2761 關(guān)于我國中小企業(yè)融資難的原因和對策的問題探討,關(guān)于,我國,中小企業(yè),融資,原因,緣由,緣故,以及,對策,問題,探討 我國中小企業(yè)融資難的原因和解決對策文獻(xiàn)綜述摘要：根據(jù) 2007 年新華社公布的數(shù)據(jù)，我國中小企業(yè)占全國企業(yè)總數(shù)的99%以上，創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)價值相當(dāng)于國內(nèi)生產(chǎn)總值的 60%左右，上繳稅收為國家稅收總額的 50%左右，提供了 75%以上的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。中小企業(yè)在我國國民經(jīng)濟(jì)中占據(jù)的重要位置不言自喻。但中小企業(yè)作為一個市場競爭的弱勢群體，在資金供給方面的問題也越來越突出。有數(shù)據(jù)表明，約有 50%的中小企業(yè)在創(chuàng)立的 3 年內(nèi)死亡了，在剩下的 50%企業(yè)中又有 50%的企業(yè)在 5 年內(nèi)消失，即使剩下的這 1/4 企業(yè)也只有少數(shù)能夠熬過經(jīng)濟(jì)蕭條的嚴(yán)冬。因此， 如何獲得資金，是多數(shù)中小企業(yè)面臨的嚴(yán)峻問題。雖然近幾年來，國家為改善中小企業(yè)融資環(huán)境先后采取了許多措施，但從實(shí)踐上看，這一問題仍然沒有得到有效解決，成為制約中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸 ”。只有切實(shí)解決中小企業(yè)融資問題，才能把中小企業(yè)發(fā)展的潛在能量發(fā)揮出來，使其在經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定中發(fā)揮更大的作用。關(guān)鍵字：資金，企業(yè)融資，對策資金，是任何一個初創(chuàng)企業(yè)面向市場、打開市場以及進(jìn)一步發(fā)展市場所必須具備的前提條件。任何一個創(chuàng)業(yè)者要想創(chuàng)立一個企業(yè)，首先必須有足夠的原始啟動資金。初創(chuàng)企業(yè)想立足于社會并獲得不斷發(fā)展，就需要不斷投入資金。而中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中占有重要地位，為推動國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加就業(yè)、推動科技進(jìn)步等做出重要貢獻(xiàn)，這一切決定了我們必須對中小企業(yè)給予足夠的重視。為了確保中小企業(yè)的活力并使其在面對大量國外企業(yè)的涌入的情況下不再夭折，我們不僅要從中小企業(yè)自身找原因，更需要從系統(tǒng)撫育的角度解決中小企業(yè)發(fā)展所遇到的系統(tǒng)性難題。所以針對我國現(xiàn)階段對于中小企業(yè)融資支持還存在著的一系列問題，通過系統(tǒng)的分析研究，提出一些解決方案，希望能為中小企業(yè)解決融資困難的問題提供一定的參考。當(dāng)前我國中小企業(yè)融資的特征與大企業(yè)相比，有以下幾個突出的特點(diǎn)：在資產(chǎn)總值中，固定資產(chǎn)所占比重中小企業(yè)比大企業(yè)低；貿(mào)易債務(wù)比大企業(yè)更重要；以租賃或租購的融資方式購置設(shè)備的較多；創(chuàng)業(yè)資金主要來源于個人積蓄或家族集資，極少通過正規(guī)渠道獲得信貸和其他的財(cái)政支持。通過一系列文獻(xiàn)的閱讀，首先讓我對現(xiàn)階段中小企業(yè)融資困難的現(xiàn)狀有了比較全面的了解；同時，又對中小企業(yè)的融資方式與方法有了一定的掌握；也通過分析發(fā)現(xiàn)了現(xiàn)階段中小企業(yè)融資中還存在的問題。最后還對我解決當(dāng)前問題起到了一定的指導(dǎo)作用。一、 影響中小企業(yè)融資難的因素（一） 、銀行改革發(fā)展緩慢李在寧在《構(gòu)建與中小企業(yè)發(fā)展相適應(yīng)的金融服務(wù)體系》中提到，銀行是企業(yè)的主要融資機(jī)構(gòu),是企業(yè)資金的主要來源,但由于體制改革等方面的原因,中小企業(yè)信貸只占銀行信貸很小的份額。首先,國有商業(yè)銀行綜合改革是當(dāng)前我國金融體制改革的重點(diǎn)。銀行為了盡快適應(yīng)加入后的市場競爭,早日實(shí)現(xiàn)上市的目標(biāo),幾大國有商業(yè)銀行都非常關(guān)注效益、質(zhì)量和風(fēng)險這三大指標(biāo)。在這種大環(huán)境下,國有銀行很難將信貸資金投向風(fēng)險相對較高的中小企業(yè)。其次,民營銀行等中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展相對緩慢。以 1694 年英格蘭銀行的成立為標(biāo)志,現(xiàn)代商業(yè)銀行伴隨著工業(yè)革命迅速發(fā)展起來。在資本主義發(fā)展的初期，絕大多數(shù)企業(yè)是中小企業(yè),與之相適應(yīng)為中小企業(yè)提供金融服務(wù)的銀行也以中小銀行為主。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和企業(yè)規(guī)模的壯大,資金需求量不斷增加,大銀行才逐漸形成。大銀行的出現(xiàn)并沒有剝奪中小銀行的生存空間,眾多的中小銀行定位于為中小企業(yè)和個人提供貼身服務(wù),仍然發(fā)揮著非常重要的作用。與發(fā)達(dá)國家不同,我國的銀行發(fā)展沒有經(jīng)過“從小到大”的自然發(fā)展過程。改革開放以后,幾大國有商業(yè)銀行從中國人民銀行分設(shè)。雖然招商、深發(fā)展、光大等中小銀行也相繼成立,但資金服務(wù)還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足中小企業(yè)的發(fā)展需求。20 世紀(jì) 90 年代初,我國政府曾試圖開放城市信用合作社和其他中小金融機(jī)構(gòu),但因改革的動機(jī)明顯帶有政府傾向,加之監(jiān)管手段未能及時跟上,結(jié)果造成了“高息攬儲”等金融混亂，不得不以失敗而告終。（二） 、信用中介擔(dān)保機(jī)構(gòu)匾乏我國企業(yè)信用制度尚在建立中,全社會有信用危機(jī)感。在程興玉的《信息不對稱與中小企業(yè)融資》中講到：在企業(yè)信用缺失的情況下,銀行為了保障本金回流和增值,從 1998 年起,普遍推行了貸款抵押、擔(dān)保制度,純粹的信用貸款己經(jīng)很少。中小企業(yè)普遍存在固定資產(chǎn)少,土地、房屋等抵押物不足等特點(diǎn),因而向銀行申請貸款時需要第三方提供保證,這就有賴于信用擔(dān)保制度的完善。信用擔(dān)保是一種信譽(yù)證明和資產(chǎn)責(zé)任保證結(jié)合在一起的中介服務(wù)活動,它介于企業(yè)和銀行之間,擔(dān)保人對銀行做出承諾,對企業(yè)提供擔(dān)保,從而提高企業(yè)的資信等級,幫助企業(yè)獲取發(fā)展資金。但是,目前信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在數(shù)量上的匾乏、運(yùn)作方式上的不規(guī)范不僅無法滿足眾多中小企業(yè)的貸款需求,而且也阻礙其自身的進(jìn)一步發(fā)展。（三） 、信貸觀念歧視多年來,商業(yè)銀行在對中小企業(yè)貸款方面態(tài)度歧視。盡管許多中小企業(yè)逐漸呈現(xiàn)出經(jīng)營績效較好、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)較為完善、資本結(jié)構(gòu)因依托于內(nèi)源融資機(jī)制也較為完備的優(yōu)勢,它們卻很難與商業(yè)銀行建立普遍的金融聯(lián)系。我國為數(shù)眾多的中小企業(yè)中,國有中小企業(yè)僅占總數(shù)的 24%左右，民營中小企業(yè)成為其主流,因此,國有商業(yè)銀行與中小企業(yè)存在所有制“不兼容”問題,影響銀行授信。國有銀行不愿也沒有必要因?yàn)榻o民營中小企業(yè)發(fā)放貸款而承擔(dān)額外的風(fēng)險。（四） 、企業(yè)自身弱質(zhì)趙智敏在《論我國中小企業(yè)融資問題》 （2007 年 9 月《東方企業(yè)文化》 ）中說到：現(xiàn)實(shí)中,中小企業(yè)天生弱質(zhì),信用度低下,其信貸違約行為已給銀行造成巨大損失。隨著銀行信貸業(yè)務(wù)趨于謹(jǐn)慎,銀行從自身利益出發(fā)更加不愿意貸款給信用度低、風(fēng)險度高的中小企業(yè)。據(jù)權(quán)威部門統(tǒng)計(jì)，沒有獲得貸款的中小企業(yè)中有 22.5%是由于自身信用不佳造成的。綜上所述，中小企業(yè)融資難，是以杜絕風(fēng)險、追求利潤最大化為經(jīng)營目標(biāo)的商業(yè)銀行，與社會缺乏有效的信用評估體系、不規(guī)范甚至沒有融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)和經(jīng)營、財(cái)務(wù)、信用欠佳的中小企業(yè)三者之間反差太大、相距甚遠(yuǎn)、相互碰撞的必然結(jié)果。因此，在王明華的《中小企業(yè)融資難原因及對策分析》 （《商場現(xiàn)代化》2006 年 10 月中旬刊總第 482 期）中，他提到要解決中小企業(yè)融資難，必須從中小企業(yè)自身、銀行、社會等方面入手。二、 解決中小企業(yè)觸資難的途徑（一） 、大力發(fā)展民營銀行與國有商業(yè)銀行相比,民營銀行在支持中小企業(yè)方面具有三大優(yōu)勢：其一，民營銀行規(guī)模較小,貼近客戶,能較好地解決銀行與借款人之間的信息交流問題；其二,民營銀行機(jī)制靈活,效率較高,以中小企業(yè)為目標(biāo)客戶群同樣可以獲得較好的市場回報；其三,民營銀行產(chǎn)權(quán)清晰,如果經(jīng)營不善,可依法破產(chǎn),政府不必承擔(dān)過多的風(fēng)險。發(fā)展民營銀行,不僅可以打通中小企業(yè)的融資主渠道,而且對促進(jìn)金融體制改革也具有積極的作用。所以余志紅在《中小企業(yè)融資難的原因分析與政策建議》中說到：發(fā)展民營銀行是解決中小企業(yè)融資困難的重要途徑,政府在調(diào)動現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)積極性外,在增量方面更要抓緊“補(bǔ)課”,培育和發(fā)展產(chǎn)權(quán)清晰、管理規(guī)范的中小型民營銀行,激活國有銀行業(yè)的活力,提高國內(nèi)銀行業(yè)的整體競爭力,完善銀行業(yè)整體架構(gòu)。（二） 、加快社會服務(wù)體系建設(shè)郭成才在《我國中小企業(yè)融資對策與推進(jìn)創(chuàng)新戰(zhàn)略》 （《商業(yè)經(jīng)濟(jì)》第 2007 年第 9 期（總第 294 期） ）中說到：若要加快社會服務(wù)體系建設(shè)，就要完善包括中小企業(yè)服務(wù)中心、咨詢公司、會計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評估公司、稅務(wù)代理公司和工商代理公司在內(nèi)的內(nèi)在社會化中介體系。加快網(wǎng)絡(luò)化信息服務(wù)平臺的建設(shè)。加大宣傳,拓寬信息渠道,使中小企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者能夠以更多方式了解有助于融資的信息和政策。另外,在融資輔導(dǎo)體系的建立上一定要深人基層,了解中小企業(yè)實(shí)際所需,建立對中小企業(yè)會計(jì)制度,內(nèi)部控制制度,財(cái)務(wù)規(guī)劃,預(yù)算制度和利潤中心等方面的輔導(dǎo)機(jī)制。（三） 、建立完善科學(xué)的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系李在寧在《構(gòu)建與中小企業(yè)發(fā)展相適應(yīng)的金融服務(wù)體系》中提到：信用擔(dān)保體系的建立關(guān)鍵在：貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)有動力和能力對使用擔(dān)保的中小企業(yè)進(jìn)行甄別和監(jiān)督，否則，擔(dān)保方案沒有改變信息不對稱問題的實(shí)質(zhì)，而僅僅是將風(fēng)險從商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)嫁到政府的身上，其結(jié)果很可能是造成損失和擔(dān)保方案的失敗。因此，建立信用擔(dān)保體系，首先要明確中小企業(yè)信用擔(dān)保不是政府行為，而是政府扶持下的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場行為，政府的作用是引導(dǎo)社會資本向中小企業(yè)流動，引導(dǎo)商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和企業(yè)互助，擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)；其次，政府要撥出?？钚纬扇谫Y擔(dān)?；鸬闹饕Y金來源，并且要建立中央和地方政府的分級擔(dān)保制度。中央重點(diǎn)對特殊項(xiàng)目和不發(fā)達(dá)地區(qū)的中小企業(yè)提供擔(dān)保，地方政府可以根據(jù)本地區(qū)中小企業(yè)的特點(diǎn)去確定提供擔(dān)保的重點(diǎn)；最后，各級政府要組織專門力量對中小企業(yè)進(jìn)行調(diào)查，廣泛收集信息，跟蹤企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營財(cái)務(wù)等綜合情況，設(shè)計(jì)一套評級方案，科學(xué)合理地對中小企業(yè)作綜合等級評定，這樣才能夠真正降低中小企業(yè)的信息不透明問題，降低融資的交易成本。（四） 、實(shí)施促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的稅收政策。一是要進(jìn)一步完善《擔(dān)保法》,從立法角度確立擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法律地位。對專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資格要求要有明確的規(guī)定,防止擔(dān)保機(jī)構(gòu)的盲目擴(kuò)張。此外,應(yīng)該建立一個規(guī)范的管理制度,對中小企業(yè)信用擔(dān)保體系中基本的制度性問題給予法律上的確認(rèn),為實(shí)際操作提供切實(shí)可行的標(biāo)準(zhǔn),使中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)得以順利開展。二是建立和完善信用懲戒和褒揚(yáng)機(jī)制。建議上級有關(guān)部門盡快出臺相關(guān)法規(guī),明確界定在市場競爭條件下的失信行為,制定和推行失信懲戒制度,對于一般失信行為,可由各級行政主管部門對相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行強(qiáng)制的法制教育培訓(xùn),使其懂法、守法；對于嚴(yán)重的失信行為,要采取社會、行政、經(jīng)濟(jì)、法律等綜合懲治措施；對有失信行為的企業(yè)和個人依法公布、曝光或予以行政處罰,經(jīng)濟(jì)制裁。結(jié)論通過文獻(xiàn)的閱讀，我對自己要要研究的問題有了更加深入的了解，對當(dāng)前我國中小企業(yè)融資難的原因和對策的研究成果進(jìn)行了總結(jié)。當(dāng)前的研究成果由于總總原因而存在的一定的不足，但其中也有非常多有價值的東西，對我以后論文的撰寫會有很大的啟發(fā)和幫助。趙智敏的《論我國中小企業(yè)融資問題》與王明華的《中小企業(yè)融資難原因及對策分析》對我的畢業(yè)論文啟示很大，后面一篇對中小企業(yè)融資難的原因和解決對策進(jìn)行了一定的分析，但這幾篇論文并沒有對如何解決中小企業(yè)融資難作出更加深刻的探討，因此我在自己的畢業(yè)論文中所研究的目標(biāo)就是進(jìn)一步探討我國中小企業(yè)融資難的原因，并對其提出比較合理的解決方案。參考文獻(xiàn)1、王明華，2006：《中小企業(yè)融資難原因及對策分析》 ， 《商場現(xiàn)代化》 ，2006 年 10 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