《銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)管理辦法及操作規(guī)程實(shí)施細(xì)則.doc》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)管理辦法及操作規(guī)程實(shí)施細(xì)則.doc（3頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)管理辦法及操作規(guī)程實(shí)施細(xì)則 銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)管理辦法及操作規(guī)程實(shí)施細(xì)則(基本規(guī)定) 主要內(nèi)容 一、承兌業(yè)務(wù)受理 二、承兌業(yè)務(wù)的調(diào)查、審查及審批 三、授信條件的落實(shí) 四、承兌后評(píng)價(jià)與監(jiān)控 五、承兌匯票的期限與費(fèi)率 六、風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)提示 一、承兌業(yè)務(wù)受理 承兌授信的授信原則  納入我行統(tǒng)一授信管理  遵循“真實(shí)貿(mào)易背景”原則 單筆承兌匯票最高承兌金額限制  非集團(tuán)客戶單筆承兌匯票最高承兌金額不得超過(guò)1000萬(wàn)元人民幣（含1000萬(wàn)元人民幣），集團(tuán)客戶內(nèi)部成員間的承兌開(kāi)票金額（參照總行風(fēng)險(xiǎn)管理部核定的集團(tuán)客戶名單）不受此限制。 （一）承兌申請(qǐng)人應(yīng)具備的條件 1、在工商行政管理部門登記注冊(cè)，具有貸款資格（貸款證年檢有效），信用良好的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織； 2、資信狀況良好，具有支付承兌匯票金額的可靠資金源； 3、與我行具有真實(shí)的委托付款關(guān)系； 4、具有真實(shí)的貿(mào)易景，合法的商品交易和債權(quán)債務(wù)關(guān)系； 5、必須在承兌行開(kāi)立基本存款賬戶或一般存款帳戶，并有一定的結(jié)算業(yè)務(wù)往來(lái)； （二）承兌申請(qǐng)人須提供的資料 （1）“銀行承兌匯票承兌申請(qǐng)書”； （2）與承兌匯票內(nèi)容相符的購(gòu)銷合同復(fù)印件； （3）承兌申請(qǐng)人資格證明文件及有關(guān)法律文件，包括但不限于： A、經(jīng)年審合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照原件及復(fù)印件； B、法定代表人證明書或授權(quán)委托書原件及復(fù)印件； C、組織機(jī)構(gòu)代碼證原件及復(fù)印件； D、貸款卡和密碼； E、公司章程。 （4）質(zhì)押項(xiàng)下的保證金進(jìn)帳單、定期存單、國(guó)債、銀行承兌匯票原件及復(fù)印件 “復(fù)印件”的須由授信人員與原件核對(duì)，由授信人員加蓋“與原件核對(duì)一致”章和授信人員名章，并加蓋承兌申請(qǐng)人單位簽章。 （5） 近兩年及最新一期的財(cái)務(wù)報(bào)告（年度報(bào)告應(yīng)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)） （6）擔(dān)保人的基本情況； （7）擔(dān)保人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、貸款卡及密碼； （8）擔(dān)保人近兩年及最新一期的財(cái)務(wù)報(bào)告（年度報(bào)告應(yīng)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)審計(jì)） （9）擔(dān)保人若為股份制和三資企業(yè)，就保證事項(xiàng)提交有效的股東會(huì)/董事會(huì)決議; （10）抵、質(zhì)押物有關(guān)資料（清單、所有權(quán)證明等）； （11）其他需要提交的資料。 二、承兌業(yè)務(wù)的調(diào)查、審查及審批 嚴(yán)格按照 《＃＃銀行商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)授信風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》（中銀險(xiǎn)[2004]372號(hào)） 《＃＃銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)授信風(fēng)險(xiǎn)管理的緊急通知》（中銀險(xiǎn)授 [2004]188號(hào)） 等相關(guān)文件要求做好對(duì)承兌業(yè)務(wù)的調(diào)查和審查工作。  開(kāi)立銀票前，按（蘇中銀險(xiǎn)管[2005]775號(hào)文要求填寫“＃＃銀行商業(yè)匯票承兌調(diào)查表”，重點(diǎn)審查以下內(nèi)容：  （一）根據(jù)承兌申請(qǐng)人實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，嚴(yán)格審查并監(jiān)控其貿(mào)易背景。包括不限于以下要求： 1、要求企業(yè)提供購(gòu)銷合同等證明材料，進(jìn)行必要的交易背景調(diào)查； 2、累計(jì)開(kāi)立承兌匯票的金額，不得超過(guò)對(duì)應(yīng)的貿(mào)易合同金額； 3、貿(mào)易合同的內(nèi)容、金額等須與申請(qǐng)承兌匯票內(nèi)容相符； 4、貿(mào)易合同的商品須屬于承兌申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)范圍； 5、信貸投向應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和＃＃銀行信貸政策； 6、關(guān)聯(lián)企業(yè)之間開(kāi)立銀行承兌匯票時(shí)，要特別嚴(yán)格審查其交易及債權(quán) 債務(wù)關(guān)系的真實(shí)性。 7、承兌匯票付款期限最長(zhǎng)不超過(guò)6個(gè)月； 8、嚴(yán)禁以任何形式發(fā)放貸款用于償付承兌墊款，包括承兌匯票轉(zhuǎn)貸款、以新抵舊、循環(huán)承兌等； （二）承兌申請(qǐng)人以未到期的銀行承兌匯票作質(zhì)押，向我行申請(qǐng)辦理承兌匯票，須嚴(yán)格審查以下事項(xiàng)： 1、質(zhì)押銀票的承兌行是否在總行核有票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)專項(xiàng)授信額度， 未核定貼現(xiàn)專項(xiàng)授信額度的承兌行的承兌票據(jù)質(zhì)押授信視為信用授信，僅作 為我行第二還款來(lái)源的補(bǔ)充。 2、由營(yíng)業(yè)部門向承兌行查詢銀行承兌匯票內(nèi)容是否真實(shí)有效、是否公示催告， 并 取得承兌行的確認(rèn)。 3、承兌匯票背書必須連續(xù)，且承兌申請(qǐng)人為質(zhì)押銀行承兌匯票的合法持票人； 4、質(zhì)押的銀票到期日，原則上應(yīng)遲于申請(qǐng)承兌的銀票到期日。 如質(zhì)押的銀票到期日早于申請(qǐng)承兌的銀票到期日，則應(yīng)該： A、在質(zhì)押合同中注明所質(zhì)押銀票到期之后由我行負(fù)責(zé)托收且托收款項(xiàng)直接 進(jìn)入承兌申請(qǐng)人保證金賬戶，并續(xù)簽保證金協(xié)議， B、同時(shí)要求承兌申請(qǐng)人出具如到期出票行不能按時(shí)承付時(shí)承擔(dān)一切經(jīng)濟(jì)責(zé) 任的承諾函。 （三）以現(xiàn)金類資產(chǎn)（我行存單和國(guó)債）質(zhì)押時(shí)，須保證有關(guān)質(zhì)押擔(dān)保合同的有效性、嚴(yán)謹(jǐn)性，質(zhì)押的權(quán)利憑證必須交付。 其中對(duì)于以第三人在我行的存單作質(zhì)押情況，承兌人、承兌申請(qǐng)人和存單所有權(quán)人必須在質(zhì)押擔(dān)保合同中明確三方的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任。 （四）采取第三人保證作為擔(dān)保方式 應(yīng)提供合法有效的保證合同及相關(guān)材料， 原則上我行不接受異地?fù)?dān)保，如確有必要接受異地?fù)?dān)保，須： 進(jìn)行實(shí)地核保并由當(dāng)?shù)刂行袇f(xié)助調(diào)查，由其提供調(diào)查結(jié)論，落實(shí)擔(dān)保后應(yīng)委托當(dāng)?shù)刂行袇f(xié)助監(jiān)管。 （五）對(duì)于在我行有過(guò)承兌墊款的承兌授信申請(qǐng)人，應(yīng)在其全部清償原有墊款的前提下，從嚴(yán)審查其授信需求、償還能力，并認(rèn)真分析墊款形成原因，本著謹(jǐn)慎的原則提供承兌授信，并采取有效的授信風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控措施。 （六）承兌授信要按照信貸原則采取相應(yīng)的授信風(fēng)險(xiǎn)防范措施。其中對(duì)于保證金的收取比例，結(jié)合客戶信用級(jí)別，遵循 “高等級(jí)、寬要求、低比例；低等級(jí)、嚴(yán)要求、高比例”的原則，按照以下標(biāo)準(zhǔn)掌握： 1、A類客戶原則上保證金比例不低于10%，其中經(jīng)營(yíng)情況好，與我行合作佳、存款結(jié)算綜合收益高的客戶可免收保證金。 2、B類客戶的保證金比例不低于30%，其中對(duì)不能提供上年經(jīng)審計(jì)年報(bào)或?qū)徲?jì)報(bào)告有保留意見(jiàn)的客戶，最低保證金比例分別為BBB級(jí)30%、BB級(jí)50%、B級(jí)80%。 3、C類、D類客戶應(yīng)收取全額保證金。 4、以我行存單、國(guó)債等現(xiàn)金類資產(chǎn)作質(zhì)押的部分納入保證金比例計(jì)算范疇。 5、BB級(jí)、B級(jí)客戶辦理商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)時(shí)，敞口授信部分須提供足額有效的擔(dān)保。 6、對(duì)于確需按低于上述標(biāo)準(zhǔn)收取保證金或提供擔(dān)保的例外情況，業(yè)務(wù)發(fā)起單位在上報(bào)時(shí)應(yīng)對(duì)其充分性和必要性予以專門說(shuō)明，是否可行以我行三位一體授信決策結(jié)果為準(zhǔn)。 7、承兌業(yè)務(wù)采用抵、質(zhì)押擔(dān)保時(shí)，抵、質(zhì)押率參照《＃＃銀行授信抵/質(zhì)押暫行規(guī)定》（中銀險(xiǎn)[2001]516號(hào)）及我行其它相關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行，其中： 一、銀行承兌匯票質(zhì)押: 國(guó)內(nèi)銀行承兌匯票的質(zhì)押率不超過(guò)85% 如果質(zhì)押銀行承兌匯票的承兌銀行為我行，則質(zhì)押率為100％。 二、以我行存單質(zhì)押： 按中銀險(xiǎn)（2006）109號(hào)文規(guī)定調(diào)整如下： 存單幣種與授信業(yè)務(wù)幣種相同的，質(zhì)押率不超過(guò)90%，存單幣種與授信業(yè)務(wù)幣種不同的，人民幣存單和美元存單的質(zhì)押率不超過(guò)90%，其他幣種存單的質(zhì)押率不超過(guò)80% （七）對(duì)于以下三類情況可無(wú)需按對(duì)“三位一體” 決策程序?qū)徟?，由授信業(yè)務(wù)部門按程序自行審核辦理，并嚴(yán)格執(zhí)行銀行承兌匯票的調(diào)查審查規(guī)定。 1、交存100％承兌保證金的 2、以我行可接受的現(xiàn)金類資產(chǎn)全額質(zhì)押的 3、按規(guī)定可占用有關(guān)金融機(jī)構(gòu)授信額度的銀行承兌 匯票作全額質(zhì)押的（承兌行須是總行核有票據(jù)貼 現(xiàn)專項(xiàng)授信額度的銀行） （八）承兌業(yè)務(wù)屬于短期授信業(yè)務(wù)，納入對(duì)客戶的授信總量管理，授信總量?jī)?nèi)需明確銀票承兌占用的授信總量，其中如承兌申請(qǐng)人與收款人之間存在關(guān)聯(lián)關(guān)系, 授信發(fā)起單位應(yīng)在授信總量?jī)?nèi)明確關(guān)聯(lián)開(kāi)票專項(xiàng)總量，作為申報(bào)授信總量的組成部分。  同時(shí)在授信發(fā)起單位上報(bào)的授信總量貸前調(diào)查報(bào)告中應(yīng)以專門章節(jié)報(bào)告關(guān)聯(lián)開(kāi)票情況，內(nèi)容包括但不限于以下方面：擬納入關(guān)聯(lián)開(kāi)票專項(xiàng)總量管理的作為收款人的關(guān)聯(lián)企業(yè)名單及年度關(guān)聯(lián)交易情況，關(guān)聯(lián)開(kāi)票項(xiàng)下對(duì)貿(mào)易背景真實(shí)性的調(diào)查審核情況，關(guān)聯(lián)企業(yè)在我行的授信情況等等。 在關(guān)聯(lián)開(kāi)票專項(xiàng)總量獲得批準(zhǔn)后，授信發(fā)起單位應(yīng)嚴(yán)格按照批復(fù)條件，在批復(fù)準(zhǔn)入的關(guān)聯(lián)企業(yè)名單和專項(xiàng)額度內(nèi)辦理承兌業(yè)務(wù)。 辦理關(guān)聯(lián)開(kāi)票業(yè)務(wù)，不僅要求事前提供貿(mào)易合同，而且要求事后提供反映貿(mào)易背景真實(shí)性的相關(guān)資料： 1、對(duì)應(yīng)票據(jù)的商品交易的增值稅發(fā)票的復(fù)印件; 2、對(duì)應(yīng)票據(jù)的商品交易的貨運(yùn)發(fā)票或者付款憑證的復(fù)印件; 3、其他材料。 三、授信條件的落實(shí) （一）存入保證金  承兌申請(qǐng)人應(yīng)提前按規(guī)定比例，逐筆對(duì)應(yīng)相應(yīng)的承兌金額，將保證金存入承兌匯票保證金賬戶。  保證金賬戶須嚴(yán)格監(jiān)管，?？顚Ｓ谩３袃秴R票未到期，不得向承兌申請(qǐng)人提前釋放承兌保證金賬戶款項(xiàng)。 （二）現(xiàn)金類資產(chǎn)質(zhì)押  根據(jù)《＃＃銀行授信抵/質(zhì)押授信規(guī)定》及我行其它相關(guān)文件確定質(zhì)押率，到存單和國(guó)債發(fā)售機(jī)構(gòu)辦理質(zhì)押手續(xù)。 （三）銀行承兌匯票質(zhì)押 1、簽訂有效的書面質(zhì)押合同，并在質(zhì)押合同中明確授權(quán)我行可依法處置質(zhì)押的銀行承兌匯票； 2、出質(zhì)人（承兌申請(qǐng)人）在質(zhì)押銀行承兌匯票上背書記載“質(zhì)押”字樣并簽章、注明背書時(shí)間； 3、出質(zhì)人（承兌申請(qǐng)人）在合同約定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證（未到期的銀行承兌匯票）交付質(zhì)權(quán)人（承兌行）保存。 （四）抵押 根據(jù)《＃＃銀行授信抵/質(zhì)押暫行規(guī)定》進(jìn)行價(jià)值評(píng)估確定抵押率，到相關(guān)的抵押登記部門辦理登記手續(xù)。 四、承兌后評(píng)價(jià)與監(jiān)控  在承兌匯票承兌后，實(shí)施貸后管理，對(duì)承兌申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)情況、資金財(cái)務(wù)狀況和擔(dān)保方式的變化等情況進(jìn)行跟蹤后評(píng)價(jià)，并將有關(guān)情況報(bào)告同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，如發(fā)現(xiàn)影響我行授信安全的不利因素，應(yīng)立即采取有效保全措施，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。  隨時(shí)關(guān)注出票人的資信狀況與資金使用情況，跟蹤政策的變化、投資環(huán)境的變化以及市場(chǎng)周期性變化等因素可能對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)和承兌授信帶來(lái)的影響，  注重客戶承兌授信的需求特點(diǎn)、抗風(fēng)險(xiǎn)能力、所在行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)、所面臨的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)和對(duì)潛在承兌授信項(xiàng)目的預(yù)測(cè)等，以確保承兌資金到期收回。 五、承兌匯票的期限與費(fèi)率 承兌匯票付款期限、費(fèi)率的規(guī)定 （一） 承兌匯票付款期限從承兌匯票出票日起至到期日止，最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。 （二）承兌匯票手續(xù)費(fèi)按票面金額的萬(wàn)分之五計(jì)收。承兌逾期墊款每日按墊款金額的萬(wàn)分之五計(jì)收利息。 六、風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)提示  一、是否超授權(quán)承兌  嚴(yán)格按照授信審批權(quán)限辦理承兌匯票業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁進(jìn)行違規(guī)承兌。 二、 承兌手續(xù)是否合規(guī)  必須嚴(yán)格按照操作規(guī)程辦理承兌業(yè)務(wù)。避免先承兌后由客戶補(bǔ)辦承兌申請(qǐng)手續(xù)等逆程序操作。  三、 承兌是否具有真實(shí)貿(mào)易背景  必須對(duì)承兌申請(qǐng)人嚴(yán)格審查以了解貿(mào)易背景是否真實(shí)、合法，防止承兌申請(qǐng)人利用承兌匯票套取銀行資金。  四、 是否按規(guī)定進(jìn)行承兌前調(diào)查  必須嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行承兌前調(diào)查。審查承兌申請(qǐng)人提交的材料，不僅注重材料要件齊全，而且確保其內(nèi)容合法、合規(guī)和真實(shí)，杜絕承兌環(huán)節(jié)把關(guān)松懈現(xiàn)象。  五、 承兌申請(qǐng)人是否符合條件  承兌申請(qǐng)人必須符合規(guī)定條件，嚴(yán)格審查承兌申請(qǐng)人資格，不符合條件的承兌申請(qǐng)堅(jiān)決不予受理，嚴(yán)禁辦理承兌。  六、是否以新抵舊，循環(huán)承兌  承兌業(yè)務(wù)到期收款必須按規(guī)定辦理，嚴(yán)格防止承兌申請(qǐng)人在無(wú)款支付，不愿意進(jìn)行墊款的情況下，采取以新抵舊的方式進(jìn)行循環(huán)承兌，規(guī)避真實(shí)的承兌監(jiān)控。  七、 抵、質(zhì)押品是否真實(shí)、是否辦妥相關(guān)登記手續(xù)、是否違規(guī)管理  抵、質(zhì)押品應(yīng)真實(shí)有效，并按規(guī)定辦妥相關(guān)登記手續(xù)，不得違規(guī)管理，未經(jīng)審批不得提前釋放抵、質(zhì)押品。  八、客戶經(jīng)理是否切實(shí)履行承兌授信貸后管理職責(zé)  客戶經(jīng)理必須隨時(shí)關(guān)注出票人的資信狀況與資金使用情況，切實(shí)履行承兌授信貸后管理職責(zé)，確保承兌資金到期收回。