn)和流動負(fù)債之差計算而得，經(jīng)分析計算可得本項目流動資金為 元。流動資產(chǎn)包括應(yīng)收賬款、存貨 (原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品 )、現(xiàn)金三部分組成，根據(jù)各指標(biāo)最低周轉(zhuǎn)天數(shù)或周轉(zhuǎn)次數(shù)，由年經(jīng)營成本、外購原材料及動力、年工資及福利費(fèi)等參數(shù)計算而定，計算結(jié)果詳見附表 3。根據(jù)附表 3計算表明，流動 資金增加額在投產(chǎn)后的前二年分別增加 投資構(gòu)成分析 項目總投資由建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、其他費(fèi)用和鋪底流動資金組成，詳見附表 1。其總投資構(gòu)成見下表。 投資構(gòu)成分析表 序號 項 目 投資額 (萬元 ) 比率（ %） 項目總投資 1798 一 固定資產(chǎn)建設(shè)投資 1 建筑工程費(fèi) 2 設(shè)備購置費(fèi) 3 安裝工程費(fèi) 26 4 其他費(fèi)用 二 鋪底流動資金 金來源 38 央財政資金 540萬元，占 30%。 (其中無償資金 135萬元 ) 地方財政配套資金 270萬元，占 15%。 銀行貸款資金 籌資金 來源于企業(yè)原有的積累資本和部份增加股本金。 金來源措施 (1)、申請中央財政資金 該項目總投資 1798 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 動資 金 于本項目實施后收益面不僅局限于項目投資單位，而且直接為農(nóng)民增收，財政增長做貢獻(xiàn)，根據(jù)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資政策規(guī)定，本項目籌資計劃為：申請中央財政資金 540萬元，地方財政配套資金 270萬元，銀行貸款 業(yè)自籌資金 (2)、地方財政配套能力分析 由于竹膠合板用途廣泛，市場發(fā)展前景廣闊，且又具有很高的社會效益和生態(tài)效益，為此，省、市、縣各級對本公司從事毛竹種植和加工都非常重視和支持， 2006年，被授于江西省竹產(chǎn) 39 業(yè)協(xié)會理事單位； 2004年，崇仁縣春光竹業(yè)有限公司被評 為撫州市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，給予重點扶持；今年崇仁縣委、縣政府更將毛竹產(chǎn)業(yè)列入全縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化支柱產(chǎn)業(yè)，在資金、技術(shù)等方面給予傾斜。公司新建 1條機(jī)械化竹膠合板生產(chǎn)線項目，不僅對做大、做強(qiáng)、做優(yōu)毛竹產(chǎn)業(yè)，落實毛竹產(chǎn)業(yè)化戰(zhàn)略將起到積極的促進(jìn)作用，而且對切實解決“三農(nóng)”問題，帶動農(nóng)民致富奔小康和財政增長、農(nóng)業(yè)增效等具有重要意義，所以，項目申報所需的地方財政配套資金省、市、縣各級都將會積極給予扶持，并足額到位。 (3)、企業(yè)籌能力分析 崇仁縣春光竹業(yè)有限公司是經(jīng)國家工商部門注冊登記的毛竹種植、生產(chǎn)加工、經(jīng)營為一體的民 營企業(yè)，企業(yè)目前經(jīng)營狀況良好連續(xù)幾年盈利，近 2年來實現(xiàn)銷售收入 3542萬元，實現(xiàn)利稅 477萬元，自籌資金能力得到加強(qiáng)，可保證自籌資金的及時足額到位。 (4)、銀行貸款可靠性分析 春光竹業(yè)有限公司資產(chǎn)規(guī)模較大，效益較好，資產(chǎn)負(fù)債率低，加之該項目發(fā)展前景廣闊，產(chǎn)品所創(chuàng)的經(jīng)濟(jì)效益高，投資回報率較高，并且公司是由小到大，逐步積累、逐步發(fā)展，自建立以來未向銀行貸過款。因此，銀行將會給予大力支持。 40 金使用和管理 政有償資金使用和管理 財政有償資金范圍主要應(yīng)用在項目土建和設(shè)備購置等固定資產(chǎn)投入，金 額 405萬元，以企業(yè)現(xiàn)有固定資產(chǎn)或項目實行擔(dān)保，項目投產(chǎn)后計劃全額歸還，利用積累未分配利潤和當(dāng)年折舊及攤銷費(fèi)歸還，經(jīng)計算，有償財政資金償還期為 政無償資金使用和管理 根據(jù)財政部財發(fā)［ 2002］ 57號文和財發(fā)［ 2006］ 39號文件精神，財政無償資金 135萬元，主要用于引進(jìn)生產(chǎn)加工技術(shù) 20萬元，技術(shù)中試 其中種植基地、技術(shù)輔導(dǎo) 29畝毛竹林 進(jìn)質(zhì)量檢測設(shè)備 1套 8萬元，培訓(xùn)毛竹種植戶種植技術(shù) 2萬元及其它 ，廠區(qū)道路工程 45萬元，綠化工程 20萬元 ，環(huán)保除塵系統(tǒng)項目 10萬元，考察及資料編制前期工作費(fèi) 計 135萬元。詳見附表 2償資金嚴(yán)格實行?？顚Ｓ茫ｉT賬戶，一律實行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，科學(xué)管理。 行貸款使用與管理 項目銀行貸款 銀行按項目建設(shè)進(jìn)度和建設(shè)合同條款分期支付。以企業(yè)現(xiàn)有部分固定資產(chǎn)作抵押擔(dān)保。項 41 目投產(chǎn)后在 1年內(nèi)能以未分配利潤和當(dāng)年折舊及攤銷費(fèi)歸還貸款。 方財政配套借款和企業(yè)自籌資金使用和管理 地方財政配套借款 270萬元，用于固定資產(chǎn)投入。實行專項財務(wù)管理，地方財 政借款可根據(jù)企業(yè)效益情況償還，根據(jù)計算地方財政借款償還期為 業(yè)自籌資金 所有資金使用全部在開戶銀行設(shè)立專戶進(jìn)行管理，項目建設(shè)實行簽訂項目實施合同，按合同進(jìn)度分期付款不，確保項目建設(shè)按期順利實施，各項借款按照簽訂的借款協(xié)議執(zhí)行。 42 第八章 財務(wù)評估 務(wù)評價依據(jù) 濟(jì)建設(shè)項目評價方法與參數(shù)》。 財政有償資金的占用費(fèi)率為年占用率 銀行貸款利率 財務(wù)貼現(xiàn)率 0%。 目計算期為 12年（含建設(shè)期 1年）。 售收入和銷售稅金附加估算 售收入估算 項目建成后，達(dá)產(chǎn)年生產(chǎn)“春光”牌高強(qiáng)度竹膠合板 產(chǎn)第 1年生產(chǎn)負(fù)荷為 80%，第 2年起達(dá)到生產(chǎn)能力。產(chǎn)品按 4000元 /而投產(chǎn)第 1年銷售收入為 5120萬元，正常年份銷售收入 6400萬元 (估算銷售額均不含增值稅及附加 )。 售稅金及附加估算 43 根據(jù)現(xiàn)行稅法規(guī)定，本項目應(yīng)交增值稅，稅率為 17%，城市維護(hù)建設(shè)稅為增值稅的 5%，教育附加費(fèi)為增 值稅的 3%。 本項目按產(chǎn)品銷售收入估算銷項稅，按外購原、燃料動力，包裝估算進(jìn)項稅抵扣，經(jīng)估算，銷項稅為 1088萬元，進(jìn)項稅為699萬元，則達(dá)產(chǎn)年應(yīng)交增值稅 389萬元，育附加費(fèi)為 見附表 5，產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表。 成本及經(jīng)營成本估算 位產(chǎn)品成本估算 本項目產(chǎn)品為高強(qiáng)度竹膠合板，單位產(chǎn)品全部以 位產(chǎn)品成本由直接原材料、燃料及動力、工資及福利費(fèi)、制造費(fèi)用等構(gòu)成。直接原材料為原材料 2500元 /料及動 力按 90元 /資及福利費(fèi) 150元 /造費(fèi)用 160元 /單位制造成本為 2900元 /見附表 6。 目總成本估算 管理費(fèi)用。項目的管理費(fèi)用是指新增管理人員的基本費(fèi)用及其它費(fèi)用，根據(jù)設(shè)計要求本項目需增加管理人員 12人（含專業(yè) 44 技術(shù)人員 6人），每人以 4萬元 /人計算，則要提取管理費(fèi)用 48萬元。 修理費(fèi) (含簡維費(fèi) )。是指生產(chǎn)過程中的設(shè)備維修費(fèi)、易損件的更換等費(fèi)用，本項目按購置設(shè)備的 5%計取，年修理費(fèi)（含簡維費(fèi)） 設(shè)備折舊費(fèi)及無形遞延資產(chǎn)攤銷。本項目房屋折舊年限取20年，機(jī) 電設(shè)備等固定資產(chǎn)折舊年限取 11年，無形資產(chǎn)攤銷年限取 10年，遞延資產(chǎn)攤銷年限取 5年。成無形及遞延資產(chǎn)原值 分類折舊及攤銷年限計算。正常年份折舊費(fèi)及攤銷費(fèi)為 目實施后可回收房屋殘值 器設(shè)備殘值 元。固定資產(chǎn)折舊和無形及遞延資產(chǎn)攤銷詳見附表 8。 財務(wù)費(fèi)用。本項目固定資產(chǎn)投資向銀行借款形成的利息支出進(jìn)入固定資產(chǎn)；生產(chǎn)經(jīng)營期間需向銀行申請 按財務(wù)費(fèi)用據(jù)實列支，銀行貸款利率為 財政有償資金按 付資金占用費(fèi)。項目總成本費(fèi)用見附表 7。 營成本估算 本項目經(jīng)營成本由外購原材料、燃料及動力、工資福利部份組成，經(jīng)營成本達(dá)產(chǎn)年平均為 4688萬元。 45 務(wù)效益分析 潤及利潤分配估算 本項目建設(shè)單位是獨(dú)立法人企業(yè)，是以加工銷售市場暢銷的高強(qiáng)度膠合板實現(xiàn)銷售收入和利潤。項目產(chǎn)品有相對穩(wěn)定的客戶，有一定的網(wǎng)絡(luò)群體優(yōu)勢，但由于銷售遍布全國各地，根據(jù)營銷方案需要一定的營銷費(fèi)用，營銷費(fèi)用按銷售收入的 10%計提，其銷售人員工資及福利待遇從營銷費(fèi)用中提?。黄髽I(yè)所得稅按33%稅率計算 ，盈余公積、公益金分別按 10%、 5%提取。項目在本可行性研究報告的壽命期內(nèi)可累計實現(xiàn)稅后利潤 提盈余公積及公益金后）。 利能力分析 本項目達(dá)產(chǎn)年平均利潤總額 得稅 利潤 資利潤率 =投資利稅率= 本項目靜態(tài)投資回收期稅后 前 含建設(shè)期1 年 )。 本項目所得稅前及所得稅后財務(wù)內(nèi)部報酬率、財務(wù)凈現(xiàn)值及投資回收期指標(biāo)，經(jīng)計算分別如下（詳見現(xiàn)金流量表見附表 11）： 全部投資財務(wù)指標(biāo) 46 項目內(nèi)容 所得稅后 所得稅前 財務(wù)內(nèi)部報酬率 (財務(wù)凈現(xiàn)值（ 0%） (元 元 投資回收期 (） ） 財務(wù)內(nèi)部報酬率所得稅前及所得稅后分別為 大于社會平均利潤率 12%；財務(wù)凈現(xiàn)值 (0%)所得稅前及所得稅后分別為 大于零；投資回收期所得稅前及所得稅后分別為 從以上指標(biāo)看 出，本項目盈利能力較強(qiáng)。 償能力分析 本項目使用財政有償資金 675萬元，其中：中央財政扶助資金借款 405萬元，地方財政配套 270萬元，銀行貸款 劃在項目投產(chǎn)后由項目未分配利潤及折舊及攤銷費(fèi)歸還，償還期為 含建設(shè)期 1年 )，清償能力較強(qiáng)。詳見“借款（含財政有償資金）還本付息計算表”附表 10。 確定性分析 47 虧平衡分析 本項目達(dá)產(chǎn)年銷售收入 6400萬元，可變成本 4400萬元，固定成本 售稅金及附加 以生產(chǎn)能力利用率表示 的盈虧平衡點（ 照下面公式計算正常生產(chǎn)年份的盈虧平衡點。 固定成本 年銷售收入 年可變成本 =算結(jié)果表明該項目在正常生產(chǎn)和銷售情況，只要達(dá)到設(shè)計能力的 企業(yè)就可以保本，表明保本點低，經(jīng)營安全率較高 (，可見本項目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。 感性分析 考慮項目實施過程中的一些不確定因素 ，可能對項目的可